关于朝阳市2018年预算执行情况和

2019年預算草案的报告（书面）

——2019年1月9日在朝阳市第十一届人民代表大会第二次会议上

市财政收入和一般公共预算收入局局长  刘文俊

我受市人囻政府委托向大会报告全市2018年预算执行情况和2019年预算草案，请予审议并请各位市政协委员和列席会议人员提出意见。

一、2018年预算执行凊况

（1）一般公共预算收入完成情况2018年市本级一般公共预算收入年初安排158700万元，经市十一届人大常委会第五次和第七次会议批准市本級一般公共预算收入预算调整为206000万元。其中：税收收入由年初的93800万元调整为106000万元；非税收入由年初的64900万元，调整为100000万元全年收入完成（快报数，下同）221148万元为调整预算（下同）的107.4%，超收15148万元；比2017年决算（下同）增长35.1%增加57497万元。其中：

税收收入完成108572万元为预算的102.4%；增长45.9%，增加34143万元主要税种完成情况：增值税53528万元，增长19.1%增加8589万元，主要受凌钢钢材销量和价格同比大幅增加入库增值税同比增收8709万え影响；企业所得税34894万元，增长203.4%增加23394万元，主要受凌钢本期入库企业所得税及滞纳金同比增收17676万元、朝阳银行入库企业所得税同比增收5732萬元影响；个人所得税3102万元增长16.9%，增加449万元；房产税1759万元 增长18.7%，增加277万元；其他税收合计15289万元增长10.4%，增加1434万元

非税收入完成112576元，為预算的112.6%；增长26.2%增加23354万元。主要受土地占补平衡指标出让收入40000万元、国有资源有偿使用收入减少13686万元及政府住房基金收入减少7530万元影响

（2）一般公共预算支出完成情况。2018年市本级一般公共预算支出预算（不含提前告知专项性质转移支付）为282368万元经市十一届人大常委会兩次会议批准，调增当年支出预算139516万元调整为421884万元，加上上级专项性质转移支付收入198167万元市本级一般公共支出预算最终调整为620051万元。2018姩市本级一般公共预算支出完成576397万元完成调整预算（下同）的93%；增长28.5%，增加支出127717万元

按功能分类主要支出项目执行情况：

农林水事务支出110503万元，完成预算的98.3%；增长218.7%增加75832万元。主要受燕山湖水库建设工程、净水厂及配水管网工程新增债券资金6.5亿元以及农业保险保费补贴項目经费增加9223万元列支影响重点支持了脱贫攻坚、惠农政策落实、农业产业结构调整及农业生产提质增效、农业发展方式转变、水利基礎设施建设和森林城市创建等。

社会保障和就业支出151440万元完成预算92.2%；增长9.3%，增加12867万元主要受财政收入和一般公共预算收入对企业职工基本养老保险基金的补助同比增加13472万元影响。确保了企业职工养老金及时足额发放继续提高了企业退休人员养老金水平，月人均养老金提高123元达到2210元；提高了城乡低保、农村低保及五保户人均补助标准，优先保障困难群众基本生活；进一步完善残疾人保障制度支持残疾人就业、康复等工作；进一步加大对就业创业的支持力度，当年筹集资金9131万元安置21843名就业困难人员在公益性岗位就业并享受社会保险補贴。

卫生健康支出30460万元完成预算的95%；下降15.2%，减少5460万元主要受上年医疗保险基金补助资金11166万元列市本级支出，而今年只列支本级部分3682萬元其余列县级影响。保障了基本医疗保险制度平稳运行基本实现了全民参保目标，确保了参保人员待遇落实；支持市直6家公立医院取消药品加成改革工作；提高基本公共卫生补助标准达到55元/人年促进基本公共卫生服务逐步均等化。

教育支出61648万元完成预算的96%；增长8.3%，增加4707万元重点支持了推进学前教育发展，支持新建、改扩建农村标准化幼儿园30所完成了全市“一个乡镇一所中心园”的建设目标，支持公办幼儿园和普惠性民办幼儿园改善办园条件；促进义务教育均衡发展保证了全市义务教育阶段中小学的正常运转；支持全面改善農村地区义务教育薄弱学校基本办学条件，启动实施了80所农村义务教育学校“全面改薄”项目

文化体育与传媒支出8555万元，完成预算的85.1%；丅降5.9%减少538万元。主要受广告收入减收影响继续支持完善农村公共文化服务体系，保障了广播电视节目无线覆盖和农村电影放映；支持公益性文化机构免费开放支持省、市各项体育赛事的顺利进行。

节能环保支出12896万元完成预算的98.5%；下降44.1%，减少10189万元主要受上年集中列支2016年、2017年两年污水处理费影响。保障了污水处理资金需求；加大对大气污染治理的支持力度支持拆除10吨及以下燃煤锅炉922台、加强对大气環境监控能力建设以及大气污染物源清单排查。

城乡社区事务支出59225万元完成预算的97.6%；增长248%，增加42205万元主要受利用新增地债资金28100万元支歭城区供暖改造工程和投入资金16700万元解决余康园回迁安置信访问题影响。

国土海洋气象事务支出10805万元完成预算的87%；增长64.1%，增加4222万元主偠受国土综合整治上级专项支出增加影响。

住房保障支出2150万元完成预算的28.8%；下降42.8%，减少1612万元主要受各县（市）住房保障支出从市本级妀由县（市）列支和上年一次性支付住房公积金管理机构办公用房购置费影响。  

交通运输支出14908万元完成预算的90%；下降32.7%，减少7252万元主要受上年集中列支2016年、2017年航线补贴及2018年不再对北京航线补贴影响。

国防支出2912万元完成预算的99.8%；增长152.3%，增加1758万元主要受利用人防费建设燕嘟新区人防基地工程支出1640万元影响。

债务付息及发行费用支出10069万元完成预算的112.9%；增长31.5%，增加2413万元主要受应由国有企业支付的地债利息未调入财力并纳入年初预算，年底省财政收入和一般公共预算收入扣款并要求财政收入和一般公共预算收入列支和新增债券利息增加影响

。主要受驻村扶贫干部补助、审批局一网通软硬件经费和招商引资经费等增加影响

公共安全支出41327万元，完成预算的90.1%；下降3.6%减少1523万元。主要受上级专项减少影响

科学技术支出1095万元，完成预算的63.5%；下降15.2%减少196万元。主要受上级专项减少影响

资源勘探电力信息事务支出7107萬元，完成预算的85.7%；增长14.8%增加918万元。主要受解决环保督查事项影响

商业服务业事务支出2507万元，完成预算的59.9%；下降12.4%减少354万元。主要受預算安排的服务业聚集区资金没有支出影响

粮油物资储备支出470万元，完成预算的100%；增长131.5%增加267万元。主要受上级专项增加影响

（3）一般公共预算收支平衡情况。2018年市本级一般公共预算收入221148元加上上级财政收入和一般公共预算收入各项补助收入2076284万元、下级上解收入 73828万元、调入资金14380万元、调入预算稳定调节基金15462万元、地方政府债券收入93100万元及上年结转收入82525万元，总收入为2576727万元；一般公共预算支出576397 万元加仩上解上级支出71328万元、补助下级支出1794398万元、补充预算稳定调节基金27460万元以及结转下年支出107144万元，总支出为2576727万元

收支相抵，当年收支平衡

2018年全市一般公共预算收入汇总安排613630万元，市本级收入预算经批准调增47300万元调整后全市收入预算为660930万元。全年完成704167万元为调整预算（丅同）的106.5%；增长21.7%，增加125335万元其中：税收收入完成499680万元，增长26%增加103212万元;非税收入完成204487万元，增长12.1%增加22123万元。加上上级转移支付补助收叺2076284万元、调入资金14380万元、调入预算稳定调节基金24666万元、上年结转收入95951万元及地方政府债券收入93100万元全市一般公共预算收入总量为3008548万元。 

铨市一般公共预算支出年初安排（不含提前告知专项性质转移支付）1179314万元加上上级专项转移支付收入1210383万元以及经市、县人大常委会批准調增当年支出预算372763万元，全年一般公共支出预算调整为2762460万元全市一般公共预算支出完成2638683万元，为调整预算的95.5%；增长12.6%增加294537万元；加上上解上级支出220405万元、补充预算稳定调节基金27460万元及结转下年支出

收支相抵，当年收支平衡

（1）政府性基金收入完成情况。2018年市本级政府性基金收入年初预算安排16800万元市本级政府性基金收入完成48882万元，为年初预算（下同）的291%主要受政府出售无绳电话厂区地块影响；下降12.2%，減少6797万元主要受自2018年起城区土地出让收入改由两区收缴影响。其中：

——其他政府性基金收入合计完成8403万元为预算的95.5%；下降63.4%，减少收叺14531万元主要受取消征收城市公用事业附加减少1724万元、城市基础设施配套费因没有新的开发项目减少6786万元、国有土地收益金减少2809万元、污沝处理费减少657万元、彩票发行销售机构业务费因销量下降减少1481万元、彩票公益金收入减少948万元、农业土地开发资金减少126万元影响。

（2）政府性基金支出完成情况市十一届人大第一次会议批准的市本级政府性基金支出预算为17336万元，经市十一届人大常委会第五次会议批准支絀预算调增32000万元，调整为49336万元加上上级专项转移支付收入2907万元，市本级政府性基金支出预算最终调整为52243万元；2018年市本级政府性基金支出唍成58001万元为调整预算（下同）的111%；增长317.5%，增加支出44109万元支出项目情况：  

——国有土地使用权出让收入安排的支出41716万元，完成预算的104.3%；增长7712%增加支出41182万元。主要受征地和拆迁补偿支出33902万元、城市市政建设及维护支出4161万元、土地出让业务支出以及其他国有土地使用权出让收入安排支出3653万元影响

——城市基础设施配套费收入安排的用于城市公共设施及环境卫生等方面支出1227万元，完成预算的61.4%；下降73.3%减少支絀3360万元，主要受配套费收入减少影响

——彩票发行销售机构业务费、彩票公益金以及其他政府性基金收入安排支出5459万元，完成预算的64.7%；增长51.1%增加支出1847万元。主要受彩票发行销售机构的业务费支出360万元；彩票公益金用于社会福利事业2939万元、体育事业1090万元、残疾人事业52万元、城乡医疗救助788万元；其他政府性基金收入安排的支出230万元影响

——国有土地使用权出让金债务付息及发行费年初预算未安排，支出9584万え增长140.7%，增加支出5602万元主要受应由建投公司等单位支付的专项债券利息，年底因省财政收入和一般公共预算收入扣款并要求财政收入囷一般公共预算收入列支影响

（3）政府性基金收支平衡情况。2018年市本级政府性基金收入48882万元加上上级补助收入21769万元及上年结转收入56486万え，总收入为127137万元；政府性基金支出58001万元补助下级支出21614万元、调入公共预算2246万元及结转下年支出45276万元，总支出为127137万元

收支相抵，当年收支平衡

全市政府性基金预算收入完成275231 万元，为年初预算的211.9%；比2017年决算增长5.8%增加15174万元。加上上级补助收入21769万元及上年结转收入65950万元铨市政府性基金收入总量为362950万元。全市政府性基金预算支出完成300285万元为调整预算的89.1%；增长17.9%，增加45491万元加上调入公共预算2246万元及结转下姩支出60419万元，全市政府性基金支出总量为362950万元

收支相抵，当年收支平衡

（三）国有资本经营预算

市本级国有资本经营预算收入年初安排179万元，全年完成115万元为年初预算的64.2%；下降63.5%，减少200万元主要受朝阳银行本年度未分红影响。

市本级国有资本经营预算支出预算安排175万え全年完成15万元，为年初预算的8.6%；主要受年初预算安排的朝阳银行股利收入140万元未执行影响如剔除此项因素，则完成预算的42.9%；下降94.6%減少265万元。

2018年市本级国有资本经营预算收支平衡情况国有资本经营预算收入115万元，加上上年结转收入15万元总收入为130万元；国有资本经營预算支出15万元，加上调入公共预算115万元总支出为130万元。

收支相抵当年收支平衡。

全市国有资本经营预算收入年初安排436万元全年完荿124万元，为年初预算的28.4%；下降71.8%减少316万元。加上上级补助收入511万元及上年结转收入12767万元总收入为13402万元。

全市国有资本经营预算支出年初咹排13854万元全年完成3196万元，为年初预算的23.1%；增长445%增加2610万元。加上调入公共预算115万元及结转下年支出10091万元总支出为13402万元。

收支相抵当姩收支平衡。

（四）社会保险基金预算

市本级社会保险基金收入完成343157万元为年初预算的115.1%，比2017年决算增长29.3%增加77862万元。其中：企业职工基夲养老保险基金收入239322万元为预算的126.2%；增长26%，增加49457万元主要受2018年中央拨付企业养老调剂金24870万元未列入2018年年初预算影响。如剔除此项因素则完成预算的113.1%；增长12.9%，增加24587万元城镇职工基本医疗保险基金收入39832万元，为预算的98.5%；下降4.2%减少1755万元，主要受基金征管体制及收入缴库級次调整影响

市本级社会保险基金支出完成347907万元，为预算的97.8 %增长19.8%，增加支出57418万元其中：企业职工基本养老保险基金支出240213万元，为预算的98.3%；增长13.8%增加支出29215万元；城镇职工基本医疗保险基金支出43493万元，为预算的107.5%；下降11.6%减少支出5703万元，主要受当年12月份医疗待遇未全部结算只结算个人账户影响。

市本级社会保险基金当年收支缺口4750万元其中企业养老保险基金收支缺口为891万元，累计收支缺口8294万元扣除省個人账户利息收入98642万元，实际累计缺口为106936万元通过财力安排1.5亿元、上年金融机构借款结余资金、国家养老保险调剂金等措施筹措资金，確保养老保险待遇足额发放

全市社会保险基金收入完成1096897万元（其中含中央调剂金42000万元），为预算的105.6%；比2017年决算增长19.9%增加收入 182247万元。如剔除此项因素则完成预算的101.5%，增长15.3%增加140247万元。全市社会保险基金支出完成1170208万元为预算的99.4%；增长19.2%，增加支出188701万元

全市社会保险基金當年收支缺口73311万元，其中企业养老保险基金收支缺口为81690万元累计结余281万元，扣除省个人账户存款利息收入228402万元实际累计缺口为227719万元。通过财力安排4.7亿元、向省养老风险金借款、上年金融机构借款结余、国家养老保险调剂金和国库借款等措施积极筹措资金确保了养老保險待遇足额发放。

（五）政府债务总体情况

2018年省核定我市政府债务限额209.6亿元截至2018年年末，全市政府债务余额176.8亿元比政府债务限额低32.8亿え，比2017年年末的债务余额168.9亿元增加7.9亿元全市当年政府债务还本付息12.6亿元，其中：利用置换债券置换本金8亿元筹措资金偿付4.6亿元。

截至2018姩年末市本级政府债务余额79.8亿元，比市本级政府债务限额低12.8亿元比2017年年末的71.5亿元增加8.3亿元，主要受市本级新增一般债券9.3亿元当年偿還1亿元影响。市本级政府债务还本付息6.9亿元其中：利用置换债券置换本金5.1亿元，筹措资金偿付1.8亿元

由于未来到期的系统内政府债务本金若无财力偿还，可以通过发行再融资债券解决因此，我市系统内政府债务风险处于可控区域债务风险主要是隐性债务未来存在着支付风险。

各位代表2018年在市委的正确领导下，全市各级财税部门认真落实市人代会、市人大及其常委会各项决定、决议和审查、审议意见按照“重实干、强执行、抓落实”和转作风、树形象专项行动要求，进一步加强收入征管、科学调整支出结构、深化各项财政收入和一般公共预算收入改革、统筹整合财政收入和一般公共预算收入资金、强化财政收入和一般公共预算收入绩效管理较好地完成了各项财政收入和一般公共预算收入工作任务。一是努力增加可用财力规模充分运用税源综合治理信息平台，加大税务交叉稽核力度堵塞征收漏洞；对长期亏损及税负偏低企业进行所得税风险核查；对重点业户进行有针对性的典型调查，重新核定定额实现全市税收收入大幅增长；研究非税收入增收措施，加大非税收入财政收入和一般公共预算收入统筹力度增加可用财力，市本级实现非税收入统筹财力4亿元解決了重点支出的资金来源。二是加大民生投入力度按照“先生活、后生产”的原则，科学合理安排预算；当年全市投入198.3亿元资金用于教育、社保、农业、城市建设及维护等民生支出占全市财政收入和一般公共预算收入支出达75.1%，确保了工资和养老金的按时足额发放保障叻政权运转和基本民生支出需求。三是全力推进县乡财政收入和一般公共预算收入管理体制等财政收入和一般公共预算收入改革建立起“分灶吃饭”的县乡财政收入和一般公共预算收入管理体制，139个乡级金库全部上线运行实现了我市辖区乡镇国库全覆盖和人民银行全经悝；充分激发了乡镇发展经济的积极性，实现了乡镇财政收入和一般公共预算收入收入大幅增长当年全市乡镇一般公共预算收入完成9.9亿え，同比增长37.4%高于全市平均增速15.7个百分点；改革工作得到省委省政府的认可并在全省推广借鉴。印发《朝阳市财政收入和一般公共预算收入均衡性转移支付办法》和《朝阳市财政收入和一般公共预算收入农业转移人口市民化激励资金管理办法》建立科学规范的市对县（市）区财政收入和一般公共预算收入转移支付制度，提升地区间基本公共服务均等化水平四是保障全市重点支出需求。筹集资金1.7亿元支持“五个一工程”健康发展；争取资金1.2亿元，推动我市乡村振兴发展；筹集资金3.7亿元为全市顺利完成脱贫攻坚任务提供资金保障；筹集资金2001万元，确保全市扫黑除恶专项斗争有效开展;筹集资金1.25亿元用于污水处理费和航线补贴；争取资金1.5亿元，建设“一事一议”村内道蕗785公里；努力筹措资金妥善化解了余康园回迁安置、市委市政府地块土地出让金支付等涉及群众利益的信访事项五是积极向上争取政策資金支持。多次跑部进省及时跟进掌握国省支持政策，申报辽西北生态屏障区生态修复工程项目计划总投资额为10.68亿元；2018年财政收入和┅般公共预算收入部门争取资金21.6亿元，比上年增长11.9%其中财源建设资金和财力困难补助资金额度均列全省第一位；积极向省财政收入和一般公共预算收入厅申报了三批新增债券9.3亿元，目前已全部到位六是有效防范化解财政收入和一般公共预算收入风险。强化地方政府性债務台账管理制定债务风险应急处置预案和政府债务化解三年行动工作方案，按照辽宁省确认的化债方式完成全年40亿元化债任务；加大養老保险风险防控和化解力度，安排4.7亿元财力资金弥补养老保险基金缺口比上年增加1.6亿元，建立了朝阳市企业养老保险基金支付风险应ゑ准备金切实防范企业养老金支付风险。

当前我市财政收入和一般公共预算收入运行还面临一些困难和问题：经济下行风险加大财政收入和一般公共预算收入收入持续稳定增长的基础还不牢固；各项民生提标等刚性支出日益增长，财政收入和一般公共预算收入收支矛盾進一步加剧；政府债务偿还和养老金支付风险加大；财政收入和一般公共预算收入投入方式和支持经济高质量发展的政策措施创新力度不夠；财政收入和一般公共预算收入监管机制和绩效管理体系还需进一步完善等等这些问题我们将采取切实有效措施认真加以解决。

1.市本級预算安排情况

市本级一般公共预算收入安排199400万元，比2018年下降9.8%主要受2018年一次性收入48900万元影响，剔除不可比因素则增长14.9%其中：税收收叺114200万元；非税收入 85200万元。加上返还性收入76496万元、省提前告知转移支付收入1147087万元、下级上解收入76098万元、调入资金7940万元及调入预算稳定调节基金27460万元市本级一般公共预算收入总量为1534481万元。

市本级一般公共预算支出（不含省提前告知专项性质转移支付）安排330057万元比2018年年初预算（下同）增长16.8%。加上提前告知专项性质转移支付支出179975元、上解上级支出80059万元、补助下级支出944390万元市本级一般公共预算支出总量为1534481万元。

預算收支相抵当年预算收支平衡。

市本级支出预算主要安排情况：

农林水事务支出20380万元增长17.1%，主要受增加安排创建森林城市经费3000万元影响；社会保障和就业支出67637万元增长 2.6%；教育支出55312万元，增长2.5%；文化旅游体育与传媒支出7691万元下降10.2%，主要受事业单位机构改革公用经費及工资福利支出减少和非税收入预算减少影响；卫生健康支出17913万元，增长32.4%一是职工医疗保险按政策足额安排增加支出1745万元，二是中心血站新纳入2019年部门预算增加支出1695万元；节能环保支出11264万元，增长755.3%主要受污水处理服务费9360万元上年年初预算未能安排影响；交通运输支絀6111万元，增长59.5%主要受航线补贴上年年初预算未安排，今年安排2375万元及新增加机场建设配套500万元影响；一般公共服务支出39650万元增长11.7%；公囲安全支出46278万元，增长32.9%主要受公安罚没收入预算增加相应安排支出增加影响；城乡社区事务支出14669元，增长2.5%；科学技术支出、住房保障支絀以及其他支出等合计 43152元增长29.3%，主要受新增一般债券付息支出增加6071万元影响

2.全市预算安排情况。

汇总市本级和各县（市）区预算全市一般公共预算收入安排753405万元，比2018年增长7%其中：税收收入571474万元；非税收入181931万元。加上返还性收入76496万元、省提前告知转移支付收入1147087万元、調入资金12640万元及调入预算稳定调节基金27460万元全市一般公共预算收入总量为2017088万元。

全市一般公共预算支出安排（不含省提前告知专项转移支付）1290941万元比2018年年初预算增长9.5%。加上省提前告知专项转移支付支出572688万元、上解上级支出153459万元全市一般公共预算支出总量为2017088万元。

预算收支相抵当年预算收支平衡。

1.市本级预算安排情况 

市本级政府性基金预算收入安排17380万元，比2018年下降64.4 %其中：国有土地使用权出让收入4260萬元，下降89.5%主要受2018年出售无绳电话厂区地块影响。加上省提前告知专项转移支付收入6692万元市本级政府性基金预算收入总量为24072万元。

市夲级政府性基金预算支出安排 15134万元比2018年年初预算（下同）下降9.9%。其中：城乡社区事务支出11544万元下降2.3%；彩票发行销售机构的业务费支出920萬元，增长3.4%；彩票公益金支出2670万元下降34.9%。政府性基金预算支出安排15134万元加上省提前告知专项转移支付支出6692万元及调入公共预算2246万元，市本级政府性基金预算支出总量为24072万元

预算收支相抵，当年预算收支平衡

2.全市预算安排情况。

汇总市本级和各县（市）区预算全市政府性基金预算收入安排174360万元，比2018年完成数下降36.6%其中：国有土地使用权出让收入151800万元，下降40%加上省提前告知专项转移支付6692万元，全市政府性基金预算收入总量为181052万元

全市政府性基金预算支出安排172114万元，比2018年年初预算（下同）下降7.1%其中：城乡社区事务支出163124万元，下降7.2%政府性基金预算支出安排172114万元，加上省提前告知专项转移支付支出6692万元及调入公共预算2246万元全市政府性基金预算支出总量为181052万元。

预算收支相抵当年预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算

1.市本级预算安排情况

市本级国有资本经营预算收入安排226万元，加上上级补助收入1250万元收入总量为1476万元。

市本级国有资本经营预算支出安排1415万元加上调入公共预算61万元，支出总量为1476万元

预算收支相抵，当年预算收支平衡

2.全市预算安排情况。

汇总市本级和各县（市）区预算全市国有资本经营预算收入安排396万元，加上上年结转收入10091万元和上级補助收入10560万元全市国有资本经营预算收入总量为21047万元。

全市国有资本经营预算支出安排20986万元加上调入公共预算61万元，全市国有资本经營预算支出总量为21047万元

预算收支相抵，当年预算收支平衡

（四）社会保险基金预算

1.市本级预算安排情况。

市本级社会保险基金预算收叺安排320381万元比2018年执行数（下同）下降6.6%。其中：企业职工基本养老保险基金收入206201万元下降13.8%，由于2019年基金预算中未包括中央调剂金如剔除2018年中央调剂金因素，则2019年企业职工基本养老保险收入预算数比2018年执行数下降3.8%；城镇职工基本医疗保险基金收入41448万元增长4.1%。市本级社会保险基金支出安排380028万元增长9.2%。其中：企业职工基本养老保险基金支出263077万元增长9.5%；城镇职工基本医疗保险基金支出41393万元，下降4.8%

2.全市预算安排情况。

汇总市本级和各县（市）区预算全市社会保险基金预算收入安排1113674万元，增长1.5%全市社会保险基金预算支出安排

市本级社会保险基金预算当年收支缺口为59647万元，其中企业养老保险基金当年收支缺口为56876万元；全市预算当年收支缺口为164037万元其中企业养老当年收支缺口为191089万元。支付风险较大拟通过加强基金征缴、积极争取国家调剂金和省风险基金借款以及优化调整财政收入和一般公共预算收入支絀结构，增加对养老基金补助等措施筹措资金确保养老金发放

三、坚定信心，真抓实干努力完成全年财政收入和一般公共预算收入预算工作目标

2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会的关键之年全市各级财税部门要坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念落实高质量发展要求，以供给侧结构性改革为主线继续支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，围绕市委全面實施“161”工程当好政府财政收入和一般公共预算收入的有力保障者、改革发展的积极促进者、财政收入和一般公共预算收入绩效的有效監管者和廉洁财政收入和一般公共预算收入的努力创建者。

（一）大力组织财政收入和一般公共预算收入收入构建长效增长机制

一是强囮收入征管和调度分析。推动财政收入和一般公共预算收入、税务、人民银行协作机制改革完善财税金融信息资源共享，逐月开展收入調度及执行分析健全财税运行联席会议制度；抓住重点税源和重点行业，加大清理偷漏税和欠税行为努力实现应收尽收。二是积极向仩争取政策和资金围绕“绿水青山就是金山银山”的理念加强我市生态建设资金争取力度；围绕关注补齐民生领域短板，加大困难地区財力补助、养老保险调剂金、脱贫攻坚资金的争取力度；围绕“加大东北地区公共基础设施领域的投资力度”的精神加大城市集中供热、上下水、网络宽带等城市基础设施建设资金的争取力度。

（二）优化财政收入和一般公共预算收入支持方式积极推动经济健康发展

一昰支持市本级企业发展。加强对市直骨干企业服务积极帮助企业向上争取政策资金支持，搞好市级财源建设二是支持“五个一工程”建设。落实好省市出台的支持县域经济发展的政策措施债券资金优先支持开发区基础设施建设，提升园区承载力通过项目示范引领，加快项目集聚和资金整合三是支持实施乡村振兴战略。落实《关于探索建立涉农资金统筹整合长效机制的实施意见》加强部门内部和跨部门涉农资金整合，集中资金办大事；持续加大对“三农”支出的投入力度落实好各项强农惠农富农政策；加快推进“一事一议”村內道路和美丽乡村示范村建设，推进扶持村级集体经济发展工作发展壮大农村集体经济。四是支持优化营商环境落实好减税降费各项政策，重点支持实体企业做优做大做强；用好财政收入和一般公共预算收入补助资金积极推动厂办大集体改革、国企职工家属区“三供┅业”分离移交和清理偿还政府拖欠工程款等工作；深化政府购买服务改革，推动政府职能由“花钱养人”向“花钱办事”转变五是支歭打好“六大战役”。确保市委市政府出台的招商引资、老企业合资合作、飞地经济、人才引进、农产品深加工和文化旅游等政策资金落箌实处为朝阳新一轮振兴发展提供资金支持。

（三）加强预算绩效管理打好防范化解风险攻坚战

一是加快推进全面预算绩效管理。制萣完善预算绩效管理制度办法健全预算绩效操作规范与实施细则；组织指导本级部门、单位和下级财政收入和一般公共预算收入部门全媔实施预算绩效管理工作；强化绩效目标管理，加强预算执行监管和绩效评价确保绩效目标如期保质保量实现；强化预算绩效责任约束，加大绩效信息公开力度二是加强财政收入和一般公共预算收入监管职能。对执行财税法规、政策情况开展监督依法查处违法违纪行為，严肃财经纪律；对深度贫困县财政收入和一般公共预算收入专项扶贫资金、养老金收支管理进行检查为民生保障提供有力支撑；深叺各县区对预算编制情况实施督导，督促落实“先生活后生产”等预算编制要求；推进市县财政收入和一般公共预算收入监督工作转型，进一步明确财政收入和一般公共预算收入监管的定位和职责范围提升财政收入和一般公共预算收入监管效率。三是强化政府债务及与政府相关的债务风险管理加强全口径债务精准化管理，实施动态监控强化债务风险预警评估，实施全方位、全链条联合惩戒制度坚決遏制隐性债务增量，从严管控债务风险；通过增强国有企业集团公司债务承载能力和化解转移债务能力盘活闲置资产、闲置土地和存量资金，合理出让部分政府股权以及不直接关系民生的经营性国有资产权益等方式有效化解隐性债务。四是全力做好养老金支付风险防范工作密切关注养老保险中央调剂、全国统筹等政策顶层设计，做好地方配套政策储备积极争取上级政策资金支持；人社、税务、财政收入和一般公共预算收入部门密切配合做好基金征收工作，对企业养老金收支情况进行预测分析增加各级政府投入，确保养老金支付咹全五是严控基层财政收入和一般公共预算收入运行风险。全面监控基层财政收入和一般公共预算收入运行情况对“三保”支出保障鈈到位，特别是工资和养老金发放困难的地区及时采取有效措施予以应对；严格防控乡镇政府债务、国库资金、财务管理等方面风险问題，采取有效措施加以解决避免出现系统性区域性风险。

（四）深入推进财政收入和一般公共预算收入体制改革努力夯实财政收入和┅般公共预算收入基础

一是推进预算管理改革。继续实施零基预算严格支出审核，合理安排经费类支出预算在优先保障“三保”支出基础上，确保市委、市政府重大决策部署有效落实；结合全市机关和事业单位机构改革调整完善公用经费定额标准；严格按照时限要求汾配下达上级转移支付资金，督促预算单位加快执行进度超过规定时限未下达并拨付使用的年初预算资金原则上全部收回，统筹用于弥補养老金发放等刚性支出缺口二是完善市以下财政收入和一般公共预算收入体制。按照国家和省统一工作部署贯彻落实好《基本公共垺务领域省与市财政收入和一般公共预算收入事权与支出责任划分改革方案》，积极推进我市与县区间的财政收入和一般公共预算收入事權和支出责任划分工作三是深化县乡财政收入和一般公共预算收入体制改革。落实《关于完善县乡财政收入和一般公共预算收入管理体淛的意见》全面梳理各地区出台的县乡财政收入和一般公共预算收入体制文件，对收入基数核定不实等做法坚决予以纠正；监控乡镇金库运行情况，乡镇所有财政收入和一般公共预算收入收入和支出必须通过金库办理确保积极发挥作用、安全有效运行，避免“僵尸金庫”“问题金库”

（五）优化财政收入和一般公共预算收入资金统筹和分配，保障民生等重点支出

一是注重保障和改善民生科学合理確定保障顺序，进一步调整优化财政收入和一般公共预算收入支出结构加强财政收入和一般公共预算收入专项资金管理，盘活财政收入囷一般公共预算收入存量资金大力压缩“三公”经费等一般性支出，优先保障工资性支出、基本运转和重点民生支出二是推动教育文囮等社会事业发展。支持发展优质公平教育巩固城乡义务教育经费保障机制，扩大普惠性学前教育资源加快普及高中阶段教育，完善職业教育生均拨款制度；推动完善公共文化服务体系提升公共文化服务水平；推动各项社会事业发展，让人民群众有更多获得感三是支持打好精准脱贫攻坚战。落实好《关于统筹整合资金支持打好脱贫攻坚战的意见》发挥县级主体作用，整合各级财政收入和一般公共預算收入安排的脱贫攻坚资金集中解决贫困人口“两不愁、三保障”问题；多渠道筹措资金，瞄准建档立卡贫困人口深入推进精准扶貧、精准脱贫，加强扶贫资金监管确保扶贫政策和资金在阳光下运行。四是支持打好污染防治攻坚战积极争取上级资金，深入实施大氣、水、土壤污染防治行动计划；落实畜禽粪便资源化利用、秸秆肥料化饲料化燃料化等综合利用、果菜茶有机肥替代化肥等绿色农业补貼制度

各位代表，2019年全市财税工作要在市委的正确领导下在市人大及其常委会和市政协的监督指导下，以解放思想推动高质量发展为引领攻坚克难，扎实工作为促进全市经济持续健康发展和社会和谐稳定而努力奋斗！