股份有限公司 2012年度报告全文 第一節重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者偅大遗漏并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈茂新、主管会计工作负责人孙余江及会计机构负责囚 (会计 主管人员)李卫东声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012年 12月 31日的公 司总股本为基数向全体股东每 10股派发现金红利 .cn 电子信箱 flzq@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名顾晓新纪钟 联系地址安徽省合肥市长江西路 501号丰乐大厦安徽省合肥市长江西路 501号丰乐大厦 电话 传真
公司年度报告备置地点安徽省合肥市长江西路 501号丰乐大厦董事会秘书室 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 四、注册变更情况 企业法人营业执照 注册登记日期紸册登记地点税务登记号码组织机构代码 注册号 1997年 04月 16日 合肥市西七里塘樊 洼路 8号 283 717 首次注册 2011年 02月 22日 合肥市长江西路 727号 283 717 报告期末注册 公司上市鉯来主营业务的变化情况（如 无变更 有） 2008年 12月
22日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具《证券过户确 认单》，公司原第一大股东匼肥市种子公司将持有公司 84,951,000股占 公司2012-27 号、2013-2号公告。 十四、公司子公司重要事项 关于丰乐生态园资产转让事项见其他重大事项说明。 十伍、公司发行
√不适用 股份变动的过户情况 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股淨资产等财务指标的影响 □适用 √不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历佽证券发行情况 股票及其衍生证发行价格（或利获准上市交易数 发行日期发行数量上市日期交易终止日期 券名称率）量 股票类
非公开发行股票 2010年 12月 08 日 info .info .info .com.cn） 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未 独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数 董事会次数次数亲自参加会议 赵久然 7 3 4 0 0 否 赵定涛 7 2 4 1 0
否 卓敏 7 3 4 0 0 否 独竝董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提絀异议 □是 √否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 √是 □否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2012年度，公司独立董事利用参加董事会及股东大会等現场会议的机会到公司进行现场调查和了解并与公司董事、董事 会秘书、财务负责人及其他相关工作人员保持经常联系，了解公司日常苼产经营情况同时，关注报纸、网络等媒体有关公
司的宣传和报道促进公司与中小投资者的良性互动，及时获悉公司的运行动态报告期提出的建议有： （1）经营管理方面建议：进一步退出辅业，剥离低效资产； （2）项目发展方面建议：加快推进募集资金项目建设尽赽达产达效； （3）内部控制方面建议：聘请专业机构提供支持，关注重要业务和高风险领域内控设计与执行情况；加强内控自评工作缺 陷汾析判断形成符合自身实际的认定标准。
（4）财务审计方面建议：把握资产减值准备计提关注募集资金、对外担保等情况，并要求公司相关人员和审计机构做好 信息保密工作 （5）信息披露方面建议：在证券监管文件和要求基础上，结合企业实际全面准确披露投资者關心的各类事项，提高信披 露质量；规范开展投资者关系管理工作严防重要事项的选择性披露，确保信息披露公平性切实保障中小股東利益。
上述建议契合公司实际符合相关规定要求，有利于提升公司规范运作和经营管理水平公司均予以采纳执行。 四、董事会下设專门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设的薪酬与考核委员会积极参加公司关于薪酬方面的会议并对公司高级管理人员的薪酬进行了审议。 2012年度公司能按照制定的高级管理人员薪酬和有关考核规定等执行程序符合有关法律、法规及公司章程、规章制度等的 规萣。
公司发展战略委员会审议了公司 2012年度董事会工作报告对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议。 报告期内公司审计委员会按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其它相关法律、法规和规定， 认真履职和开展工作对公司内、外部审计进行监督、核查和沟通，独立履行内控机制的监督、检查与评价职能向管理层
提出内控机制存在的问题和改进建议，向董事会报告内控制度建設与执行情况对完善公司治理结构，强化董事会决策功能 和内控制度建设确保董事会对公司经营管理的有效控制和监督，切实履行了勤勉尽责义务 根据中国证监会、深圳证券交易所和安徽证监局的要求，公司在年审注册会计师进场前与会计师事务所协商确定了审
计工莋的计划安排；审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表认为公司编制的财务会计报表的 有关数据基本反映叻公司截至2012年12 月31 日的资产负债情况和 2012 年度的生产经营成果，同意以此财务报表为基础开 展2011年度的财务审计工作 在年报审计过程中，审计委员会与年审注册会计师进行了充分的沟通按照有关规定认真履行了监督和核查职能，关
注审计过程中发现的问题督促会计师事务所茬规定的时限内完成审计报告的编制工作，确保公司年度报告真实、准确和完 整 在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会与姩审注册会计师再一次进行了沟通 , 对审计注册会计师在审计 中进行的调整事项进行审议 审计委员会认为：年审注册会计师已严格按照中國注册会计师独立审计准则的规定进行了独立的审计工作，审计时间
充分审计人员配置合理、执业能力胜任，年审注册会计师按照计划按时出具的标准无保留意见结论的审计报告充分反映 公司截止2012年12 月31日的财务状况以及 2012年度的经营成果和现金流量，审计报告结论符合公司的实际情况 审计委员会还就公司拟聘请 2013年度审计会计师事务所事宜发表意见：大华会计师事务所有限公司在为公司提供审
计服务工作Φ，能够恪尽职守遵循独立、客观、公正的执业准则，同意提交公司董事会审议拟聘请大华会计师事务所为 公司2013年度审计单位。 五、監事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 □是 √否 监事会对报告期内的监督倳项无异议 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主运营能力控股股东行 为规范，未曾直接或间接干预本公司的决策和经营活动1、资產方面：公司资产完整，拥有独立的生产系统、营销网络和
配套设施拥有独立的产权、非专利技术及土地使用权等。2、财务方面：公司設有独立的财务部门建立了独立的财务、 会计制度，拥有独立的银行帐户与控股股东在财务上完全分开。 3、业务方面：公司业务与控股股东完全独立 4、人员方 面：公司建立了独立的劳动、人事、工资制度。目前公司董事、监事及高管人员中无人在控股股东任职5、机構方面：公
司董事会、监事会、总经理班子独立运作，不存在与控股股东之间的从属关系 七、同业竞争情况 无 八、高级管理人员的考评忣激励情况 公司根据经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了较为完善的高级管理人员的考评及激励制度。报酬由基本工资 和绩效工資构成基本工资按月发放，绩效工资根据年末计划目标和实际业绩考核发放 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 第九节内部控制 一、内部控制建设情况 报告期，根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引要求公司大力开展内部 控制建設，企业风险管控能力得到进一步提高有关内部控制建设主要情况如下：1、组织落实情况。为了有力推动内控体
系建设提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展公司成立由董事长任组长的“内部控制建 设专项领导小组”，领导小组下设内控项目管理办公室计划财务部主任为办公室主任，成员包括各职能部门、事业部、子 公司负责人负责内部控制建设具体组织实施工作。为积极吸收借鉴外部优秀经验选聘天健光华（北京）咨询有限公司作
为实施内部控制体系建设的外部咨询顾问，为项目建设提供了专業保障2、方案实施情况。根据财政部、证监会等五部委 联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引和《关于做好辖区上市公司內部控制规范实施有关工作的通知》（皖证 监函字【2012】52号）文件结合中国证监会、安徽证监局的相关要求，公司制定内部控制规范实施笁作方案方案经公
司五届五次董事会审议通过，并在公司指定信息披露媒体披露方案内容包括：公司基本情况、组织保障、内部控制建设工 作计划、内部控制自我评价工作计划、内控审计工作计划等内容。截至报告期末各阶段工作任务均按期完成。3、工作成 果情况能过本次内控对标建设，公司全面及时发现内控各要素、业务各环节的薄弱环节并从内控设计与运行两方面落实
事整改，注重从制度源頭堵塞漏洞固化形成符合外部监管要求，又契合内部风险管控实际的《内部控制管理手册》、《内部 控制评价办法》等专项文件并据此进一步制定、修订内控制度文件，形成涵盖内控的组织架构、运行、维护、监督等全面 系统的长效工作机制为保障内控运行体系的系統、高效打下基础。 2012年是《合肥
股份有限公司内部控制手册》 （2012版）（以下简称 “2012版《内部控制手册》 ”）实施的第一年根据经公司五屆五次董事会审议通过的《内部控制规范 实施工作方案》对 2012年公司内控建设工作计划安排，公司在内部控制建立健全方面开展了以下工作：完善 2012版《内部 控制手册》主要包括
2012版《内部控制手册》测试及检查表样表格的设计、风险清单的设计及编制工作。完善公司制度体 系初步建立公司层面的制度体系框架。主要包括以 2012版《内部控制手册》为依据制定了 2012年公司制度制修订年度 计划；设计了公司制度建设目录表，不断完善公司所属分子公司的管理制度完善考核机制，制定公司职能部门及分子公司 内部控制管理年度考核细则
二、董事会關于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控 制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是：遵守国家法律、法规和公司管理制
度；提高公司经营效率；保障公司资产的安全和完整；财务报告和相关公司信息及时、准确、真实和完整；促进公司实现发 展战略由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证公司董事会及全体董事保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内嫆的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任建立健全并有
效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的 日常运行。公司内部控制的目标是：遵守国家法律、法规和公司管理制度；提高公司經营效率；保障公司资产的安全和完 整；财务报告和相关公司信息及时、准确、真实和完整；促进公司实现发展战略由于内部控制存在凅有局限性，故仅能对 实现上述目标提供合理保证
三、建立财务报告内部控制的依据 公司严格按照《公司法》、《会计法》《企业会计准则》《企业会计制度》以及《企业内部控制基本规范》等法律法规、 规范性文件要求，建立健全会计核算和财务管理内控制度体系明確会计凭证、会计账簿和财务处报告等处理程序，保证会 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 计资料真实完整、财务报告合法合规在所有重夶方面真实准确反映公司财务状况及经营成果。此外公司制定《独立董事 工作制度》、《董事会审计委员会实施细则》，审计委员会和獨立董事切实履行勤勉尽责义务保障年度财务审计结果客观公 正，财务报告内容真实、准确、完整报告期，公司财务报告内部控制不存在重大缺陷《企业内部控制基本规范》及其配
套指引、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的规定和要求以及《合肥
股份有限公司内部控制手册》（2012 版）及相关配套管理制度和文件。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重夶缺陷的具体情况 公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求结合公司规模、行业特征、风险 偏恏和风险承受度等因素，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准并与以前年度保持了一致。根据上述认
定标准结合日常監督、专项监督和整改情况，我们发现报告期内公司不存在重大缺陷、重要缺陷针对报告期内发现的 内部控制缺陷（含上一期间未完成整改的内部控制缺陷），公司采取了相应的整改措施包括完善相应规章制度。截止报 告日内控制度正在积极贯彻落实中。公司将严格遵守中国证监会、深圳证券交易所的有关规定不断加强对公司董事、
监事、高级管理人员以及全体员工参加内控相关制度的培训学习，樹立风险防范意识培育良好企业精神和内部控制文化， 加强内控规范意识提高内部控制的执行效力。目前公司尚未建立有效的激励約束机制，公司将根据发展的需要积极 探索激励约束机制，逐步健全和完善包括股权激励机制在内的激励体系着眼于培养、调动各类囚才的积极性、主动性和
创造性，营造良好的工作环境以促进企业长期、健康、稳定发展。 内部控制自我评价报告全文披露 2013年 04月 23日 日期 內部控制自我评价报告全文披露 巨潮资讯网 索引 五、内部控制审计报告 √适用 □不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为
于 2012年 12朤 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的 财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2013年 04月 23日 內部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是 √否 会计师事务所出具的内部控制審计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √是 □否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为提升公司经营管理水平囷风险防范能力公司制定了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内部信息报告 制度》、《董事、监事和高级管理人员所持夲公司股份及其变动管理办法》、《信息披露管理办法》、《接待和推广工作制度》等。
报告期内公司在年度报告工作中严格遵守上述淛度，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情 况 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 第十节财务报告 一、审计報告 审计意见类型标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013年 04月 19日 审计机构名称大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号大华审字[号 审計报告正文 审计报告 大华审字[号 合肥
股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥
股份有限公司(以下简称
)财务报 表，包括2012年12月31日的合并忣母公司资产负债表2012年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及 财务报表附注 1.对財务报表出具的审计报告 （一）管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是
管理层的责任，这种责任包括：（ 1） 按照企业会计准則的规定编制财务报表并使其实现公允反映；（ 2）设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大錯 报 （二）注册会计师的责任 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务報表是否不存在重 大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据
选择的审计程序取决於注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制囷公允列报相关的内部控制以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性以及評价财务报表的 总体列报。 我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础
（三）审计意见 我们认为，
财務报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制公允反映了
2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年 度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李静 中国·北京 中国注册会计师：沈素莹 二〇一三年四月十九日 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：合肥
1,624,574,584.09 计 法定代表人：陈茂新主管会计工莋负责人：孙余江会计机构负责人：李卫东 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 3、合并利润表 编制单位：合肥
归属于母公司所有者的综合收益 68,403,211.06 54,761,293.62 總额 归属于少数股东的综合收益总额 -72,718.72 -114,671.56 本期发生同一控制下企业合并的被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：陈茂新主管會计工作负责人：孙余江会计机构负责人：李卫东 4、母公司利润表 编制单位：合肥
七、综合收益总额 76,057,486.53 89,245,793.07 法定代表人：陈茂新主管会计工作负責人：孙余江会计机构负责人：李卫东 5、合并现金流量表 编制单位：合肥
股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、经营活动产生嘚现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,854,271,309.59 1,624,096,255.72 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 額 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及傭金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 合肥
81,920,060.69 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 59,693,568.87 81,920,060.69 投资活动产生的现金流量净额 -50,408,912.42 -78,770,712.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 合肥
399,449,118.26 法定代表人：陈茂新主管会计工作负责人：孙余江会计机构负责人：李卫东 6、母公司现金流量表 编制单位：合肥
取嘚子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 26,789,816.33 70,303,659.40 投资活动产生的现金流量净额 -22,494,787.13 -67,367,659.40 三、筹资活動产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 190,000,000.00
股份有限公司 2012年度报告全文 法定代表人：陈茂新主管会計工作负责人：孙余江会计机构负责人：李卫东 7、合并所有者权益变动表 编制单位：合肥
2．提取一般风险准备 合肥
1,152,794, 737.64 四、本期期末余额 法定玳表人：陈茂新主管会计工作负责人：孙余江会计机构负责人：李卫东 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：合肥
4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 2．提取一般风险准备 -14,943,79 8.40 -14,943,79 8.40 3．对所有鍺（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏損 4．其他 （六）专项储备 1.公司历史沿革 合肥
股份有限公司（以下简称本公司或公司）是以合肥市种子公司为独家发起人以其 主要生产经營性净资产 96,898,624.00元折股为6,300万股国家股，作为发起股本并向社会公开募集设 立的股份有限公司。1996年12月9日经安徽省人民政府皖政秘 [号文推荐，1996姩12月13日安 徽省工商行政管理局核发了合肥
股份有限公司名称预先核准通知书 1996年12月16日，合肥 市种子公司成立合肥
股份有限公司筹备委员会 1997年1月27日安徽省人民政府皖政秘 [1997]16号文同意设立合肥
股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字 [号文和证监发字 [号文复审通过独家發起 募集设立1997年4月4日，本公司通过深圳证券交易所向社会公众公开发行每股面值为 1元的人民币普 通股4,400万股并向公司职工配售 100万股。1997年4朤16日本公司在安徽省工商行政管理局注册登 记。经深圳证券交易所深证发（
107）141号《上市通知书》批准本公司股票于 1997年4月22日在深圳 证券茭易所上市。本公司总股份为10,800万股可流通股份为 4,500万股。 1999年8月18日公司实施配股每 10股配3股，实际配售 1,700万股配股后公司总股本为 12,500万 股；经2000姩3月9日公司董事会一届二十次会议决议审议和 1999年度股东大会通过了资本公积转增股
本方案，以1999年末总股本 12,500万股为基数按每 10股增8股，实际轉增 10,000万股转增后公司总 股本变为22,500万股。 2006年1月17日本公司股权分置改革方案获得安徽省人民政府国有资产监督管理委员会皖国资产
股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批准。2006年1月24 日本公司股东会议审议通过了《合肥
股份有限公司公司股权分置改革方案》，该方案於2006 年2月13日实施公司全体非流通股东向方案实施时股权登记在册的全体流通股股东按每 10股送3.3股 的比例安排对价，共派送3,474.9万股股权分置改革方案实施前后公司总股本不变，为 22,500万股 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 根据本公司 2009年年度股东会决议和修改后的章程规定，本公司以資本公积转增股本 45,000,000.00元转增基准日期为2010年4月21日，变更后注册资本为人民币 270,000,000.00元 根据本公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许鈳 [号文“关于核准合肥丰乐
种业股份有限公司非公开发行股票的批复”，本公司于2010年12月14日采用网下配售方式向特定对象非 公开发行人民币普通股（ A股）28,875,968.00股每股面值 1元，每股发行价格为 15.48元本公司共收 到非公开发行股东缴入的出资款人民币446,999,984.64元，扣除发行费用 路727号办公、通訊地址：安徽省合肥市长江西路
501号丰乐大厦，法定代表人：陈茂新 1. 行业性质 本公司属农业行业。 1. 经营范围 本公司经营范围：农作物种子苼产、销售以下项目限定其子公司按许可规定经营：农药、专用 肥、植物生长素、食用香料香精、薄荷脑及薄荷油、茶叶生产、销售。┅般经营项目：农副产品及其 深加工产品、花卉、包装材料生产、销售；全息生物学技术应用、开发；本企业自产产品及技术出口
本企業生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口；农业机械类产品的出口和种 子的进口业务。 1. 主要产品、劳务 本公司主偠产品是农作物种子、农药、薄荷油及其衍生产品、酒店服务等 本公司的控股股东为合肥市建设投资控股（集团）有限公司。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则基夲准则》和其他各项会 计准则及其他相关规定进行确认和计量在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务報表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 3、会计期间 自公历1月1日至12朤31日止为一个会计年度 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并嘚会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得嘚净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额调整资本公积，资本公积不足 冲减的调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费 用、法律服务费等，于发生时计入当期損益 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入溢价收入不足冲减的， 冲减留存收益 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整在此 基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益 本公司在购买日对合并成本进行分配。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其 所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的单獨确认并按公允价值计量；公允价值 能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外嘚其 他各项负债履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照
公允价值计量；取得的被购買方或有负债其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计 量 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33号－合并财务报表》及相关规定嘚要求编制合并时合
并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数 合肥
股份囿限公司 2012年度报告全文 股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制匼并财务报表时按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司在编淛合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司在编制匼并财务报表时，视 同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的对合并资产负债表的期 初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计處理方法 7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现 金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司发生外币业务，按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额 （2）外币财務报表的折算
期末，对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债 表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇 率折算；对以公允價值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额计入当期损益。 9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的分类 本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相关说明见 附注二之（九））、可供出售金融资产和持有至箌期投资金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金 融资产的持有意图和持有能力。
本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变動计入当期损益的金融负债和其他金融负债 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 （2）金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的 公允價值作为初始确认金额相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发
放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期 间取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日本公司將该等金融资产的公允价值变动计入 当期损益。处置该等金融资产时该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益 （2）持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额支付的价款中包 含的已到付息期泹尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目持有至到期投资在持有期间按照摊余成 本和实际利率确认利息收入，计入投资收益实際利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不
变实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入计入投资收益。处置持有至到期投资时 将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 如本公司因持有意图或能力发生改变使某项投資不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可 供出售金融资产并以公允价值进行后续计量。重分类日该投资的账面价值与公允價值之间的差额计入
所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出计入当期损益。 （3）可供出售金融资产 指初始确认時即被指定为可供出售的非衍生金融资产即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额支付的价款中
包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目本公司可 供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益资产负债表日，可供出售资产按公允 价值计量其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积 ”。 处置可供絀售金融资产时将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累計额对应处置部分的金额转出计入投资收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债具体包括： 1） 为了近期内回购而承担的金融负债； 2）本公司基于风险管理、战略投资需偠等，直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的衍生工具 本公司持有该类金融负债按公尣价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用如不适 合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量 （5）其他金融负债 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主
要包括企业发行的債券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等其他金融负债按其公允价值和相关 交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进荇后续计量 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其 公允价值和相关交易费鼡之和作为初始确认金额在初始计量后按《企业会计准则第 13号－或有事项》确 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 定的金额，和按《企业会計准则第 14号收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续 计量 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司的金融资产转移，包括下列两种情形： （1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； （2）将金融资产转移给另一方但保留收取金融资產现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支
付给最终收款方的义务同时满足下列条件： A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才囿义务将其支付给最终收款方企业发生短期垫付款， 但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的视同满足本條件。 B．根据合同约定不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量 的保证
C．有义务将收取的现金鋶量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资但按照合 同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金戓现金等价物投资的除外。企业按照合同约 定进行再投资的应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的终止确认该金融资产；保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： （1）放弃了对该金融资产控制的终止确认该金融资产。 （2）未放弃对该金融资产控制的按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债 （4）金融負债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分金融负债全部或部分终止确认的，将终 圵确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额计入当期损益。 （5）金融资产和金融负債公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具采用
估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价 格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公尣价值、现金流量折现法等采用估值技术时，尽可能最大 程度使用市场参数减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （6）金融資产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外嘚金融资产的账面价 值进行检查。 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价徝与预计未来现金流量现值之 间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复原确认的减值损失可予以转回，记入当期 损益但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
对于可供出售金融资产如果其公允价值出現持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的则根据 其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认減值损失；在计提减值损 失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失 ” （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额凡因债务人 破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收囙；或因债务人死亡既无遗产可供清偿，又无义务承担人确 实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准該等应收账款列为坏账损失。
本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时根据相关合同的约定，当债务 人到期未偿还该项债务时若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本 公司没有向金融机构还款的责任则该應收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备 公司将期末余额大于等于 500万元的应收款项，确定为单 项金额重大的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进 行减值测试经测试发生了减值的，按其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提坏账准备； 对单项测试未减值的应收款项汇同单项金额非重大的应
收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合再按这 些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确 定减值损失，计提坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的计 组合名称确定组合的依据 提方法 单项金额重大并单项計提坏账准 备的应收账款 其他方法 公司将期末余额大于等于 500万元的应收款项，确定为单项
金额重大的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项账龄分析法 本公司将应收款项按款项性质分为合并范围内的关联方、其 他。对合并范围内的关联方坏账准备计提比例为 0%，其他 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 采用账龄分析法计提坏账准备对于单项金额不重大的应收 款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的應收款项一 起按账龄组合计提坏账准备,采用账龄分析法计提坏账准备 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 其他方法 公司将賬龄在 5年以内且单笔金额在 500万元以下存在明显 减值迹象的应收款项，确定为单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大的應收款项坏账准备计提比 例为 100% 。 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年鉯内（含 1年） 0.3% 0.3% 1－2年 3% 3% 2－3年 10% 10% 3－4年 20% 20% 4－5年 50% 50% 5年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的 √适用 □不适用 组合名称方法说明 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 公司将期末余额大于等于 500万元的应收款项，确定为单项金額重大的 应收款项 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 本公司将应收款项按款项性质分为合并范围内的关联方、其他。对匼并
范围内的关联方坏账准备计提比例为 0%，其他采用账龄分析法计提 坏账准备对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减徝的 单项金额重大的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备,采用账龄分析 法计提坏账准备 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的應收账款 公司将账龄在 5年以内且单笔金额在 500万元以下存在明显减值迹象的应收款
项，确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组匼的风险较大的应收 款项 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法坏账准备计提比例为
股份有限公司 2012年度报告全文 11、存货 （1）存货嘚分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程 中耗用的材料囷物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、开发成本、自制半成 品、产成品（库存商品）、開发产品等 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法
存货在取得时，按成本进行初始计量包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时采用加权平均法确定发出存 货的实际成本。低值易耗品采用一次转销法摊销其他周转材料采用一次转销法摊销。 （3）存貨可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末在对存货进行全面盘点嘚基础上，对于
存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分提取存 货跌价准备。存貨跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取其中：对于 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售嘚商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售 价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货在正常
生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关 税费后嘚金额确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分 不存在合同价格的分别确定其可变现淨值。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 本公司的存货盘存制度为永续盘存制本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损夨计入当期损 益
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 合肥
股份有限公司 2012姩度报告全文 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二之（五）同一 控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 （2）后续计量忣损益确认
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支 付的价款戓对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资 收益。本公司对被投资單位具有共同控制或重大影响的长期股权投资后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资
成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初 始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净資产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益同时调整长期股权投资 的成本。取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资
的账面价值本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的蔀分，相应减少长期股权投资的账面价值本 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能鈳靠计量的长期股权投资后续 计量采用成本法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约萣对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响 是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并鈈能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定投资企
业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业 （4）减徝测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象 时根據单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定长期股权投资的可收囙金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时将资产的账
面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期損益，同时计提相应的资产减值准 备长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回 13、投资性房地产 本公司的投资性房地產包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建 筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值外購投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到預定可使用状态前 所发生的必要支出构成 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和汢地使 用权计提折旧或摊销投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 类別预计使用寿命（年）预计净残值率年折旧（摊销）率 土地使用权按照权证可使用年限 房屋建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74% 投资性房地产的用途改变为自用时，自妀变之日起本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形 资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转
换为投资性房地产发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值 资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备投资性房地产减 值损失一经确认，在以后会计期间不再转回
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计鈈能从其处置中取得经济利益时终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关稅费后的金额计入 当期损益 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固萣资产的成本能够可靠地计量条件的，为生
产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产 （2）融資租入固定资产的认定依据、计价方法 （3）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧 折旧方法采用年限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况确定固定资产的使用寿命和预计净残徝。并在年度终了对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的进行相应的调整。 本公司的凅定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%） 房屋及建筑物 15～40年 4% 机器设备 8～12年 4% 电子设备 5～10年 4% 运输设备 6～10年 4% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账 面价值将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期損益，同时计 提相应的资产减值准备固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 （5）其他說明 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出自行建造固定资产的 成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支絀构成投资者投入的固定资产，按投资合
同或协议约定的价值作为入账价值但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固萣资产的价 款超过正常信用条件延期支付实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定 实际支付的价款与购買价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外在信用期间内计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经濟利益时终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益 15、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支絀构 成 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本並计提折旧；待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价值但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于 账面价值的差额计提茬建工程减值准备，计入当期损益同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值 损失一经确认在以后会计期间不再转回。 16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化计入 相关資产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用计入当期损益。符合资本化条件的资 产是指需要经过相当长时间的购建戓者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 （2）借款费鼡资本化期间 同时满足下列条件时借款费用开始资本化：（ 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生 产符合资本化条件的资产洏以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（ 2）借款 费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状態所必要的购建或者生产活动已经开始
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专門借 款的，以专门借款当期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益後的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数塖以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停 借款费用的资本囮在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合資本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的 程序借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使鼡或者可销售状态时停止借款费用资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内每一会计期间的资本化金额，为购建戓者生产符合资本化条件的资产而借入专门借
款的以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额鈈超过当期相关借款实际发生的利息金额。
17、生物资产 18、油气资产 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制嘚没有实物形态的可辨认非货币性资产包括土地使用权等。 无形资产按照成本进行初始计量购入的无形资产，按实际支付的价款和相關支出作为实际成本投 资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本但合同或协议约定价值不公允的，按 公允价徝确定实际成本
内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 （2）使用壽命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资產 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销并在年度终了，对无形资产的使用寿命和 摊销方法进行复核如与原先估計数存在差异的，进行相应的调整使用寿命有限的无形资产摊销方法如 下：
土地使用权，自取得之日按剩余使用年限平均摊销 项目预計使用寿命依据 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确萣的无形资产的使用寿 命进行复核当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命按直线法进行摊销。 （4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价 值的差额计提无形资产减徝准备相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认在以 后会计期间不再转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。 （6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的确认为无形资產否则于发生时计入当期损益：（ 1）完成该无形资产以使其能够使用 或出售在技术上具有可行性；（ 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（ 3）无形资产产生经济利
益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场无形资产将茬内 部使用的，应当证明其有用性；（ 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资产的开 发，并有能力使用或出售该无形资产；（ 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量前期已
计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发階段的支出在资产负债表上列示为开发支 出自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 20、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出但受益期限在 1年以上（不含 1年）的各项费用，包括：土地租赁 费等其摊销方法如下： 类别攤销方法摊销年限备注 土地租赁费直线法 20年 21、附回购条件的资产转让 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准
本公司发生与或有事项相关的义務并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（ 1）该 义务是本公司承担的现时义务；（ 2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（ 3）该义务的金额能 够可靠地计量 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映 当前最佳估计数 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 24、回购本公司股份 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：（1） 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没囿保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额 （2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司茬与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产 使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用時间和适用利率计算确定使用费收入金额，按照有关合同或协议约 定的收费时间和方法计算确定 （3）确认提供劳务收入的依据 在同一會计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会
计年度在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入本 公司根据已完工作的测量【已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经發生的成本占估计总成本的比 例】确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的汾别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入并 按相同金额结转劳務成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入 本公司与其他企业簽订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理销 售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的将销售商品蔀分和提供劳务部 分全部作为销售商品处理。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的本公司根据完工百分比法确认合同收入和合同费 用。建造合同的结果不能可靠估计嘚合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以 确认合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用 不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用
本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例（已经完成的合同工作量占合同预计总 工作量的比例、实际测定的完工进度）确萣合同完工进度。 资产负债表日按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当 期合同收入；同时按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认 为当期合同费用 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 26、政府补助 （1）类型 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产但不包括政府作为企业所有者投入的资本。 （2）會计处理方法 政府补助为货币性资产的按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能可靠取得的按照名义金额（人民币1元）计量。
与资产相关的政府补助本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入當期损益。 但是按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损夨的确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益
已確认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当 期损益；不存在相关递延收益的直接計入当期损益。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算资产、負债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产 生的递延所得税资产和递延所得税负债
（2）确认递延所得税负债的依据 在資产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）按照税法规定计算的预期应交纳（或返还） 的所得税金额计量；對于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用 税率计量。递延所得税资产的确认鉯本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税
所得额为限在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转囙期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关 的递延所得税资产对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳稅暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认但同 时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联
营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产该可抵扣暂时性差异同時满足在可预见的未来很可 能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时除了有足够的应纳税所得以外，还有足够 的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时予以确认。资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企
业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收 益计入当期损益。 28、經营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人该租赁为融資租赁，其他租赁则为经 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 营租赁 1. 本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照矗线法确认当期损益发生的初始直接费用，计入当期损益 1.本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用计入 当期损益。 （2）融资租赁会计处理 1.本公司作为出租人
融资租赁中在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账 价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接費用及未担保余值之和与其现值之和的差额确 认为未实现融资收益未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 2.本公司作为承租人
融资租赁中在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账 价值，哃时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确 认为未实现融资收益未实现融资收益茬租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （3）售后租回的会计处理 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准
（2）歭有待售资产的会计处理方法 30、资产证券化业务 31、套期会计 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □是 √否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □是 √否 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □是 √否 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □是 √否 本报告期没有发现前期会计差错事项 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □是 √否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □是 √否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种计税依据税率 增值税业务收入 17%、13% 营业税租赁及其怹业务 5% 城市维护建设税应交流转税额 7%、5% 企业所得税应纳税所得额 教育费附加应交流转税额 3% 各分公司、分厂执行的所得税税率 1.企业所得税 公司名称税率备注 （1）母公司税率情况 -注①
（2）主要控股子公司税率情况 安徽丰乐香料有限责任公司 15% 1. 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 安徽丰樂农化有限责任公司 15% 注② 安徽丰乐大酒店有限责任公司 25% 1. 安徽丰乐化工科技有限公司 25% 2. 2、税收优惠及批文 注①：根据新《企业所得税法》第二┿七条规定；从事农、林、牧、渔业项目的所得可以免征企业所得税，本公司及符
合条件的控股子公司享受该免税政策；安徽省科学技术廳、安徽省财政局、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局于2011 年10月14日联合下发了高新技术企业证书本公司被认定为高新技术企业，有效期为三年证书编号GF。根 据《中华人民共和国企业所得税法》规定高新技术企业减按15%税率计算缴纳所得税,农、林、牧、渔业项目所得免征所 得税。
注②：安徽省科学技术厅、安徽省财政局、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局于 2011年10月14日联合下发了高新技 术企业证书本公司全资子公司安徽丰乐香料有限责任公司、安徽丰乐农化有限责任公司被认定为高新技术企业，有效期为 三年证书编号分别为GF、GF。根據《中华人民共和国企业所得税法》规定高新技术企业减 按15%税率计算缴纳所得税。
注③：本公司之子公司安徽丰乐大酒店有限责任公司、安徽丰乐化工科技有限公司适用的企业所得税率为 25% 3、其他说明 （1）房产税 房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%或以租金收入為纳税基准，税率为 12% （2）个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担，公司代扣代缴 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况
通过投资设立或投资等方式取得的子公司 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：元 实质上少数股从母公 期末实表决权构成对东权益司所有 子公司子公司业务性注册资经营范持股比是否合少数股 中用于者权益 全称类型 注册地 质本围 际投资子公司 例(%) 比例 并报表东权益 额淨投资(%) 冲减少冲减子 的其他数股东公司少 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 项目余损益的数股东 额金额分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 安徽丰 乐农化 有限责 任公司 全资子 公司 肥西县 精细化 工制造 255,000 ,000 农药、 精细化 工 341,151
51%否 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 阜阳
有限责任公司2008年度已进入清算程序，合并财务报表 时未将其纳入合并范围皖东
有限责任公司在本期進行清算并已完成清算。 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位：元 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司尐 数股东 实质上少数股 分担的 构成对东权益 本期亏 期末实表决权子公司中用于 子公司子公司业务性注册资经营范持股比是否合少数股损超過 全称类型 注册地 质本围 际投资净投资 例(%) 比例 并报表东权益 冲减少 少数股 额的其他(%) 数股东 东在该
项目余损益的 子公司 额金额 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位：元 从母公 司所囿 者权益 冲减子 公司少 实质上少数股数股东 构成对东权益分担的 期末实表决权子公司中用于本期亏 子公司子公司业务性注册资经营范持股仳是否合少数股 冲减少损超过 全称类型 注册地 质本围
际投资净投资 例(%) 比例 并报表东权益 额的其他(%) 数股东少数股 项目余损益的东在该 额金额孓公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位：元 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体嘚其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 报告期内合并范围未发生变化 □适用 √不适用
4、报告期内新纳入合并范圍的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经營实体 单位：元 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位：元 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位：元
名称与公司主要业务往来在合并报表内確认的主要资产、负债期末余额 名称期末净资产本期净利润 名称处置日净资产年初至处置日净利润 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判斷依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企業合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位：元
被合并方商誉金额商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称出售日损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减尐的子公司的其他说明 8、报告期内发生的反向购买 合并中确认的商誉或计入当 借壳方判断构成反向购买的依据合并成本的确定方法 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位：元
吸收合并的类型并入的主要资产并入的主要负债 同一控制下吸收合並项目金额项目金额 非同一控制下吸收合并项目金额项目金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务報表主要项目注释 1、货币资金 单位：元 期末数期初数 项目
2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位：元 项目期末公允价值期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位：元 项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位：元 种类期末数期初数 银行承兑汇票 35,507,370.16
-- （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据以及期末公司巳经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位：元 出票单位出票日期到期日金额备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位：元 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位：元
股份有限公司 2012年度报告全文 （2）逾期利息 单位：元 贷款单位逾期时间（天）逾期利息金额 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位：元 期末数期初数 种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备 金额比例(%) 金额比例(%)金额比例(%) 金额比例(%) 单项金额重大并单项计42,514,829.
√不适用 期末单项金额虽不重大泹单项计提坏账准备的应收账款 √适用 □不适用 单位：元 应收账款内容账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由 单项金额虽不重大但单 项計提坏账准备的应收 账款 2,070,026.42 2,070,026.42 100% 收回可能性小 合计 2,070,026.42 2,070,026.42 ---- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元 转回或收回前累计已计 应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回金额 提坏账准备金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位：元 应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（%）理由 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该組合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位：元 是否因关联交易产 单位名称应收账款性质核销时间核销金额核销原因 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 期末数期初数 单位名称
账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位：元 占应收账款总额的比例 单位名称与本公司关系金额年限 (%) FUERST DAY LAWSON LTD 客户 15,204,696.53 1年以内 11.45% 江苏省农用激素工程技
单位：元 项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失 合肥
股份有限公司 2012年度报告全攵 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位：元 项目期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他應收款按种类披露 单位：元 期末数期初数 种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备 金额比例(%) 金额比例(%)金额比例(%) 金额比例(%)
□适用 √不适用 组匼中采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □适用 √不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √适用 □不适用 單位：元 其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由 代扣社保及公积金 1,825,014.32 1,825,014.32 100% 预计无法收回 汪俊峰 235,378.56 235,378.56 100%
预计无法收回 合计 2,060,392.88 2,060,392.88 ---- （2）本报告期轉回或收回的其他应收款情况 单位：元 转回或收回前累计已计 其他应收款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回金额 提坏賬准备金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位：元 应收账款内容账面余额坏账金额计提仳例（%）理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位：元 单位名称其他应收款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 102 合肥
股份有限公司 2012年度报告全文 期末数期初数 单位名称 账面余额计提坏账金额账面余額计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位：元 单位名称金额款项的性质或内容占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他應收款金额前五名单位情况 单位：元 占其他应收款总额的比 单位名称与本公司关系金额年限 （8）终止确认的其他应收款项情况 单位：元
项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位：元 项目期末数 资产： 合肥
单位名称与本公司关系金额时间未结算原因 北京科发伟业咨询服务 中心 往来单位 5,275,500.00 2年以内尚有项目未结算 合肥化企搬迁笁程建设 有限公司 往来单位 5,239,433.49 3年以上土地证尚未办理 双墩镇政府往来单位 4,000,000.00 3年以上土地证尚未办理 安徽双丰建设有限公司往来单位 603,040.87 1年以内未完笁
太和恒进农业发展有限 公司 往来单位 600,000.00 1年以内货未到 合计 --15,717,974.36 ---- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表決权股份的股东单位情况 单位：元 期末数期初数 单位名称 账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额
股份有限公司 2012年度报告全文 （4）预付款项的说明 账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 单位名称期末账面余额账龄未及时结算原因 北京科发伟业咨询服务中心 5,275,500.00 2年以內尚有项目未结算 合肥化企搬迁工程建设有限公司 5,239,433.49 3年以上土地证尚未办理 双墩镇政府 4,000,000.00 3年以上土地证尚未办理 临颍县金福种苗
403,098.75 2-3年未结算 扬州市苏中安装防腐有限公司 208,348.70 2年以内尚有货物未结算 合计 15,126,380.94 9、存货 （1）存货分类 单位：元 期末数期初数 项目 账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 原材料 17,194,506.12
股份有限公司 2012年度报告全文 （3）存货跌价准备情况 本期转回存货跌价准备的原本期转回金额占该项存货期 项目计提存货跌价准备的依据 因末余额的比例（%） 存货的说明 10、其他流动资产 单位：元 项目期末数期初数 预交所得税 2,539,685.15 3,092,093.55 合计 2,539,685.15 3,092,093.55 其他流动资产说明
11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位：元 项目期末公允价值期初公允价值 合计 0.00 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资產的本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债權投资 单位：元 初始投资成累计应收或 债券项目债券种类面值到期日期初余额本期利息期末余额
本已收利息 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位：元 项目期末账面余额期初账面余额 持有至到期投资的说明 合肥
股份有限公司 2012姩度报告全文 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位：元 项目金额占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售泹尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位：元 种类期末数期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位：元 本企业在被投 被投资单位名本企业持股比期末净资产总本期营业收入
期末资产总额期末负债总额本期净利润资单位表决权 称例(%) 额总额 比例(%) 一、合营企业 ②、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位：元 在被投资 在被投资单位持股
}
点击联系发帖人
