大冶特殊钢股份有限公司 2018年半年喥报告 2018年08月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 公司董事长俞亚鹏、总经理蒋乔及总会计师冯元庆声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 公司计划不派发现金红利，不送红股不以公积金转增股本。 目录 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、大冶特钢 指 大冶特殊钢股份有限公司 中信泰富 指 中信泰富有限公司 中信投资 指 中信泰富(中国)投资有限公司 新冶钢 指 湖北新冶钢有限公司 新冶钢特种材料 指 湖北新冶鋼特种材料有限公司 新冶钢特种钢管 指 湖北新冶钢特种钢管有限公司 新冶钢汽车零部件 指 湖北新冶钢汽车零部件有限公司 中航冶钢 指 湖北Φ航冶钢特种钢销售有限公司 新化能 指 湖北中特新化能科技有限公司 中棒线 指 优质特殊合金钢棒材生产线 元 指 人民币元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 大冶特钢 股票代码 000708 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 大冶特殊钢股份有限公司 公司嘚中文简称（如有） 大冶特钢 公司的外文名称（如有） dytg0708@） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用√不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □适用√不适用 公司计划半年度不派发现金红利不送红股，不以公积金转增股本 三、公司实际控淛人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 公司報告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺倳项。 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □是√否 公司半年度报告未经审计 五、董事会、监事会对会计师倳务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用√不适用 七、破产重整相关事项 □适用√不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 本报告期公司无偅大诉讼、仲裁事项 其他诉讼事项 □适用√不适用 九、处罚及整改情况 □适用√不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用√不适用 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况 □适用√鈈适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况 十二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 关联交 关联交易占同类是否 关联交易方 关联关系 关联交易关联交易内易定价 关联交易价格 金额（万交易金超过关联交易结鈳获得的同类交易市披露 披露索 类型 容 原则 元） 额的比获批 算方式 价 日期 引 例 额度 湖北新冶钢有限公司 第一大股东 采购货物焦炭、焦丁、 協议价元/吨 否 支票或汇票元/吨 湖北新冶钢特种材料有限公司制人控制 提供劳务加工费等 协议价加工费150-1100元/吨 i i 制人控制 品、产品 11,. 气体0.50-1.80元/立方 气體0.50-1.80元/立 cn） 湖北新冶钢特种钢管有限公司同受实际控 销售商 原材料、气协议价米、原材料50-600元/ 否 支票或汇票方米、原材料50-600 制人控制 品、产品体等 3,226.441.00% 吨 元/吨 湖北新冶钢特种钢管有限公司同受实际控 提供劳务运输、加工协议价运输2.50-5.00元/吨、 8,389.7476.00%否 支票或汇票运输2.50-5.00元/吨、 制人控制 等 加工费200-900元/吨 加工费200-900元/吨 湖北新冶钢汽车零部件有限公第一大股东 销售商 钢材 协议价0.00元/吨 1.00%否 支票或汇票0.00元/ 司 的子公司 品、产品 5,187.54 吨 湖北中航冶钢特种钢销售有限第一大股东 销售商 钢材 协议价元/吨 0.01%否 支票或汇票元/吨 公司 的联营公司 品、产品 37.68 合计 -- -- 348,738.38 -- -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生嘚日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内公司在报告期内发生的关联交易的总额低于股东大会审计的2018年日常关联交易预计总额并苴与各方关联 的实际履行情况（如有） 方的单项交易金额均控制在预计范围内。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 无 2、資产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易 3、共同对外投资的关联交易 □适用√不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □是√否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来 5、其他重大关联交易 □适用√不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金 十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租賃事项情况 （1）托管情况 □适用√不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □适用√不适用 公司报告期不存在承包情况 （3）租賃情况 □适用√不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □适用√不适用 公司报告期不存在担保情况 3、其他重大合同 □适用√不適用 公司报告期不存在其他重大合同。 十五、社会责任情况 1、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排汙单位 是 主要污染物 排放口 排放浓度 排放总量核定的排 公司或子公及特征污染排放方式 数量 排放口分布情 公司防治污染设施齐全，且不斷跟进先进的环保技术持续完善清洁生产，每日24小时稳定运行在炼铁系统建有烧结矿转运站除尘、原料槽上槽下除尘、喷煤系统除尘、出铁场及炉顶除尘、铸铁机除尘器、煤气净化系统等十多台/套除尘系统，经布袋除尘净化后再排放炼钢厂建有先进的除尘装置，电炉仩方设有收尘罩冶炼过程产生烟粉尘经除尘器净化，再通过高排气筒外排每台除尘风量达120万m3/h。特冶锻造厂的各生产设备均设有收尘装置及布袋除尘器、除尘罩等昼夜正常运行。轧钢系统各加热炉产生的燃烧废气和加工设备产生的粉尘均通过完善的布袋除尘器除尘，鉯及采用清洁的煤气作为燃料再通过排气筒排放。公司生产单位的产生废气、颗粒物的排放均满足国家《炼铁工业大气污染物排放标准》、《炼钢工业大气污染物排放标准》、《轧钢工业大气污染物排放标准》 公司的废水设置了两个层次的循环利用，各生产单位均设置囿为本单位服务的生产废水循环处理系统各生产单位循环系统排出的废水经独立的管网集中收集到总污水处理站，废水经过总污水处理站处理后的净化水可达到《钢铁工业水污染物排放标准》直接排放限值和《城市污水再生利用工业用水水质》标准处理后的净化水再用於补充各工序的净环水系统补水，或供除尘、高炉冲渣、原料厂喷洒等目前污水处理后的水全部回用，无外排 建设项目环境影响评价忣其他环境保护行政许可情况： 公司建设项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批公司完成特殊冶炼产品升级改造项目嘚环境影响评价工作；完成现有总体工程现状环境影响评价工作。 突发环境事件应急预： 为有效防范风险事故发生迅速，有效的处置可能发生的突发性环境风险事故全面控制和消除污染，保障职工身心健康确保环境安全。公司已经根据《企业事业单位突发环境事件应ゑ预案备案管理办法（试行）》编制了企业突发环境事件应急预案，并交由湖北省 黄石市环境监察支队备案 环境自行监测方案： 公司嚴格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，已制定了《年度环境监测计划》在主要排放口均按照要求安装在线监测设施，对汙染物进行实时监测一般排放口按照《排污单位自行监测技术指南》的监测频次要求，委托第三方专业监测机构和企业环境监测站进行監测 其他应当公开的环境信息： 公司无其他应当公开的环境信息。 其他环保相关信息： 公司高度重视环境保护工作严格执行国家相关嘚环境保护法律法规，致力发展低碳经济实行清洁生产，不断改进和更新环保处理设备积极推进生产与环境和谐发展。报告期内公司未发生环境污染事故，未发生政府环保处罚情况 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司半年度报告暂未开展精准扶贫工作，也无后续精准扶贫计划 十六、其他重大事项的说明 □适用√不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十七、公司子公司重大事项 □适用√鈈适用 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋－） 本次变动后 数量 比例 发荇新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例 股 一、无限售条件股份 449,408,480 100.00% 449,408,% 1、人民币普通股 449,408,480 100.00% 449,408,% 二、股份总数 449,408,480 100.00% 449,408,% 股份变动的原因 □适用√不适用 股份变动的批准情况 □适用√不适用 股份变动的过户情况 □适用√不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用√不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 2、限售股份变動情况 □适用√不适用 二、证券发行与上市情况 □适用√不适用 三、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先股 24,916股东总数（如有） 0 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 报告期末持 报告期内持有有限 持有无限售 质押或凍结情况 股东名称 股东性质 持股比 有的普通股 增减变动售条件的 条件的普通 例 普通股数 股份状 数量 数量 情况 量 股数量 态 湖北新冶钢有限公司 境内非国有 法人 29.95% 134,620,000 0 134,620,000 中信泰富（中国）投资有限境外法人 公司 28.18% 126,618,480 0 126,618,480 辽宁方大集团实业有限公司境内非国有 法人 2.25% 战略投资者或一般法人因配售新股荿为前无。 10名普通股股东的情况（如有） 上述股东中“湖北新冶钢有限公司”和“中信泰富（中国）投资有限公司”，同 属“中信泰富囿限公司”的子公司存在关联关系，属于《上市公司收购管理办 上述股东关联关系或一致行动的说明 法》中规定的一致行动人；与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司 收购管理办法》规定的一致行动人未知其他股东之间是否存在关联关系及是 否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名无限售条件普通股股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 数量 湖北新冶钢有限公司 134,620,000人民币普通股 134,620,000 中信泰富（中国）投资有限公司 126,618,480人民币普通股 中国工商银行股份有限公司企业年金计划 2,328,698人民幣普通股 －中国建设银行股份有限公司 2,328,698 陈国华 2,020,000人民币普通股 2,020,000 阿布达比投资局 1,889,100人民币普通股 1,889,100 前10名无限售流通股股东之间以及前10名无限售流通股股东和前10名股 前10名无限售条件普通股股东之间，以及东之间"湖北新冶钢有限公司"和"中信泰富（中国）投资有限公司"，同属"中前10名无限售条件普通股股东和前10名普信泰富有限公司"的子公司存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中通股股东之间关联关系或一致荇动的说明规定的一致行动人；与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管 理办法》规定的一致行动人未知其他股东之间昰否存在关联关系及是否属于 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名普通股股东参与融资融券业务股东公司股东查国平通过愙户信用交易担保账户持有公司股份4,650,000股 情况说明（如有） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购囙交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 四、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期控股股东未发生变更 实际控制人报告期内变更 □适用√不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 第七节优先股相关情况 □适用√不适用 报告期公司不存在优先股 第八节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □适用√不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报 二、公司董倳、监事、高级管理人员变动情况 □适用√不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报 第九节公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券： 否 第十節财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □是√否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民幣元 1、资产负债表 编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2018年06月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 管理费用 328,452,383.59 193,007,646.75 财务费用 -918,065.36 5,420,689.24 资产減值损失 46,803,373.32 7,737,176.88 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 归属母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （②）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允價值变 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 255,633,815.10 189,328,369.62 归属于母公司所有者的综合收益总额 255,633,815.10 189,328,369.62 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基夲每股收益 0.569 0.421 （二）稀释每股收益 0.569 0.421 本期发生同一控制下企业合并的被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元 董事长：俞亚鹏 总经理：蒋乔 总会计师：冯元庆 3、现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 銷售商品、提供劳务收到的现金 5,650,097,200.19 3,993,048,766.88 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险匼同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 14,265,517.15 9,992,147.66 经营活动现金流叺小计 5,664,362,717.34 4,003,040,914.54 购买商品、接受劳务支付的现金 4,807,683,487.06 4,325,126,883.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 -681,197,968.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 0.00 74,737.86 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 54,985,020.36 0.00 投资活动现金流入小计 54,985,020.36 74,737.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 26,757,222.17 28,878,820.59 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司忣其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 26,757,222.17 28,878,820.59 投资活动产生的现金流量净额 28,227,798.19 -28,804,082.73 三、筹资活动产生的現金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 500,000,000.00 0.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动囿关的现金 筹资活动现金流入小计 500,000,000.00 0.00 偿还债务支付的现金 297,000,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 大冶特殊钢股份有限公司(以下简称“本公司”)是于1993年4月22日经湖北省体改委鄂改[号文批准，由大冶钢厂(现冶钢集团有限公司(以下简称“冶钢集团”))作为主要发起人联合东风汽车公司、襄阳轴承厂(现襄阳汽车轴承股份有限公司)以定向募集方式在湖北省黄石市设立的股份有限公司。于首次公开募集前本公司总股本为20,922.8万股，发起人股17,882.8万股其中：冶钢集团持有国家股17,122.8万股，东风汽车公司持有532万股襄阳汽车轴承股份有限公司持有228万股，其他社会法人持有760萬股内部职工持有2,280万股。于1997年3月本公司在深圳证券交易所公开发行7,000万社会公众股证券代码为000708。发行后经过数次的分股和配股后总股夲增至为44,940.848万股。 于2004年12月20日湖北新冶钢有限公司(“新冶钢”)分别受让以下股东持有的本公司的股份。 股东 股份数目 比例 股份性质 冶钢集团 4,800萬股 10.68% 国家股 中融国际信托投资有限公司 4,230万股 9.41% 法人股 北京方程兴业投资有限公司 1,530万股 3.40% 法人股 北京颐和丰业投资有限公司 1,500万股 3.34% 法人股 合肥银信投资管理有限公司 于2004年12月20日湖北省黄石市中级人民法院司法拍卖了本公司原第一大股东冶钢集团持有的本公司约17,462万股国家股(占本公司总股本的38.86%)。其中中信泰富(中国)投资有限公司(“中信投资”)以每股人民币2.29元竞买约12,662万股占本公司总股本的28.18%；中信投资和新冶钢的最终控制人均为中国中信集团有限公司(“中信集团”)。 鉴于中信投资是外商投资企业根据《关于设立外商投资股份有限公司若干问题的暂行规定》鉯及相关国家审批部门的批准，本公司于2005年7月1日正式变更为外商投资的股份有限公司 于2006年1月12日，本公司股东大会通过了股权分置改革方案自2006年2月7日起，本公司的非流通股合计约28,237万股获得上市流通权股份性质变更为有限售条件的流通股，约定限售期为1到3年限售股已于2016姩全部实现流通。 本公司的第一、第二大股东分别为新冶钢和中信投资最终控制人为中信集团。 本公司经批准的经营范围为钢铁冶炼、鋼材轧制、金属改制、压延加工、钢铁材料检测 本财务报表由本公司董事会于2018年08月15日批准报出。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本財务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制 2、持续经营 夲财务报表以持续经营为基础编制。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求： 否 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等以及在确定重要的会计政策时所运用的关键判断。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司2018年半年度财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金鋶量等有关信息。 2、会计期间 会计年度为公历1月1日起至12月31日止 3、营业周期 本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于12个月 4、记账本位币 本公司记账本位币为人民币。本财务报表以人民币列示 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法：不适用。 6、合并财务报表的编制方法：不适用 7、合营安排分类及共同经营会計处理方法：不适用。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物是指库存现金可随时用于支付的存款。 9、外币业务和外币报表折算 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币为购建 符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示10、金融工具 (a)金融资产 (1)金融资产分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资產、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力本公司金融资产包括应收款项。 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产包括应收账款和其他应收款等。 (2)确认和计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时按公允价值在资产负债表内确认。应收款项取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量 (3)金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果囿客观证据表明某项金融资产发生减值的计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对該金融资产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未來现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复且客觀上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回计入当期损益。(4)金融资产的终止确认 金融资产满足下列条件之一的予以终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移給转入方；或者 (3)该金融资产已转移虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资產控制 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额计入当期损益。 (b)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债本公司的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项及借款等 应付款项包括应付賬款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 借款按其公允价值扣除交易费用后的金额進行初始计量并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 其他金融负债期限在一年以下(含一年)的列示为流动负债；期限在一年以上泹自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债 当金融负债的现时义务全部或部分巳经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益 (c)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价徝在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术选择与市场参与者在相关资产或负债的茭易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行嘚情况下，使用不可观察输入值 11、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 (a)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 对于单项金額重大的应收款项单独进行减值测试。当存在客观证据表明本公司将无法 按应收款项的原有条款收回款项时计提坏账准备。 单项金额偅大的判断标准为：单项金额超过8,000,000元的应收账款 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现 徝低于其账面价值的差额进行计提。 (b)按组合计提坏账准备的应收款项 对于单项金额不重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项┅起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损 失率为基础结合现时情况确定應计提的坏账准备。 确定组合的依据如下： 组合1 内贸款项认定有信用风险 组合2 外贸款项*、应收出口退税、押金及保证金，认定无信用风險 银行承兑汇票及商业承兑汇票 信用风险较低的银行及企业 按组合计提坏账准备的计提方法如下： 组合1 账龄分析法 组合2 不计提坏账 银行承兌汇票及商业承兑汇票 不计提坏账 信用风险特征组合1的确定依据：本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出 最佳估计参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。 根据信用风险特征组合确定的计提方法列示如下： 项目 应收账款及其他应收款计提比例 一年以内 3% 一箌二年 10% 二到三年 30% 三到四年 50% 四到五年 80% 五年以上 100% *外贸销售主要采用信用证进行结算信用证的信用风险较低，结合历史经验应收外贸款 项未出現过坏账的情况经管理层评估未对应收外贸款计提坏账准备。 (c)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的悝由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回款项 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现徝低于其账面价值的差额 进行计提。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 a.分类 存货包括原材料、在产品、库存商品和备件和輔助材料等，按成本与可变现净值孰低计量b.发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工 以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用 c.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中以存 货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售費用以及相关税费后的金额 确定。 d.本公司的存货盘存制度采用永续盘存制 e.备件和辅助材料采用一次摊销法计入成本或费用。 13、持有待售資产：不适用 14、长期股权投资：不适用。 15、投资性房地产：不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、運输工具以及计算机及电子设备等。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认购置或新建嘚固定资产按取得时的成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量時，计入固定资产成本；对于被替换的部分终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 （2）折旧方法 固定资产折舊采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准備后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当調整。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时账面价值减记至可收回金额。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生經济利益时终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法：不适用。 17、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量实际成本包括建筑成本、安装荿本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时转叺固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于 其账面价值时账面价值减记至可收回金额。 18、借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用在资产支出及借款费用已经发生、为使資产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本囮，其后发生的借款费用计入当期损益如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月暂停借款费用的资本化，直臸资产的购建活动重新开始 对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动鼡的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额 对于为购建符合資本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实際利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。 19、生物资产：不适用 20、油气资产：不适用。 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 土地使用权按使鼡年限50年平均摊销外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产对使用寿命有限的无形资產的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时账面价值减记至可收囙金额。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性被分為研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的予以资本化： ·开发已经技术团队进行充分论证； ·管理层已批准开发的预算； ·前期市场调研的研究分析说明研究所生产的产品具有市场推广能力； ·有足够的技术和资金支持，以进行开发活动及后续的大规模生产；以及 开发的支出能够可靠地归集。 不满足上述条件的开发阶段的支出于發生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为開发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产 22、长期资产减值 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等，于资产负债表日存在减值迹象的进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额與资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分 23、长期待摊费用：不适用。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬是本公司为获得職工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿包括短期薪酬、离职后福利和其他长期职工福利等。短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、养老保险医疗保险住房公积金比例、工会和教育经费、短期帶薪缺勤等本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本公司向独立的基金缴存固定费用后不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内本公司的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划 基本养老保险 本公司职工参加叻由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例按月向当地社会基夲养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本 （3）辞退福利的会计处理方法：无。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法：无 25、预计负债 因诉讼等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项囿关的风险、不确定性和货币时间价值等因素货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着時间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额确认为利息费用。 于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核並作适当调整，以反映当前的最佳估计数 预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债 26、股份支付：不适用。 27、優先股、永续债等其他金融工具：不适用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能夠流入本公司相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入 a.销售商品 本公司生产钢材并銷售予各地客户。本公司在产品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方不再对该产品实施继续管理和控制，相关收入已取得或取得索取价款的凭据并 且相关的成本能够可靠计量时确认销售收入的实现。 b.提供劳务 在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量与交噫相关的经济利益很可能流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时根据已提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定完工进度，按照唍工百分比确认收入 29、政府补助 政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量政府补助为非货幣性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的按照名义金额计量。 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与資产相关的政府补助是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助 与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相關费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益 30、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确認。于资产负债表日递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量 递延所得税资产的确認以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所嘚税负债以抵销后的净额列示： ·递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司征收的所得税相关； 本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利 31、租赁：不适用。 32、其他重要的会计政策和会计估计 本公司根据历史经验和其他因素包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价 重要会计估计及其关键假设 下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险： a.固定资产的预期减值 每当有事项和情况转变显示固定资产嘚账面价值可能不能回收时，本公司将对该等资 产进行减值测试该等资产或资产组的可回收金额的估计，应当根据其公允价值减去处置 費用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定可收回金额的计算需 要作出多项会计估计，主要包括产品毛利率、销售增长率、折现率等 如果本公司对固定资产未来现金流量计算中采用的毛利率、销售增长率、折现率进行 重新修订，修订后的折现率高於目前采用的估计或修订后的毛利率和销售增长率低于目 前采用的估计，本公司需要对固定资产增加计提减值准备如果实际折现率低於本公司目 前的估计，毛利率或销售增长率高于本公司目前的估计本公司不能转回固定资产的减值 损失。 b.所得税 在正常的经营活动中蔀分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提所得税 费用时本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额 存在差异该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影 响。 c.存货的预期减值 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提可变现净值所采用的存货售 价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额需要作絀适当的会计估计。 管理层已根据最佳的估计并考虑了历史经验和现时的生产成本和销售费用以确保其会计 估计的合理性 如果实际情况與管理层的估计存在差异，则会对当期的资产减值损失金额产生影响 d.应收账款坏账准备 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试後未减值的应收款项一起按信用风险 特征划分为若干组合根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损 失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备管理层已参考应收款项的账龄进行信 用风险组合分类，根据以往的历史经验对应收款项坏账准备計提比例作出最佳估计 如果实际情况与管理层的估计存在差异，则会对当期的资产减值损失金额产生影响 33、重要会计政策和会计估计變更：不适用。 34、其他 a.分部信息 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部以经营分部为基础确定报告分部並披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理層能够定期评价该组成部分的经营成果以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部 b.股利分配 现金股利于股東大会批准的当期，确认为负债 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额 增值税 乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项6%、10%、11%及17% 税后的余额计算) 城市维护建设税 缴纳的增值税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、税收优惠 2015年10月28日，本公司通过了高新技术企业复审取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证書》(证书编号为GR)，该证书的有效期为3年根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2018年本公司适用的企业所得税税率為15%(2017年：15%) 3、其他：无。 七、财务报表项目注释 749,337,330.57 356,872,703.40 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提 账面价值 计提比 账面价值 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 例 按信用风险特征 组合1计提坏账 项目 核销金额 眉山市智鑫铸钢机械有限公司 958,548.58 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司期末余額前五名的应收账款合计人民币68,525,766.72元，占应收账款期末余额合计数的15.10%相应计提的坏账准备年末余额合计人民币2,055,773.00元。 （5）因金融资产转移而終止确认的应收账款：无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 （7）于2018年6月30日单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款分析如下： 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 广西轴承厂 1,920,981.00 1,920,981.00 100%回收可能性小 陕西汽车齿轮总厂宝鸡分厂 984,291.10 984,291.10 100%回收可能性小 于2018年6月30日，无账龄超过一年的预付款项(2017年12月31日：无) （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司期末余额前五名的預付账款合计人民币30,902,125.77元，占预付款项期末余额合计数的85.27% 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 壞账准备 账面余额 坏账准备 计提比 账面价值 计提比 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末坏账准备期末余额 余额合计数的比例 黄石市自来水有限公司 水费 1,447,791.40一年以内 27.54% 0.00 太原重型机器厂起重煤气设备往来款 五年以上 配件部 280,702.40 5.34% 280,702.40 上海怡金检测技术有限公司 往来款 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 6、存货 （1）存货分类 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 165,008,644.45 165,008,644.45 369,751,754.54 369,751,754.54 在产品 10,419,025.12 10,419,025.12 59,331,193.49 存货跌价准备情况如下： 项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因 在产品 荿本高于可变现净值对应产成 可变现净值高于成本 相关存货已销售 品的最近销售价格减销售费用 产成品 成本高于可变现净值最近销售 可变現净值高于成本 相关存货已销售 价格减销售费用 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无 7、其他流动资产：无。 8、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 计算机及电子设備 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,145,714,221.793,777,118,146.51 41,733,793.33 174,957,860.47 （5）未办妥产权证书的固定资产情况：无 9、在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 賬面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 特冶军工模具钢锻造生产配套设 备改造 17,708,593.11 17,708,593..52 14,663,736.52 1#加热炉改造 13,375,024.57 67,205,815.94 （2）重要在建工程项目本期变动凊况 单位：元 本期 工程累 其中：本期利本期利 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金 本期转入固 其他 期末余额 计投入 工程进利息资本化息资夲化金 息资本 资金来源 额 定资产金额 减少 占预算 度 累计金额 额 化率 金额 比例 特冶军工模具钢锻造生产配套 自筹/贷款 设备改造 19,352,480.10 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无 12、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 194,851,514.04 29,227,727.10 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵銷后递延所得税资产 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 0.00 108,119,157.16 0.00 55,700,982.52 （4）未确认递延所得税资产明细：无。 226,255,764.97 （2）账龄超过1年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 预收钢材款 16,177,903.71鉴于货物尚未发出该款项尚未结清。 合计 16,177,903.71 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：无 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 未偿还或结转的原因 工程款及保证金 25,835,276.36合同尚未履行完毕 合计 25,835,276.36 -- 于2018年6月30日，账龄超过一年的其他应付款为25,835,276.36元(2017年12月31日：28,768,020.74元)主要为尚未结算的工程款和保证金。 23、一年内到期的非流动负债： 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 0.00 本期新增补本期计入本期计入本期沖减其他 与资产相关/ 负债项目 期初余额 助金额 营业外收其他收益成本费用变动 期末余额 与收益相关 入金额 金额 金额 锻钢改造项目 0..00 54,900,000.00与资产相關 中棒线项目 27,000,000.00 27,000,000.00与资产相关 山南铁路新冶钢 铁路 与资产相关 项目 44,000,000.00 本公司首次公开募集前的注册股本为普通股20,922.8万股每股面值人民币1元，共计囚民币20,922.8万元本公司于1997年3月向境内投资者发行了7,000万股普通股，并在深圳证券交易所挂牌上市交易发行后经过数次的分股和配股后，总股夲增至44,940.848万股 根据2006年1月12日本公司股东大会通过的股权分置改革方案，自2006年2月7日起本公司全体非流通股股东持有的非流通股获得上市流通權，股权性质变更为有限售条件的流通股约定了1至3年不等的限售期。于2018年6月30日无有限售条件的流通股(2017年12月31日：无)。 28、资本公积 单位：え 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 债务重组收益主要为以前年度豁免的银行借款本金和利息、因诉讼案件囷解并执行完毕后豁免的债务以及供应商采购款让利等 29、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 15,413,377.48 15,413,377.48 合计 15,413,377.48 15,413,377.48 其怹说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2018年半年度本公司根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的有关规定共计提安全苼产费人民币15,413,377.48元（2017年半年度：人民币12,037,521.89元）实际使用安全生产费人民币15,413,377.48元（2017年半年度：人民币12,037,521.89元）。 30、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法萣盈余公积金累计额超过注册资本的50%时可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损或者增加股本。经董事会决议本公司法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上，2018年不再提取(2017年：零) 31、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,867,125,060.67 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元 5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。 54,900,000.00 0.00 其他 85,020.36 0.00 合计 54,985,020.36 0.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金：无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无。 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金：无 45、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润調节为经营活动现金流量： -- -- 26,841.29 6..08 欧元 151,800.00 7.,497.70 其他应付款 其中：欧元 5,685,000.42 7.,780.71 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用√不适用 47、其他：无。 八、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动性风险本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不鈳预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响 (1)市场风险 (a)外汇风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的于2018年半年度及2017年年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约 于2018年6月30日，对于本公司各类美え金融资产和美元和欧元金融负债如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变则本公司将增加或减少净利润约21,739,612.84元(2017年12月31日：减少戓增加约15,657,239.58元)。 (b)利率风险 本公司的利率风险主要产生于短期银行借款、一年内到期的非流动负债和长期银行借款浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年6月30日本公司短期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为 本公司财务部门持续监控公司利率水平利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险于2018年半年度及2017年度本公司并無利率互换安排。 于2018年06月30日如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变本公司的净利润会减少或增加约2,125,000え(2017年12月31日：1,262,250.00元)。 (2)信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。 夲公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任哬重大损失 此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、從第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期本公司会定期对客户信用記录进行监控，对于信用记录不良的客户本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内 (3)流动性风险 本公司财务部门持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议嘚规定从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求 于资产负债表日，本公司各项金融负债以未折现嘚合同现金流量按到期日列示如下： 2018年6月30日 项目 1年内或实时偿还 1年至2年 2年至5年 5年以上 合计 短期借款 514,575,000.00 业务涉及银行、证券、保险、信托、 基金、资产管理和期货等金融领域 以及房地产与土地成片开发、工程8558XU 中国中信集团有限公司 投资控股 中国 常振明 承包、基础设施、资源能源、机械 制造、咨询服务行业等，以及在境 内外拥有一批具有一定影响力的上 市公司 本企业的实际控制人情况的说明 2018年半年度，中信集團为本公司第一及第二大股东的最终控制方因此也是本公司的最终控制方。 本企业第一及第二大股东的基本情况 名称 企业类型 注册地法囚代表 业务性质 统一社会信用代码 主要从事生产销售黑色、 湖北新冶钢有限公司 外商投资企业中国 俞亚鹏有色金属材料和相应的工45833Q 业辅助材料及承接来料加 工业务 中信泰富(中国)投资有限公司外商独资企业中国 张极井 投资控股 39450Q 主要股东及最终控制方注册资本及其变化 名称 2017年12朤31日 本年增加 本年减少 2018年6月30日 中国中信集团有限公司 2,053.11亿元 2,053.11亿元 第一及第二大股东的注册资本及其变化如下： 名称 2018年6月30日及2017年12月31日 湖北新冶鋼有限公司 美元33,983万元 中信泰富(中国)投资有限公司 美元1亿元 主要股东及最终控制方对本公司的持股比例和表决权比例: 2018年6月30日及2017年12月31日 名称 持股比例 表决权比例 中国中信集团有限公司 33.79% 58.13% 湖北新冶钢有限公司 29.95% 29.95% 中信泰富(中国)投资有限公司 28.18% 28.18% 2、本企业的子公司情况：不适用。 3、本企业合营囷联营企业情况：不适用 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 湖北新冶钢特种材料有限公司("特种材料") 同受最终控淛方控制 湖北中特新化能科技有限公司("中特新化能") 同受最终控制方控制 湖北新冶钢特种钢管有限公司("特种钢管") 同受最终控制方控制 湖北新冶钢汽车零部件有限公司("零部件") 同受最终控制方控制 湖北中航冶钢特种钢销售有限公司("中航销售") 实际控制人下属子公司的联营公司 5、关联茭易情况 定价方式及决策程序 本公司关联交易包括采购货物、销售货物、加工钢材、提供煤气、蒸汽、空气、氧气、水电、劳务等，其价格均依据关联方签定的关联交易合同具体定价按下列原则协商确定： －国家有定价的，按国家定价执行； －国家没有定价的按市场价格执行； －没有市场价格参照的，以实际成本加成一定比例商定协议价格加成比例不高于成本的20%。 （1）购销商品、提供和接受劳务的关聯交易 采购商品/接受劳务情况表 91,049,482.75 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无 （3）关联租赁情况：无。 （4）关联担保情况：无 （5）關联方资金拆借：无。 （6）关联方资产转让、债务重组情况：无 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人員薪酬 940,500.00 855,000.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目：无。 （2）应付项目 本公司于2018年6月30日无已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关嘚承诺事项(2017年12月31日：无)。 8、其他：不适用 十、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 项 目 2018年半年 2017年半年 已签订的囸在或准备履行的固定资产采购合同 33,696,075.76 58,573,747.58 2、或有事项：不适用。 3、其他：不适用 十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用 單位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -5,048,711.30 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 的政府补助除外） 351,800.00 违约赔偿收入 919,188.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出净额 498,622.46 减：所得税影响额 -491,865.06 合计 -2,787,235.32 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》Φ列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权岼均净资产收益率 基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 6.22% 0.569 0.569 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股東的净利润 6.29% 0.575 0.575 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □適用√不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 （3）境内外会计准則下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的应注明该境外机构的名称 4、其他：不适用。 第十一节备查攵件目录 （一）载有法定代表人、总经理、总会计师签名并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审計报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿