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2012会计继续教育公司财务管理基础-模拟题3
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银行资管计划瞄准“高帅富”
银行回归代客理财 产品风险买者自负
&&商报记者 洪叶 绘图 陈骁&&&&10月22日，专供银行资产管理计划投资的理财直接融资工具开始在中债登的综合业务平台正式报价交易。而此时，离银监会批准11家银行开展理财资产管理业务试点已有近一个月时间，目前，工行、交行、兴业、浦发等银行均纷纷推出资产管理计划产品启动募资，上限金额合计已达约200亿元。不过，这些产品对投资者所设的投资门槛较高，瞄准“高帅富”，客户几乎均为高资产净值。&&而对银行来说，理财资金投资管理业务一旦铺开，那么就将比拼投资能力。对于中小银行而言，亦可以借此机会将自身资产管理竞争力做大做强。有分析师判断，包括光大、民生、兴业、平安等资管业务经验较多的，依靠理财、资产管理业务迅速扩张的银行将由此获益。&&银行资管产品瞄准“高帅富”&&&&今年7月，国务院发布的《关于金融支持经济结构调整和转型升级的指导意见》，银监会明确提出要“引导银行理财产品对接实体经济，让银行理财成为债券融资、直接融资的重要工具”。&&在此政策利好下，工行、交行、兴业、浦发等银行纷纷推出资产管理计划产品启动募资，上限金额合计已达约200亿元。不过这些产品对投资者所设的投资门槛普遍较高，几乎均面向高资产净值客户。&&以工行发行的“多享优势理财管理计划A”为例，这款产品属于非保本浮动收益型产品，对应的投资者类型为平衡型及以上的有投资经验的超高净值客户，金融净资产达到600万元人民币及以上的商业银行客户。这款产品认购起点为10万元，计划发行规模为75亿元，产品的交易形式已改为开放式净值型产品，每月开放一次，每周公布一次净值，存续期2年，可公告延期。&&交行此次推出的“得利宝”人民币理财管理计划2013年第一期的产品说明书明确指出，该理财产品属于开放式、非保本、浮动收益型产品，适合经交通银行个人客户投资风险承受能力评估体系评定为平衡型、增长型、进取型和激进型的有投资经验的投资者，首次投资最低金额为10万元。&&产品风险 买者自负&&&&银行资管计划，意味着银行可以像保险（放心保）债权投资计划的受托人一样，通过资产管理计划发行债权融资“受益凭证”，向理财产品的投资者募集资金，然后投向融资企业。&&按照预期，银行资管计划应该是开放式的产品，与现有的产品有预期收益率的表现形式不同，它更类似公募基金这种净值化产品；而且资产管理计划需在“中债登”登记托管，披露期限、净值、托管费用、管理费用、销售费用及报表报告等信息；而且银行资管计划应该有估值，可交易流转。&&从这个意义上来说，银行在理财产品市场不再单纯扮演“二道贩子”的角色，直接从其他金融机构（信托、基金、券商、保险、债券）拿来现成产品，打散份额卖给投资者，银行从中“剥皮”获利。由此，银行将彻底摆脱刚性兑付的风险，并最终回归代客理财的本质。&&而对于投资者来说，申购了这类资管项目，除了可以拥有其他理财产品自由申购、赎回的权力，收益上可能会有更大的突破，而最重要的是，理财产品的风险也将压在投资者的肩膀上。&&目前，交行、工行、浦发推出的首单资产管理计划产品的说明书中均明确表明，资产管理计划的管理机构不承担以自有资金向理财管理计划份额持有人分配或垫付相应投资本金的收益的责任，意味着这类产品完全体现了理财产品“买者自负”的原则。&&投资者要淡化预期收益率&&&&对银行而言，借理财资管产品的推行也能够迅速吸纳手续费佣金收入。目前，各家银行对理财资管计划产品收取不同的费率，工行托管费率0.1%、销售费率0.4%、固定管理费0.6%，总计固定费用1.1%；浦发银行则分别为0.05%、0.2%、0.5%，总计0.75%。银行理财管理计划的总费用要比理财基金和货币基金高一些。&&而对于投资者而言，选择银行资管产品的推出，无疑是理财市场上又多了一种选择。另外，与传统银行理财产品相比，这类新型的银行资管计划产品的交易形式为开放式，收益则以产品净值的形式定期公布，这也就类似于开放式基金。&&不过，需要提醒投资者的是，选择这种产品，那就意味着要放弃对“预期收益率”的憧憬。大部分银行理财管理计划主要投向收益较高的理财直接融资工具，因此实际收益率可能比1个月期的普通产品要高，但是风险级别比普通非保本型产品高。另外，这些产品多为不保本、浮动收益型，投资对象包括理财直接融资工具等标准化债权投资工具，投资者要有较强的风险承受力，盲目入场不可取。&&以“工行多享优势理财管理计划A”为例，产品主要是投资固定收益类资产，在封闭期内，由于没有流动性问题的顾虑，银行可通过提高理财直接融资工具的投资比例获得较高收益，但产品封闭期结束后，鉴于流动性考虑，直接融资工具的配置比例如若有所下调，产品收益也将有所回落。&&光大银行推出“颐享阳光”情况也差不多，首月（7月份）的年化收益率高达9.3%，而9月即回落至6.03%。
[] [] [] []【图文】财务管理第五章_百度文库
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财务管理第五章
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