华源制药_浙江凤凰化工股份有限公司1992年年度报告浙江凤凰化工股份有限公司1992年年度报告&&[]&&&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp浙江凤凰化工股份有限公司1992年年度报告
&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp一、公司基本情况
&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp1.1992年基本概况及经营业绩:
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浙江凤凰化工股份有限公司是全国首家股票异地上市公司,成立于1988年10月,总股本2466.52万元,其中向社会公开发行510.11万元,1990年12月首批进入上海证券交易所挂牌交易。
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1992年是公司生产经营再上一个新台阶的一年这一年,公司以社会主义市场经济为导向,充分发挥股份制的优势,进一步解放了思想,进一步深化了内部改革,进一步加快了科技发展步伐,从而进一步走向了市场。极大地促进了公司信誉的提高和经济效益的增长,保障了国家、企业、股东三者利益的稳步增长和凤凰化工股票的优良声誉,经过这一年的发展,公司规模有了新的扩大,经济实力显著增强,目前公司拥有分厂、分公司和控股子公司22个,拥有14大类,150多个产品品种,各项指标名列全国同行业前茅,公司已跻身全国轻工大型企业行列,随着浙江省重点技改项目年产5000吨脂肪醇第一期工程的顺利竣工投产,不仅产品填补了省内空白.而且使公司的产品结构得到了进一步合理的调整.大大增强了公司的发展后劲和活力。
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1992年,公司实现工业总产值13546.48万元,营业收入11568.60万元,利税总额1542.34万元,其中利润782万元.分别比上年增长11.37%、9.98%、17.52%和13.79%,公司净资产达3935.66万元,股东权益占资产总额比率为25.85%,每股净资产额为1.60元,税后利润为664.70万元,每股税后利润为0.27元。
&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp2.1993年业务发展规划及盈利预测:
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(1)业务发展规划:
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1993年公司将继续深化内部改革,发挥股份制的优势,把股东权益放在首位,扎实做好公司生产、经营、管理等方面工作,抓好投资效益和规模效益的发挥,努力开发适销对路产品,以先进的技术装备、高技术含量的优质产品,开拓国内外市场领域,并有重点地发展第三产业,逐步向服务业、房地产业、信息业、高科技开发、金融投资业、用货贸易等方面发展,形成“一业为主,多业开拓”的经营格局。另外公司将向上海浦东新区开拓发展,为把公司建成跨地区、跨行业的股份制集团奠定基础。
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(2)盈利预测(浙会1993第38号):
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经浙江会计师事务所对本公司1993年经济效益预测审核验算,并出具验证报告证明,本公司1993年营业收入将达到1.53亿元,利润总额达到950万元,税后利润达到807万元,每股净资产将达1.92元(按92年股本测算)。
&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp二、高级管理人员简况
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1.尹相泉先生:58岁,大学,高级工程师,任公司董事长、法定代表人,持有公司股票2000股。
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2.张海权先生:43岁,大专,工程师.任公司总经理、党委书记。
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3.张华先生:32岁,大专,助理政工师,任公司监事长、纪检委书记。
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李训先生:高级经济师,任上海证券交易所副理事长,中国证券业协会常务理事,浙江省证券公司总经理(法人股代表)。
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胡建明先生:36岁,高中,任浙江省兰溪市财政税务局副局长(国有股代表)。
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张根富先生:57岁,大学,工程师,任浙江省兰溪市经济计划委员会副主任(国有股代表)。
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叶雪花女士:51岁,大学,高级工程师,任浙江省兰溪市国营工业总公司副经理(国有股代表)厂。
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陆卓成先生:50岁,大学,高级工程师,任公司副总经理,持有公司股票500股。
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童伟先生:35岁,中专,任公司副总经理,持有公司股票1000股。
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杜菊光女士:40岁,大专,工程师,任公司工会主席、党委副书记,持有公司股票1000股。
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江家澎先生:4l岁,大专,助理经济师,任公司综合管理部部长,持有公司股票100股。
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章宝洪先生:29岁,大专,任公司财务科副科长、主办会计、持有公司股票400股。
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董事:尹相泉、张海权。
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5.黄茂清先生.37岁.大专,工程师,任公司副总经理。
&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp三、公司股东情况
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截止日,公司股东计6039名。(按1月22日在册股东名单)
&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp四、公司财务状况
&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp(一)会计师事务所1992年度签证报告:
&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp查帐报告书:
浙会查(1993)第245号
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我们查核了浙江风凰化工股份有限公司1992年度会计报表,遵照国家有关法律、法规的规定,以及股份制试点企业财务、会计制度和现行税收政策,对公司提供的会计凭证、帐簿、报表及有关文件资料,按照“注册会计师检查验证会计报表规则(试行)”规定,结合公司实际情况,实施了必要的查帐验证程序。
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我们认为,后面所附的会计报表可以基本反映浙江风凰化工股份有限公司日的财务状况和1992年度的经营成果及营运资金变动情况。
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浙江会计师事务所
中国注册会计师
(二)会计报表附注:
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1.会计政策:
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(1)会计年度:
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会计年度自公历1月1日至12月31日止。季度、月度均按公历起讫时间确定。
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(2)会计制度:前9个月执行《国营工业企业会计制度》,10--12月执行《股份制试点企业会计制度》;本年度资产负债表、利润表年初数规定的各个项目的名称和内容同上年年底数不相一致,已对上年年度底数按照股份制会计制度的规定进行了调整。
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(3)所得税税率:
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浙江省国有资产管理局、浙江省体制改革办公室(1991)国资58号文件规定;凤凰公司“所得税按33%缴纳”。91年公司按此执行,1992年所得税率,根据兰溪市财税局“实际税负率为15%”精神,按15%决算。
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(4)坏帐计提准备:
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坏帐计提准备按年末应收帐款的0.5%计提,计入管理费用。
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(5)存货成本的计价方法:
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各类材料按计划成本进行核算,对计划成本与实际成本之间的差异,单独核算,并按期结转其应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本
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各种商品以实际成本计价,前9个月发出的商品按加权平均法核算.后三个月以后进先出法核算。
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(6)固定资产标准:
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使用年限在一年以上,单位价值标准在1500元(1991年为800元)以上的,列作固定资产
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固定资产按原价登记人帐;原价的确认.按《股份制试点企业会计制度》的有关规定办理。
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(7)折旧提取方法:
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固定资产折旧,采用分类直线法;年平均折旧率为5.66%。
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(8)转制前提取的大修理基金结余情况:
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公司转换财务会计制度能提取的大修理基金,列在预提费用科目中.年末尚结余198.75万元。
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3,资产负债表:
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(1)货币资金:元,其中银行存款元,
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(2)应收帐款:元。其中一年内为元,占61.59%,其余为一年以上。
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(3)预付货款:元。
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其中:浙江轻纺工业供销公司油脂款
北京振兴轻工供销公司油腊款
脂肪醇厂预付款
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(4)其他应收款元。
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其中:兰溪市供电局集资办电出3万元;
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兰溪市房管处商品房45万元;
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兰溪市邮电局安装总机预付43万元;
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兰溪市下陈造主厂26万元;
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杭州洗涤联营厂20万元;
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公司内部各分支机构886万元。
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(5)待摊费用元.
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其中:脂肪醇厂待摊21.97万元;
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塑料桶待摊5,73万元,
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(6)存货:元。
库存材料2050.11万元
物资成本差异146.29万元
物资采购208.67万元
库存商品1722.19万元
半成品611.56万元
(7)长期投资元。
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①股票投资70万元
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其中:浙江康恩贝制药股份有限公司50万元;
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浙江兰溪市百货公司20万元;
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②债券投资70.4万元。
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③其他投资129.07万元(均占被投资企业的比例在50%以下)。
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(8)固定资产原值元,净值元。
其中:房屋11l04114.45元
脂肪醇厂预转元元
(9)在建工程:元。其中:脂肪醇厂408.95万元;偏硅酸纳37.36万元;表面活性剂项目164.08万元;粉状K12改造45.97万元;十吨锅炉71.62万元;香皂引进线422.15万元;余店土地征用35.65万元;香料连续浸提24.70万元。
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(10)待处理流动资产损失-85541.40元(系燃料类重油盘盈)。
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(11)短期借款:1563000元(借款月利率为7.2%)。其中:工行元;投资公司1040000元;财税局2000000元;金百站800000元。
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(12)应付帐款元(系应付材料款).其中:l年以内207.46万元;l-2年355.83万元二年以上32.51万元。
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(13)收货款:元.其中(10万元以上)兰溪市百货大楼48.16万元;兰溪市百货公司62.92万元;福州化工原料公司19,88万元;义乌陈红君23.95万元;厦门贸易进出口公司21.45万元;广东陆丰信托公司19万元;湖北十堰来风轮胎厂20.43万元;广东石油化工供销公司15万元;河南新乡化纤厂20.06万元;广州橡胶公司20.8万元;上海化工商品贸易公司17.64元;上海轮胎集团公司21.万元;四川重庆橡胶公司11.14万元;兰溪市橡胶厂经营部60万元;广东东山化工原料公司11.25万元;广东陆丰对外贸易服务么司21.06万元。
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(14)职工福利基金:元。
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(15)未付股利:元,
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其中:国家股股利:元
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法人股股利:元
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个人股股利:元。
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说明:以上未付股利中本年度为4933040元(占总股本的20%)。
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(16)未交税金:元。
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其中:产品税:元。
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营业税:115.54元;
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城建税:44103.94元;
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所得税:-元(原公司按33%交纳所得税,后经财税局同意按15%交纳,待1993年与财税局清算)。
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(17)其他末交款:12600.04元(末交教育费附加)
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(18)其他应付款:元
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其中:应付工行贷款利息:483万元;
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应付职工奖金:50万元;
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经济媒借款:23万元;
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职工住房集资款:20万元
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(19)预提费用:元。
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其中:预提大修理费:198.75万元;
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预提销售业务费:63万元;
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预提电费>48.46万元;
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(20)一年内到期的长期负债:9600000元(系脂肪醇项目技改借款)
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(21)长期借款:元。
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其中:工行长期周转贷款:4000万元;
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脂肪醇项目技改贷款:1050万元;
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市工行项目贷款:20万元;
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金华中行贷款:191.95万元。
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(22)应付债券:94年10月到期).
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其中:债券本金:5000000元(年利率为10.5%);
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应付利息:656250元(从1991年10月至1992年12月止)。
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(23)长期应付款:200000元(系轻工部上海华东轻工经营开发公司投入)。
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(24)股本:元。
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1956.41万元;
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450.11万元。
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(25)盈余公积金:元。
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其中:本年度提取元;
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转制前各项专用基金、流动基金转入元,
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(26)集体福利基金元。
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(1)销售费用:元。
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广告费 : 134.59万元;
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169.77万元;
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业务费 : 153.34万元.
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(2)管理费用元。
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其中:工资及附加费219.43万元;
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折旧费42.47万元;修理费72.67万元;
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办公费67.19万元;水电费82.84万元;
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差旅费72.03万元;保险费56.96万元;
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运输费29.20万元;低易品22.01万元;
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劳保费57.20万元;物料消耗53.11万元;
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仓库经费28.24万元,
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(3)财务费用:元。
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其中:利息支出:502.48万元。
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(4)其它业务利润:元(公司内各分支机构利润)
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(5)投资收益:34000元。
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其中:兰溪市经济建设投资公司:24000元;
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杭州洗涤剂联营厂:10000元;
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(6)营业外收入:元。
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其中:固定资产盘盈:178.09万元.
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(7)营业外支出:元。
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其中:处理固定资产损失:15.26万元;
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职工劳动保险费支出:74.92万元。
&nbsp&nbsp&nbsp&nbsp五、财务指标分析
指标名称计算公式指标数
1.流动比率流动资产/流动负债1.69
2.速动比率速动资产/流动负债0.81
3.应收帐款周转率主营业务收入/应收帐款平均余额7.60
4.股东权益比率股东权益/资产总额x100%25.85%
5.股东净利率税后利润/股本总额x100%26.95%
6.每股净资产额(面值1元)股东权益/股本总数1.60元
六、重大事项揭示
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1.投资3600多万元的浙江省重点技改项目,年产5000吨脂肪醇工程,于去年12月21日竣工投产。该工程采用目前国内外较先进的工艺技术,产品质量可与进一同类产品相媲美。
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2.公司二届一次股东大会2月28日召开。会议通过了“董事会工作报告的决议”“修改公司章程的决议”,“发行可转换债券”等决议,选举产生了新一届董事会,推选尹柏泉先生为公司董事长、法定代表人,聘任张海权先生为公司总经理。
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3.公司二届一次股东大会选举产生了监事会。监事会由三人组成,张华先生任监事长。
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4.本年申会计报表由浙江会计师事务所审查;会计顾问93年改由浙江会计师事务所中国注册会计师高慕谦、葛锦文两同志担任。
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5.日,兰溪市遭受特大洪水袭击,公司油脂等物资损失471万元全部由保险公司理赔兑现)。
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董事长:尹相泉}