银 行 存 款 余 额 调 节 表

单位： 银行帳号： 自 年 月 日 至 年 月 日

年 记 帐凭证号 摘要 支票号 加：单位已收帐银行未收帐的款项 减：单位已付帐银行未付帐的款项 年 记 帐凭证号 摘要 支票号 加：银行已收帐单位未记帐的款项 减：银行已付帐 单位未记帐的款项

企业开出现金支票已登记入账但持票人未到银行取现金 6000.00 银行玳企业支付水电费，而企业未收到付款通知 1000.00

企业收到转账支票一张已登记入账，而银行尚未入账 1000.00 银行代企业收回货款并登记入账，但企业未收到收款通知 2000.00

计算：编制银行存款余额调节表调节后的余额是（11000）元

某企业2006年12月31日银行存款日记账月末结账图片的余额为41601元银行转来对账单的余额为29876元。经逐笔核对发现以下事项：
（1）企业以银行汇票10000元支付材料款的业务，分别按1000元借记“原材料”贷记“银行存款”编制了记账凭证，并已经记入银行存款日记账月末结账图片
（2）企业委托银行代收某公司购货款33000元，银行已收妥并已入账企业根据银行的收款通知，分别按3300元借记“银行存款”贷记“应收账款”编制了记账凭证，并已登记银行日记賬
（3）企业开出转账支票12000元，已登记入账但持票单位尚未到银行办理转账，银行尚未记账
（4）银行代企业支付水电费9425元，银行已入賬但企业尚未收到付款通知，未记账
（5）企业送存转账支票45000元，已登记入账但银行尚未收到款项未记账。