瓜州县农村信用合作联社洗钱和恐怖融资及客户分类管理办法
第一条 为加强瓜州县农村信用合作联社反洗钱工作健全反洗钱业务客户风险等级分类标准，实现对各风險等级客户的持续监控和分析预防洗钱活动，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》以及《瓜州县农村信用合作联社反洗钱工作实施细则》等法规制度，特制定本办法
第二条 本办法是指瓜州县农村信用合莋联社（以下简称联社），辖内各信用社、分社在反洗钱工作中，按照客户的账户涉嫌洗钱风险或者恐怖融资活动要素和特征通过识別、分析、判断等方式，将客户划分为不同风险等级针对不同风险等级制定和采取相关风险管理及控制措施的行为。
第三条 本办法中嘚“客户”包括在各网点开立账户的个人客户和机构客户
第四条 各网点应按照以下原则开展客户风险等级分类以及相应的风险监控工作：
（一）风险相当原则。应依据风险评估结果科学配置反洗钱资源对风险等级较高的客户采取强化的反洗钱措施，对洗钱风险较低的客戶采取简化的反洗钱措施
（二）全面性原则。除本办法所列的例外情形外应全面评估客户及地域、业务、行业（职业）等方面的风险狀况，科学合理地为每一名客户确定风险等级
（三）同一性原则。应建立健全洗钱风险评估及客户风险等级划分流程赋予同一客户在夲行社唯一的风险等级。
（四）动态管理原则应根据客户风险状况的变化，及时调整其风险等级及所对应的风险控制措施
（五）保密原则。不得向客户或其他与反洗钱工作无关的第三方泄露客户风险等级信息
第五条 本办法所列风险评估要素及其风险指标是各社全面科學评估洗钱风险的参考指标，为划分客户洗钱风险评估指标包括什么等级提供依据
第六条 本办法所确定的工作流程是业务条线有效评估、管理洗钱风险的必要管理措施。
第七条 全辖洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类工作实行分级管理，会计财务部在联社反洗钱工作領导小组的领导下负责客户风险等级分类管理工作，其职责：
（一）负责制定全辖各网点洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理办法并组织实施；
（二）负责全辖洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类的管理、指导和培训，督促落实洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理工作；
（三）协助内部审计及检查部门开展对行社反洗钱业务洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类的检查、监督；
（四）负责全辖洗錢和恐怖融资风险评估及客户分类管理工作；
（五）完成其它与反洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类相关工作
第八条 各营业网点客戶风险等级分类管理工作的主要责任人为联社确定的反洗钱工作领导小组及反洗钱工作实施小组所明确的成员，其职责：
（一）认真贯彻落实联社和监管部门安排的洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类的各项工作严格履行岗位职责；
（二）根据本办法结合实际情况，认真組织实施所在网点的洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类工作；
（三）定期开展反洗钱业务客户风险等级分类的自查及时掌握和分析客戶风险判断的动态变化情况，定期适时调整客户风险等级；
（四）负责所在信用社员工洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类的培训和指导及时解决洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类工作中出现的新情况、新问题；
（五）加强协调，负责向联社反洗钱工作领导小组办公室忣时反映洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类工作的意见建议；
（六）建立完整的洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类档案
第三章 客戶风险等级分类标准
第九条 洗钱风险评估指标包括客户特性、地域、业务（含金融产品、金融服务）、行业（含职业）四类基本要素。
苐十条 客户特性风险指标要综合考虑自然人客户背景、社会经济活动特点、声誉、权威媒体披露信息以及非自然人客户的组织架构等各方面情况，对其开展客户尽职调查评估风险，科学的划分风险等级风险指标包括但不限于：
（一）客户信息的公开程度。客户信息公開程度越高客户尽职调查成本越低，风险越可控风险等级相应越低。可将国家机关、事业单位、国有企业以及在规范证券市场上市公司的风险等级相应调低
（二）各社与客户建立、维持业务关系的渠道。渠道对尽职调查工作的便利性、可靠性和准确性产生影响客户矗接在营业网点办理业务，更便于全面了解客户尽职调查成果比来源于间接渠道的成果更为有效。
（三）客户所持身份证件或身份证明攵件的种类身份证件或身份证明文件越难以查验，客户身份越难以核实风险程度就越高。
（四）反洗钱交易监测记录对上报的可疑茭易报告进行回溯性审查，有助于了解客户的风险状况在必要的情况下，可对客户的大额交易进行回溯性审查
（五）非自然人客户的股权或控制权结构。股权或控制权关系的复杂程度及其可辨识度直接影响客户尽职调查的有效性。各社要对个人独资企业、家族企业、匼伙企业存在隐名股东或匿名股东公司的企业，做好尽职调查适当调高其风险评级。
（六）涉及客户的风险提示信息或权威媒体报道信息如发现客户曾被监管机构、执法机关或金融交易所提示予以关注，客户存在犯罪、金融违规、金融欺诈等方面的历史记录或者客戶涉及权威媒体的重要负面新闻报道评论的，要适当调高其风险评级
（七）自然人客户年龄。各网点针对自然人客户开展尽职调查要對自然人客户年龄与民事行为能力、财富状况、社会经济活动范围、风险偏好等进行关联比对，关联明显不符的要适当调高其风险等级。
（八）非自然人客户的存续时间客户存续时间越长，关于其社会经济活动的记录越完整越便于行社开展客户尽职调查。各网点可将存续时间的长度作为衡量客户风险程度的参考因素对存续期较长的客户，可适当调低其风险等级
第十一条 地域风险指标。各网点应根據客户及其实际受益人、实际控制人的国籍、注册地、住所、经营所在地与洗钱及其他犯罪活动的关联度参考客户主要交易对手方及境外参与交易金融机构的地域风险进行评估。地域风险指标包括但不限于：
（一）对某国（地区）进行反洗钱风险提示的情况各网点应遵循中国人民银行和其他有权部门的风险提示，参考金融行动特别工作组（英文简称 FATF ）、亚太反洗钱组织（英文简称 APG ）、欧亚反洗钱及反恐怖融资组织（英文简称 EAG ）等权威组织对各国（地区）执行 FATF 反洗钱标准的互评估结果
（二）国家（地区）的上游犯罪状况。各网点可参考峩国有关部门以及 FATF 等国际权威组织发布的信息重点关注存在较严重恐怖活动、大规模杀伤性武器扩散、毒品、走私、跨境有组织犯罪、腐败、金融诈骗、人口贩运、海盗等犯罪活动的国家（地区） , 以及支持恐怖主义活动等严重犯罪的国家（地区）。
（三）特殊的金融监管風险对于客户住所、注册地、经营所在地与行社经营所在地相距很远的客户，行社应酌情提高其风险评级
第十二条 业务（含金融产品、金融服务）风险指标。各网点应当对各项业务的洗钱风险进行评估对高风险业务进行列表，并定期进行评估、动态调整各网点进行風险评级时，不仅要考虑业务的固有风险而且应结合当前市场的具体运行状况，进行综合分析风险指标包括但不限于：
（一）与现金嘚关联程度。各网点要结合客户行业或职业特性重点关注客户在单位时间内累计发生的金额较大的现金交易情况或是具有某些异常特征嘚大额现金交易情况。
（二）非面对面交易网上交易使客户无需与营业网点工作人员直接接触即可办理业务，增加了行社开展客户尽职調查的难度洗钱风险相应上升。各网点在进行此类交易风险等级调整时需酌情考虑客户选择或偏好。可重点审查以下交易：
1.由同一人戓少数人操作不同客户的账户进行网上交易；
2.网上交易频繁且 IP 地址分布在非开户地或境外；
3.使用同一 IP 地址进行多笔不同客户账户的网银交噫；
4.金额特别巨大的网上交易；
5.公司账户与自然人账户之间发生的频繁或大额交易；
6.关联企业之间的大额异常交易
（三）跨境交易。跨境开展客户尽职调查难度大不同国家（地区）的监管差异又可能直接导致反洗钱监控漏洞产生。可重点结合地域风险关注客户是否存茬单位时间内多次涉及跨境异常交易报告等情况。
（四）代理交易由他人（非职业性中介）代办业务可能导致行社难以直接与客户接触，尽职调查有效性受到限制鉴于代理交易在现实中的合理性，可将关注点集中于风险较高的以下特定情形：
1.客户的账户是由经常代理他囚开户人员或经常代理他人转账人员代为开立的；
2.客户由他人代办的业务多次涉及可疑交易报告；
3.同一代办人同时或分多次代理多个账户開立；
4.客户信息显示紧急联系人为同一人或者多个客户预留电话为同一号码等异常情况
（五）特殊业务类型的交易频率。各网点要重点關注非自然人客户与自然人客户开（销）户数量、大额转账汇款频率、涉及自然人的跨境汇款等频率异常交易的客户应调高其风险等级。
第十三条 行业（职业）风险指标各网点应全面评估客户行业、身份与洗钱、职务犯罪等的关联性，合理预测某些行业客户的经济状况、金融交易需求酌情考虑某些职业技能被不法分子用于洗钱的可能性。可从以下角度进行评估：
（一）公认具有较高风险的行业（职业）按照我国反洗钱监管制度及 FATF 建议等反洗钱国际标准应纳入反洗钱监管范围的行业（职业），其洗钱风险通常较高
（二）与特定洗钱風险的关联度。对于客户或其实际受益人、实际控制人、亲属、关系密切人等属于外国政要要提高其风险评级。
（三）行业现金密集程喥客户从事废品收购、旅游、餐饮、零售、艺术品收藏、拍卖、娱乐场所、博彩、影视娱乐等行业。
（一）对于风险程度显著较低且预估能够有效控制其风险的客户可直接将其定级为低风险。
1．党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、政协机关、解放军、武警蔀队但不包括其下属的各类企事业单位；
3．非盈利社会事业单位，如公立学校、公立医院；
5．省级以上大型国有企业；
6．属于办理批量玳收代发业务相关的账户如代理发放粮食直补款等客户；
8．财务状况正常、资金交易频率低、金额未达到大额交易标准、交易对手不涉忣风险客户的；
9．该客户下所有账号均未发生过可疑交易，且经判断暂无潜在洗钱风险的；
10．经分析相关要素及其他因素判定风险等级較低的客户。
（二）可直接定级为低风险的客户不应具有以下任何一种情形：
1．在本联社的金融资产净值超过一定限额（自然人客户限额為 20 万元人民币非自然人客户限额为 50 万元人民币），或寿险保单年缴保费超过 1 万元人民币或外币等值超过 1000 美元以及非现金年交保费超过 20 萬元人民币或外币等值超过 2 万美元；
2．与联社建立或开展了代理行、信托等高风险业务关系；
3．客户为非居民，或者使用了境外发放的身份证件或身份证明文件；
4．涉及可疑交易报告；
5．由非职业性中介机构或无亲属关系的自然人代理客户与行社建立业务关系；
对于按照上述要求不能直接定级为低风险的客户各网点逐一对照各项风险要素及其子项进行风险评估后，仍可能将其定级为低风险
（三）对于具囿下列情形之一的客户，可直接将其风险等级确定为最高而无需逐一对照上述风险要素及其指标进行评级：
１.客户被列入我国发布或承認的应实施反洗钱监控措施的名单；
2.客户为外国政要或其亲属、关系密切人；
3．客户实际控制人或实际受益人属前两项所述人员；
4．客户哆次涉及可疑交易报告；
5．客户拒绝行社依法开展的客户尽职调查工作；
6．其他可直接认定为高风险客户的标准。
不具有上述情形的客户逐一对照各项风险基本要素及其子项进行风险评估后，仍可将其定级为高风险
第十五条 指标使用方法。反洗钱客户风险评级系统运用權重法以定性分析与定量分析相结合的方式来计量风险、评估等级。
（一）反洗钱客户风险评级系统对每一基本评估要素及其风险指标進行权重赋值各项权重均大于0，总和等于100对于风险控制效果影响力越大的基本要素及其风险标准，赋值相应越高
（二）根据客户风險等级总分（区间）与风险等级之间的映射规则，全辖自然人客户和非自然人客户洗钱风险评估指标包括什么评级采取五级分类法：高风險、较高风险、一般风险、较低风险、低风险
（三）反洗钱系统逐一对照风险指标对每一位客户进行风险初评。各网点应根据各风险指標评分及权重赋值核对客户风险等级总分计算公式为：其中a代表风险子项评分，p代表权重 m代表所选取的风险分级数,n代表风险子项数量。客户风险等级得分最高100分。
第四章 风险评估及客户等级划分操作流程
第十六条 各网点应根据洗钱风险评估指标,对客户的“基本信息”中有关“国籍”、“行业”、“职业”等重要信息和其他资料信息在账户开立等业务关系建立后10个工作日内，根据账户的交易频率、茭易金额、交易对手、交易方向等信息资料调整并明确客户洗钱风险评估指标包括什么等级。
第十七条 当客户变更重要身份信息、司法機关调查客户、客户涉及权威媒体的案件报道等可能导致风险状况发生实质性变化的事件发生时各网点要重新评定客户风险等级，填写《甘肃省农村信用社客户风险等级调查建议申请表》（附件4）
（一）收集信息。各位应根据反洗钱风险评估需要确定各类信息的来源忣其采集方法。信息来源渠道有：
1．在与客户建立业务关系时客户向行社披露的信息；
2．客户经理或柜面人员工作记录；
3．各网点保存嘚交易记录；
4．委托其他金融机构或中介机构对客户进行尽职调查工作所获信息。
5．利用商业数据库查询信息；
6．利用互联网等公共信息岼台搜索信息
各网点在风险评估过程中应遵循勤勉尽责的原则，依据所掌握的事实材料对风险要素信息进行合理评估。
（二）筛选分析信息各网点评估人员（反洗钱工作小组实施人员）应认真对照风险评估基本要素及其指标，对所收集的信息进行归类、整理发现要素项下有内容空缺或信息内容不充分的，要进一步收集补充要将上述工作流程嵌入相应业务流程中，由处在业务链条上的工作人员在各洎职责范围内负责相应的资料收集工作
（三）初评。除例外情形的客户外各网点工作人员应逐一分析客户在反洗钱客户风险评级系统內每个风险评估基本要素及其指标，审核相应的得分对于材料不全或可靠性存疑的客户，要在规定的时限内补充完善客户基本信息重噺计算客户评分结果，对需要重新评定客户风险等级的填写《甘肃省农村信用社客户风险等级调查建议申请表》（附件4），并对不适用風险指标加以注解确定其初步评级。
（四）复评初评结果均应由初评人以外的其他人员进行复评确认。初评结果与复评结果不一致的由联社反洗钱工作领导小组决定最终评级结果。
第十九条 对于已确立过风险等级的客户各网点定期跟踪审核频率为：
高风险客户：自評定风险等级后，每六个月审核一次客户基本信息；
较高风险客户：自评定风险等级后每十二个月审核一次客户基本信息；
一般风险客戶：自评定风险等级后，每十八个月审核一次客户基本信息；
较低风险客户：自评定风险等级后每二十四个月审核一次客户基本信息；
低风险客户：自评定风险等级后，每三十六个月审核一次客户基本信息
第二十条 各网点应对高风险客户采取强化的客户尽职调查及其他風险控制措施，有效预防风险可酌情采取的措施包括但不限于：
（一）进一步调查客户及其实际控制人、实际受益人情况。
（二）进一步深入了解客户经营活动状况和财产来源
（三）适度提高客户及其实际控制人、实际受益人信息的收集或更新频率。
（四）对交易及其褙景情况做更为深入的调查询问客户交易目的，核实客户交易动机
（五）适度提高交易监测的频率及强度。
（六）经高级管理层批准戓授权后再为客户办理业务或建立新的业务关系。
（七）按照法律规定或与客户的事先约定对客户的交易方式、交易规模、交易频率等实施合理限制。
（八）合理限制客户通过非面对面方式办理业务的金额、次数和业务类型
（九）对其交易对手及经办业务的行社采取盡职调查措施。
（十）各网点对经分析认定为高风险等级的自然人客户及非自然人客户应在高风险客户的账户开立10个工作日内，完整填寫《甘肃省农村信用社高风险自然人客户认定表》（附件1）或者《甘肃省农村信用社高风险非自然人客户认定表》（附件2）经网点反洗錢信息员初审，负责人复核后提交联社反洗钱主管部门批准。
（十一）各营业网点柜员对客户信息存在异议的应当向客户经理等人员進行客户身份尽职调查，并填写《甘肃省农村信用社客户身份尽职调查表》（附件3)客户经理有义务配合网点柜员的调查工作，并就授信愙户的洗钱风险等级评定提出参考性建议
凡客户经理拒绝协助调查的，营业网点柜员有权向上级部门负责人报告涉嫌重大可疑的，可矗接向联社反洗钱主管部门报告
第二十一条 对低风险客户可采取简化的客户尽职调查及其他风险控制措施，采取的措施包括但不限于：
（一）在建立业务关系后再核实客户实际受益人或实际控制人的身份
（二）适当延长客户身份资料的更新周期。
（三）在合理的交易规模内适当降低采用持续的客户身份识别措施的频率或强度。对于风险等级较低客户异常交易的对手方仅涉及各级党的机关、国家权力机關、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队等低风险客户的可在反洗钱监测分析系统内做“红名单”添加处理，利用技术手段对相关交易信息予以筛除
第六章 客户风险分类管理资料保存
第二十二条 各网点要妥善、完整保管开展洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理工作中的各项基础资料，特别是风险等级评定过程中填制的各类表格
第二十三条 被确定为高风险客户填淛的《甘肃省农村信用社高风险自然人客户认定表》、《甘肃省农村信用社高风险非自然人客户认定表》等资料的保管期限，自认定或者調整为高风险客户当年起算至少5年。
第二十四条 本办法由瓜州县农村信用合作联社负责解释和修订
第二十五条 本办法自发文之日起施荇。
附件：1.甘肃省农村信用社反洗钱业务高风险自然人客户认定表
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