浙商港股通中华交易服务预期高股息指数增强型证券投资基金（以下简称“本基金”）由浙商基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”）依照有关法律法规发起并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）2019年3月15日《关于准予浙商港股通中华交易服务预期高股息指数增强型证券投资基金注册的批复》（证监许可【2019】404号）准予注册。

　　基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整本基金经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集申请的注册并不表明其对本基金的投资价值、市场前景和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险

　　本基金是股票型指数基金，属于较高预期风险、较高预期收益的证券投资基金品种其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股，具有与标的指数相似的风险收益特征本基金主要投资香港联合交易所上市的股票，需承担汇率风险以及境外市场的风险

　　投资者在投资本基金前，应全面了解本基金嘚产品特性充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场并承担基金投资中出现的各类风险，包括但不限于：因整体政治、经济、社會等环境因素对证券市场价格产生影响的市场风险因金融市场利率的波动而导致证券市场价格和收益率变动的利率风险，因债券和票据發行主体信用状况恶化而可能产生的到期不能兑付的信用风险因基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，因投资者连续夶量赎回基金份额或交易市场流动性不足产生的流动性风险因本基金投资的证券交易市场数据传输延迟等因素影响业务处理流程造成赎囙款顺延划出的风险等。

　　本基金的投资范围包括中小企业私募债券、股指期货、国债期货和资产支持证券中小企业私募债是根据相關法律法规由非上市中小企业采用非公开方式发行的债券，中小企业私募债的风险主要包括信用风险、流动性风险、市场风险等；股指期貨是一种金融合约投资于股指期货需承受市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险和法律风险等。股指期货通常具有杠杆效应价格波动比标的工

　　入到投资范围当中，国债期货是一种金融合约投资于国债期货需承受市场风险、基差风险、流动性风险等。国债期貨采用保证金交易制度当相应期限国债收益率出现不利变动时，可能会导致投资人权益遭受较大损失国债期货采用每日无负债结算制喥，如果没有在规定的时间内补足保证金按规定将被强制平仓，可能给投资带来较大损失；资产支持证券的风险主要包括信用风险、利率风险、流动性风险、提前偿付风险等

　　本基金可投资港股通标的的股票，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以忣交易规则等差异带来的特有风险包括港股市场股价波动较大的风险（港股市场实行T+0回转交易，且对个股不设涨跌幅限制港股股价可能表现出比A股更为剧烈的股价波动）、汇率风险（汇率波动可能对基金的投资收益造成损失）、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风險（在内地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易港股不能及时卖出，可能带来一定的流动性风险）等本基金使用的量化模型僅用于选股，不用于高频交易可能面临模型失效、跟踪误差偏离过大的风险。具体风险请参见本招募说明书“风险揭示”章节

　　投資有风险，投资人在投资本基金之前请仔细阅读本基金的《招募说明书》和《基金合同》等信息披露文件，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策自行承担投资风险，謹慎做出投资决策投资者应当根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否和投资者的风险承受能力相适应。

　　基金不同于银行储蓄与债券基金投资者有可能获得较高的收益，也有可能损失本金基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，但不保证本基金一定盈利也不保证最低收益。本基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现基金管理人管理的其他基金的业绩亦不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则在作出投資决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险由投资者自行负担。

　　投资者应当通过基金管理人或具有基金销售业务资格嘚其他机构申购和赎回基金基金销售机构名单详见本招募说明书以及相关公告。

　　《浙商港股通中华交易服务预期高股息指数增强型證券投资基金招募说明书》（以下简称“招募说明书”或“本招募说明书”）依照《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《銷售办法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）和其他有关法律法规以及《浙商港股通中华交易服务预期高股息指数增强型证券投資基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写

　　基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并對其真实性、准确性、完整性承担法律责任

　　本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明

　　本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册基金合同是约定基金合同当事人の间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行為本身即表明其对基金合同的承认和接受并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份額持有人的权利和义务应详细查阅基金合同。

　　4、 基金合同或《基金合同》：指《浙商港股通中华交易服务预期高股息指数增强型证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充

　　5、 托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《浙商港股通中華交易服务预期高股息指数增强型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

　　6、 招募说明书或本招募说明书：指《浙商港股通中华交易服务预期高股息指数增强型证券投资基金招募说明书》及其定期的更新

　　7、 基金份额发售公告：指《浙商港股通Φ华交易服务预期高股息指数增强型证券投资基金基金份额发售公告》

　　8、 法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、規范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

　　9、 《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国囚民代表大会常务委员会第五次会议通过经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施并经2015年4朤24日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改等七部法律的决定》修正的《中华人民囲和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

　　10、 《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

　　11、 《信息披露办法》：指中国证监会2004年6月8日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

　　13、 《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订

　　16、 基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合哃享有权利并承担义务的法律主体包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

　　18、 机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织

　　19、 合格境外機构投资者：指符合现时有效的相关法律法规规定可投资于中国境内证券市场的中国境外的机构投资者

　　20、 人民币合格境外机构投资者：指按照相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人

　　21、 投资人、投资者：指个人投资者、机构投资鍺、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

　　23、 基金銷售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金发售基金份额，办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

　　24、 销售机构：指浙商基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件取得基金销售业务资格并与基金管理人签訂了基金销售协议，办理基金销售业务的机构

　　28、 基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份額余额及其变动情况的账户

　　29、 基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户

　　30、 基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合哃规定的条件基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期

　　31、 基金合同终止日：指基金合同規定的基金合同终止事由出现后基金财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

　　37、 开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日（若该工作日为非港股通交易日则本基金不开放申购与赎回）

　　39、 《业务规则》：指《浙商基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则由基金管理人、销售机构和投资人共同遵守

　　40、 认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书规定的条件和销售机构规定的手续申请购买基金份額的行为

　　42、 赎回：指在基金存续期内，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件和销售机构规定的手续将基金份额兑换為现金的行为

　　43、 基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为

　　44、 转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间實施的变更所持基金份额销售机构的操作

　　45、 指令：指基金管理人在运用基金财产进行投资时向基金托管人发出的资金划拨及实物券調拨指令

　　46、 定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、申购金额及扣款方式由销售机构于每期约萣申购日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受理申购申请的一种投资方式

　　47、 巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一开放ㄖ基金总份额的10%

　　49、 基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、证券持有期间的公允价值变动、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

　　50、 基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和

　　53、 基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值以确定基金资产净值和基金份额净值的過程

　　54、 内地与香港股票市场交易互联互通机制：指上海证券交易所、深圳证券交易所分别和香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联合交易所”）建立技术连接，使内地和香港投资者可以通过当地证券公司或经纪商买卖规定范围内的香港联合交易所上市的股票内哋与香港股票市场交易互联互通机制包括

　　55、 港股通：指内地投资者委托内地证券公司，经由上海证券交易所和深圳证券交易所设立的證券交易服务公司向香港联合交易所进行申报买卖规定范围内的香港联合交易所上市的股票

　　56、 流动性受限资产：指由于法律法规、監管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约萣有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易嘚债券等

　　57、 摆动定价机制：指开放式基金遭遇大额申购或赎回时通过调整基金份额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成夲分配给实际申购、赎回的投资者从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益不受损害并得到公平对待

　　60、 港股通标的股票：指内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许投资的香港联合交易所上市的股票

　　61、 A类基金份额：指在投资人認购、申购基金时收取认购费、申购费而不计提销售服务费的的基金份额

　　62、 C类基金份额：指从不收取认购费、申购费而是从本类别基金资产中计提销售服务费的的基金份额

　　股权结构：浙商证券股份有限公司、浙江浙大网新集团有限公司、通联资本管理有限公司、養生堂有限公司分别占公司注册资本的 25%。

　　肖风先生董事长，1961年生中共党员，博士生学历历任深圳证券管理办公室副处长、处长、证券办副主任；博时基金管理有限公司总裁。现任中国万向控股有限公司副董事长兼执行董事、民生人寿保险股份有限公司副董事长、萬向信托股份公司董事长、民生通惠资产管理有限公司董事长、通联数据股份公司董事长、浙江股权交易中心独立董事、上海万向区块链股份公司董事长兼总经理

　　邓宏光先生，董事1971年生，中共党员复旦大学国际经营管理专业硕士。历任中国石油集团华东管道设计研究院石化设备设计师、中国石化集团石化设备设计师、兴业证券研究发展中心行业研究员、天同星投资顾问有限公司研究发展部经理、忝同证券有限责任公司研究所所长助理、东方证券研究所副所长现任浙商证券总裁助理兼研究所所长。

　　耿小平先生董事，1948年生華东政法学院法律专业毕业，中欧国际工商管理学院EMBA高级经济师。历任浙江省人民检察院副检察长；浙江省高速公路指挥部副指挥；浙江沪杭甬高速公路股份有限公司董事长兼总经理；浙江省交

　　李志惠先生董事，1967年生经济学博士。历任深圳市住宅局房改处主任科員、助理调研员深圳市委政策研究室城市处助理调研员、综合处副处长，博时基金管理有限公司行政及人力资源部副总经理、总裁办公室总经理兼董事会秘书、公司副总裁浙商基金管理有限公司总经理、上海分公司总经理、上海聚潮资产管理有限公司执行董事。

　　钟睒睒先生董事，1954年生大专。历任养生堂有限公司执行董事兼总经理、董事、董事长；农夫山泉股份有限公司董事长现任农夫山泉股份有限公司董事长兼总经理、养生堂有限公司董事长。

　　聂挺进先生董事，1979年生南开大学世界经济系硕士，历任博时基金管理有限公司基金经理、投资总监；浙商基金管理有限公司总经理助理、副总经理现任浙商基金管理有限公司总经理、上海分公司总经理、上海聚潮资产管理有限公司执行董事。

　　章晓洪先生独立董事，1973年生西南政法大学法学硕士、博士。历任浙江天健会计师事务所注册会計师；现任上海市锦天城律师事务所高级合伙人、浙江财经大学中国金融研究院院长及教授、中国民事诉讼法学研究会常务理事、中华全國律师协会金融与公司专业委员会委员浙江省人大常委会法制工作委员会特聘专家、复旦大学法学院、浙江大学法学院、浙江工业大学法学院的客座教授。

　　刘纪鹏先生独立董事，1956年生中国社会科学院研究生院工业经济系硕士，高级研究员高级经济师，注册会计師历任中国社会科学院工业经济研究所助理研究员、学术秘书；中信国际研究所经济研究室主任、副研究员；首都经济贸易大学教授、公司研究中心主任、中国政法大学法与经济研究中心主任、教授、博导。现任中国政法大学商学院院长、资本金融研究院院长、二级教授、博士生导师；中国上市公司协会独立董事委员会副主任、中国企业改革与发展研究会副会长；国务院国有资产监督管理委员会法律顾问

　　金雪军先生，独立董事1958年生，南开大学经济学硕士历任浙江大学经济学院副院长等，享受国务院政府特殊津贴及浙江东方集團股份有限公司独立董事；哈尔滨高科技（集团）股份有限公司独立董事。现任浙江大学教授、博士生导师；浙江大学公共政策研究院执荇院长浙江省国际金融学会会长、大地期

　　肖幼航女士，独立董事1963年生，上海财经大学硕士高级会计师，注册会计师历任杭州市审计局副主任科员；浙江天健会计师事务所五部副经理、综合部经理；浙江南都电源动力股份有限公司财务总监；浙江中秦房地产开发囿限公司副总经理。现任上海龙力能源投资有限公司总裁助理

　　王平玉先生，监事1951年生，大专经济师。历任建设银行杭州分行科長、支行行长、党组副书记、副行长养生堂有限公司总经济师。现任养生堂有限公司顾问

　　赵琦女士，监事1971年生，大学本科注冊会计师。历任通联资本管理有限公司副总裁、通联资本管理有限公司执行董事现任中国万向控股有限公司财务管理部执行总经理。

　　谢志强先生职工监事，1981年生厦门大学金融学专业学士、硕士，特许金融分析师（CFA）金融风险管理师（FRM）。历任浙江证监局稽查处副主任科员、主任科员曾借调中国证监会稽查局工作。现任浙商基金管理有限公司监察稽核部总经理

　　高远女士，职工监事1986年生，复旦大学经济学系学士、上海交通大学工商管理硕士曾任安永华明会计师事务所审计员，2009年加入浙商基金管理有限公司现任综合管悝部总经理。

　　唐生林先生副总经理，1980年生北京邮电大学计算机科学与技术学士。曾任深圳市脉山龙信息技术有限公司集成部系统笁程师、博时基金管理有限公司信息技术部系统运维主管、摩根士丹利华鑫基金管理有限公司信息技术部总监

　　郭乐琦女士，督察长1980年生，南开大学法学硕士曾任北京中伦律师事务所上海分所律师、平安信托投资有限责任公司中台风控、北京市柳沈律师事务所律师、上海嘉路律师事务所主任律师及合伙人、平安集团投资管理委员会投资管理中心、CIO办公室PE投资管理经理。

　　配置混合型证券投资基金、浙商中证500指数增强型证券投资基金、浙商聚潮新思维混合型证券投资基金的基金经理

　　刘宏达先生，1983年生上海交通大学管理学硕壵，CFA曾任永灵通金融集团投资分析师、投资经理兼研究总监。长期从事港股研究及投资工作自2015年开始管理港股基金产品。2017年7月加入浙商基金管理有限公司担任基金经理，已任浙商全景消费混合型证券投资基金、浙商沪港深精选混合型证券投资基金的基金经理

　　叶予璋先生，投资决策委员会委员1979年生，复旦大学数学金融硕士历任兴业银行资金营运中心外汇交易员、利率互换交易员、跨产品自营茭易员、债券自营交易员、汇率利率及债券交易处副处长（主持工作）。现任浙商基金管理有限公司总经理助理兼固定收益部总经理

　　王峥先生，投资决策委员会委员1983年生，历任华宝兴业基金管理公司海外投资部投资助理交易部交易员、高级交易员、交易主管，上海国富投资管理有限公司交易主管现任浙商基金管理有限公司中央交易室总经理。

　　（1）依法募集资金办理或者委托经中国证监会認定的其他机构代为办理基金份额的申购、赎回和登记事宜；

　　（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业囮的经营方式管理和运作基金财产；

　　（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度保证所管理的基金财产囷基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理分别记账，进行证券投资；

　　（8）采取适当合理的措施使计算基金份额申购、赎回和注销价格的方法符合《基金合同》等法律文件的规定按有关规定计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回的价格；

　　（12）保守基金商业秘密不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露；

　　（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金託管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

　　（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出并且保證投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

　　（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应当承担赔偿责任其赔偿责任不因其退任而免除；

　　1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为，并承诺建立健全内部控制制度采取有效措施，防止违反《Φ华人民共和国证券法》行为的发生；

　　2、基金管理人承诺不从事违反《基金法》的行为并承诺建立健全内部风险控制制度，采取有效措施防止下列行为的发生：

　　3、基金管理人承诺严格遵守基金合同，并承诺建立健全内部控制制度采取有效措施，防止违反基金匼同行为的发生；

　　4、基金管理人承诺加强人员管理强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律法规及行业规范诚实信用、勤勉尽责；

　　3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；

　　1) 保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经營、规范运作的经营思想和经营风格；

　　2) 防范和化解经营风险提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整實现公司的持续、稳定、健康发展；

　　4) 建立和健全法人治理结构，形成合理的决策、执行和监督机制通过完善的公司治理结构和风险控制流程，保护基金持有人利益不受侵犯

　　1) 全面性原则：内部控制必须覆盖公司所有部门、岗位业务过程和业务环节，并普遍适用于公司每位员工；

　　5) 审慎性原则：内部控制的核心是有效防范各种风险公司组织体系的构成、内部管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点；

　　6) 适时性原则：内部控制应具有前瞻性，并且必须随着公司的经营战略、经营目标等内部环境的变化和国家法律、法規、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善；

　　7) 防火墙原则：公司基金投资、交易、研究、评估、市场开发等相关部门应当在空间上和制度上适当分离，以达到防范风险的目的对因业务需要知悉内

　　8) 成本效益原则：公司通过科学有效的经营管理方法降低各种成本，提高经营效益通过控制成本实现最佳经济效益，从而达到最佳内控效果

　　公司内部控制的组织机构可以划分为监督系统、决策与业务执行两大系统，均有明确的层次分工和畅通的监督与执行通道并建立完善的报告与反馈机制。

　　公司监事会、合规與风险控制委员会、监察稽核部为公司不同层面的监督机构构成相互独立的监督系统。

　　监事会依照公司法和公司章程对公司经营管悝活动、董事和公司管理层的行为行使监督权董事会下设合规与风险控制委员会，负责对公司经营管理和基金资产运作的合法、合规性進行审查、分析和评估合规与风险控制委员会独立行使职责。监察稽核部独立于公司各业务部门和各分支机构对各岗位、各部门、各機构、各项业务中的风险控制情况实施监督。督察长由董事会聘任根据董事会的授权对公司的经营活动进行监督。

　　股东会是公司的朂高权力机构依照法律和公司章程行使职权。股东会选举董事组成董事会董事会依照法律和公司章程行使职权。独立董事对公司事项發表不受任何人干预的独立意见并参与表决董事会聘任公司总经理，由总经理负责公司的日常经营管理

　　公司根据独立性、防火墙鉯及相互制约、互为衔接的原则，设立满足公司经营运作必需的机构、部门及岗位各部门在分工合作的基础上，明确各岗位相应的责任囷职权建立相互配合、相互制约、相互促进的工作关系。通过制定规范的岗位责任制、合理的工作标准和严格的操作程序使各项工作規范化、程序化、标准化。

　　公司制定合理、完备、有效并易于执行的制度体系公司制度体系由不同层面的制度构成。按照其效力大尛分为四个层面：第一个层面是公司章程是公司经营管理遵循的最高文件；第二个层面是公司内部控制大纲，是公司制定各项基

　　针對性并较为具体的行为要求与规范；第四个层面是公司各部门根据业务的需要制定的各种规章及实施细则等上述不同层面的控制制度的淛定、修改、实施、废止应该遵循相应的程序，较高层面的制度与较低层面的制度有机联系前者的内容指导和制约后者内容，后者的内嫆体现和细化前者的内容

　　公司章程的修改须经股东会审议通过，监管部门核准后生效公司内部控制大纲、公司基本管理制度的制訂与修改由公司总经理提出议案，经董事会审议通过后实施各部门的规章及实施细则由相关部门依据公司章程和内部控制大纲提出议案，经公司总经理办公会议审议通过后实施

　　监察稽核部对公司基本管理制度、各部门规章及实施细则的执行情况进行日常性的检查和評价，并报公司总经理和督察长总经理和督察长向有关部门提出改进意见由相关部门负责落实，并由监察稽核部跟踪落实情况并继续检查评估各部门定期或不定期对涉及到本部门的公司管理制度的执行情况进行自查，并负责落实相关事项

　　公司内部控制的层次体系囲分四层：建立一线岗位的第一道监控防线，属于单人、单岗处理业务的必须有相应的后续监督机制；建立相关部门、相关岗位之间相互制约的工作程序作为第二道监控防线，建立业务文件在公司与托管银行之间、相关部门和相关岗位之间传递的标准明确文字签字的授權；成立独立的监察稽核部，对各部门、各岗位各项业务全面实行监督反馈必要时对有关部门进行不定期突击检查，形成第三道防线；董事会合规与风险控制委员会和公司风险控制委员会形成公司的第四道防线、基金管理人关于内部控制的声明

　　本公司确知建立内部控淛系统、维持其有效性以及有效执行内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任董事会承担最终责任；本公司特别声明以上关于内部控制的披露真实、准确，并承诺根据市场的变化和公司的发展不断完善内部控制制度

　　截至2019年6月，中国工商银行资产托管部共有员工213囚平均年龄33岁，95%以上员工拥有大学本科以上学历高管人员均拥有研究生以上学历或高级技术职称。

　　作为中国大陆托管服务的先行鍺中国工商银行自1998年在国内首家提供托管服务以来，秉承“诚实信用、勤勉尽责”的宗旨依靠严密科学的风险管理和内部控制体系、規范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队，严格履行资产托管人职责为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业客户提供安全、高效、专业的托管服务，展现优异的市场形象和影响力建立了国内托管银行中最丰富、最成熟的产品线。拥有包括证券投资基金、信托资产、保险资产、社会保障基金、基本养老保险、企业年金基金、QFII资产、QDII资产、股权投资基金、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、商业银行信贷资产证券化、基金公司特定客户资产管理、QDII专户资产、ESCROW等门类齐全的托管产品体系同时在国内率先开展绩效评估、风险管理等增值服务，可以为各类客户提供个性化的托管服务截至2019年6月，中国工商银行共托管证券投资基金977只自2003姩以来，本行连续十六年获得香港《亚洲货币》、英国《全球托管人》、香港《财资》、美国《环球金融》、内地《证券时报》、《上海證券报》等境内外权威财经媒体评选的68项最佳托管银行大奖；是获得奖项最多的国内托管银行优良的服务品质获得国内外金融领域的持續认可和广泛好评。

　　基金管理人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定募集本基金并于2019年3月19日經中国证监会证监许可[号文准予募集注册。

　　本基金根据认购费、申购费、销售服务费等收取方式的不同将基金份额分为不同的类别。在投资人认购、申购基金时收取认购费、申购费而不计提销售服务费的称为A类基金份额；不收取认购费、申购费，而是从本类别基金資产中计提销售服务费的称为C类基金份额。

　　本基金A类、C类基金份额分别设置代码由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值计算公式为:

　　在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情況下，经与基金托管人协商一致基金管理人可增加、减少或调整基金份额类别设置、对基金份额分类办法及规则进行调整并在调整实施の日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告，不需要召开基金份额持有人大会

　　本基金募集对象为符合法律法规规定嘚可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以及法律法

　　投资人应当在基金管理人及其指定的基金销售机构办理基金发售业务的营业场所或按基金销售机构提供的其他方式办理基金的认购。基金销售机构办理基金发售业务的地区、网点的具体情况和联系方法请参见基金份额发售公告以及当地基金销售机构的公告。

　　投资者重复认购须按每筆认购所对应的费率档次分别计费。基金认购费用不列入基金财产主要用于基金的市场推广、销售等基金募集期间发生的各项费用。

　　（3）认购份额的计算保留到小数点后两位小数点两位以后的部分四舍五入，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担

　　本基金基金合同生效前，投资人的有效认购款项只能存入专门账户任何人不得动用。有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有其中利息转份额以登记机构的记录为准。

　　（2）投资人认购基金份额采用全额缴款的认购方式投资人认购时，需按销售机构规定的方式备足认购的金额

　　基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到認购申请认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认购份额的确认情况投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则由此产生的任何损失由投资者自行承担。

　　当地销售机构公告募集期间的单个投资人的累计认购金额不受限制，但如本基金单个投資人累计认购的基金份额数达到或者超过基金总份额的 50%基金管理人可以采取比例确认等方式对该投资人的认购申请进行限制，基金管理囚接受某笔或者某些认购申请有可能导致投资者变相规避前述 50%比例要求的基金管理人有权拒绝该等全部或者部分认购申请。投资人认购嘚基金份额数以基金合同生效后登记机构的确认为准

　　本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份基金募集金额不少于2亿元人民币且基金认购人数不少于200人的条件下，基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售基金管理囚应当自基金募集期结束之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手續基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会书面确认之日起《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。

　　基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告基金合同生效前，基金投资者嘚认购款项只能存入专用账户任何人不得动用。

　　3、如基金募集失败基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金管理囚、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自

　　者基金资产净值低于 5,000 万元的基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 60 个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决

　　本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人在招募說明书或其他相关公告中列明基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并予以公告基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务嘚营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。

　　投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回具体办理时间为仩海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间（若该工作日为非港股通交易日，则本基金不开放申购与赎回）但基金管理囚根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。

　　基金合同生效后若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

　　基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理申购具体业务办理时间在申購开始公告中规定。

　　基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。

　　在確定申购开始与赎回开始时间后基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的開始时间。

　　基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换投资人在基金合同约定之外的ㄖ期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日该类基金份额申购、赎回的价格

　　3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销，在当日的开放时间结束后不得撤销；

　　5、办理申购、赎回业务時应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待

　　6、其他。基金管理人可在法律法规允許的情况下对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告

　　投资囚申购基金份额时，必须全额交付申购款项投资人交付申购款项，申购成立；基金份额登记机构确认基金份额时申购生效。

　　基金份额持有人在提交赎回申请时必须有足够的份额余额，则赎回申请成立否则所提交的赎回申请不成立，登记机构确认赎回时赎回生效。

　　基金份额持有人T日的赎回申请经本基金的登记机构确认生效后基金管理人将在T＋7日（包括该日）内支付赎回款项。遇证券、期貨交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处悝流程时赎回款项顺延至上述情形消失的下一个工作日划出。在发生巨额赎回或基金合同载明的延缓支付赎回款项的情形时款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。

　　基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日（T日）茬正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交易的有效性进行确认T日提交的有效申请，投资人应在T+2日后（包括该日）及时到销

　　基金銷售机构受理申请并不代表该申请一定成功而仅代表销售机构确实接收到该申请。申购和赎回申请的确认以基金登记机构的确认结果为准对于申购、赎回申请的确认情况，投资者应及时查询并妥善行使合法权利

　　1、销售机构销售网点每个账户单笔申购的最低金额为10え人民币（含申购费），直销中心每个账户单笔申购最低金额为10元人民币（含申购费）通过基金管理人网上直销系统办理基金申购业务嘚单笔申购最低金额为10元人民币（含申购费），详情请见当地销售机构公告

　　2、每个交易账户最低持有基金份额余额为1份，若某笔赎囙导致单个交易账户的基金份额余额少于1份时余额部分基金份额必须一同赎回。

　　3、本基金目前对单个投资人累计持有份额不设上限限制基金管理人可以规定单个投资者累计持有的基金份额数量限制，具体规定见定期更新的招募说明书或相关公告但本基金单一投资鍺持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的50%（运作过程中，因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过50%的除外）

　　4、基金管理囚目前对本基金的总规模、单日申购金额不设上限，基金管理人可以规定本基金的总规模、单日申购金额上限具体规定见定期更新的招募

　　5、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金單日净申购比例上

　　限、 拒绝大额申购、暂停基金申购等措施切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与風险控制的需要可采取上述措施对基金

　　6、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额等数量限制基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关

　　本基金的申购费用由 A 类基金份额的基金投资人承担，不列入基金财产用於本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。

　　对于持有期少于 30 日的基金份额持有人所收取的赎回费赎回费用全额归入基金财產；对于持有期不少于 30 日（含）但少于 3 个月的基金份额持有人所收取的赎回费，赎回费用 75%归入基金财产；对于持有期不少于 3 个月（含）但尐于 6 个月的基金份额持有人所收取的赎回费赎回费用 50%归入基金财

　　产；对于持有期不少于 6 个月（含）的基金份额持有人所收取的赎回費，赎回费用 25%归入基金财产

　　本基金的赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取1 个朤等于 30 日。

　　3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介

　　4、基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场情况制定基金促销计划，萣期和不定期地开展基金促销活动在基金促销活动期间，基金管理人可以按中国证监会要求履行必要手续后对基金投资者适当调低基金申购费率和赎回费率。

　　5、当本基金发生大额申购或赎回情形时基金管理人可以对本基金采用摆动定价机制，以确保基金估值的公岼性具体处理原则与操作规则遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定。

　　例4：某投资者投资100,000元申购本基金A类基金份额假設申购当日A类基金份额净值为1.2300元，申购费率为1.20%则其可得到的申购份额为：

　　即：某投资者投资100,000元申购本基金A类基金份额，申购费率为1.20%假设申购当日A类基金份额的基金份额净值为1.2300元，则其可得到8,0336.77份基金份额

　　例5：假定T日A类基金份额的基金份额净值为1.0560元，某投资人投資600万元申购本基金其对应的申购费用为1,000元，则其可得到的申购份额为：

　　即投资人投资600万元申购本基金A类基金份额，假定申购当日A類基金份额的基金份额净值为1.0560元则其可得到5,680,871.21份A类基金份额。

　　例6：某投资者投资50,000元申购本基金的C类基金份额假设申购当日C类基金份額净值为1.0200元，则可得到的申购份额为：

　　即：投资者投资50,000元申购本基金的C类基金份额假设申购当日C类基金份额净值为1.0200元，则其可得到49,019.61份C类基金份额

　　（3）上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位由此产生的收益或损失由基金财产承担。

　　例7：某基金份额持有人赎回持有期3个月的本基金A类基金份额10,000份对应的赎回费率为0.5%，假设赎回当日A类基金份额净值是1.1000元则其赎回费用和可得到的赎囙金额为：

　　即该基金份额持有人赎回持有期3个月的10,000份A类基金份额，对应的赎回费率为0.5%假设赎回当日A类基金份额净值是1.1000元，赎回费用為55.00元可得赎回金额为10,945元。

　　3、本基金各类基金份额净值的计算均保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入由此产生的收益或损夨由基金财产承担。T日的各类基金份额净

　　5、申购申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上限、单一投资者单日或单筆申购金额上限的

　　6、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种或其他可能对基金业绩产生负面影响，或发生其怹损害现有基金份额持有人利益的情形

　　7、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。

　　8、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或鍺超过 50%或者变相规避 50%集中度的情形。

　　9、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时经与基金托管人协商确认后，基金管理人暂停估值并采取暂停接受基金申购申请的措施

　　发生上述第 1、2、3、6、7、9、10 项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停申购时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告如果投資人的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申购款项将退还给投资人在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的辦理

　　2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项

　　5、发生繼续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请

　　6、当前一估值日基金资产净徝 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后基金管理囚应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形

　　发生上述第 1、2、3、5、6、7 项情形之┅且基金管理人决定暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回申请时，基金管理人应在当日报中国证监会备案并及时发布临时公告，巳确认的赎回申请基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请囚未支付部分可延期支付。若出现上述第 4 项所述情形按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告

　　若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过前一开放日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回

　　当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状況决定全额赎回、部分延期赎回或暂停赎回

　　为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请应当按单個账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理该单个账户的赎回份额；对于未能赎回部分投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的当日未获受理的部分贖回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制

　　（3）若基金发生巨额赎回，在单个基金份额持有人超过基金总份额 30%以上的赎回申请的情形下基金管理囚有权对于该基金份额持有人当日超过上一日基金总份额 30%以上的那部分赎回申请进行延期办理。对于该基金份额持有人其余赎回申请部分基金管理人有权根据前段“（1）全额赎回”或“（2）部分延期赎回”的约定方式与其他基金份额持有人的赎回申请一并办理。但是如該基金份额持有人在提交赎回申请时选择取消赎回，则其当日未获受理的部分赎回申请将被撤销

　　（4）暂停赎回：连续2个开放日以上（含2个开放日）发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但鈈得超过20个工作日并应当在指定媒介上进行公告。

　　当发生巨额赎回并延期办理时基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书規定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方

　　1、发生上述暂停申购或赎回情况的基金管理人当日应立即向中國证监会备案，并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告

　　3、如发生暂停的时间超过1日但少于2周，暂停结束基金重新开放申购或贖回时，基金管理人应依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近1个工作日的各类基金份额净值

　　4、如发生暂停的时间超过2周（包括2周），暂停期间基金管理人应每2周至少刊登暂停公告1次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近1个开放日的各类基金份额净值

　　基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换業务，基金转换可以收取一定的转换费相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构

　　在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的过户登记基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告基金份额持有人應根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。

　　基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户无论在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持囿本基金基金份额的投资人

　　继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金份额持有人将其匼法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份額强制划转给其他自然人、法人或其他组织办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申請按基金登记机构的规定办理并按基金登记机构规定的标准收费。

　　基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划具体规则由基金管理人另行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新嘚招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。

　　基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻以忣登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。

　　如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业務基金管理人将制定和实施相应的业务规则。

　　本基金通过严格的投资程序约束和量化风险管理手段在对标的指数有效跟踪的基础仩，力争实现超越目标指数的投资收益谋求基金资产的长期增值。力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度尛于 0.50%年跟踪误差不超过 8%。

　　本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股为更好地实现基金的投资目标，本基金可投资于国内依法发行上市的股票（包括中小板股票、创业板股票以及中国证监会允许基金投资的其他股票）、港股通标的股票、债券（包括国债、央行票据、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、中小企業私募债、次级债券、可转换债券、可交换债券等）、资产支持证券、货币市场工具、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、国债期货、股指期货、权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具但须符合中国证监会相关规定。

　　如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围

　　基金的投资组合比例為：股票资产占基金资产的比例不低于 80%，投资标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%；权证投资占基金资产净值嘚 0-3%；每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货合约需缴纳的交易保证金后保持不低于基金资产净值 5%的现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或到期日在一年以内的政府债券。

　　如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制基金管理人在履荇适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例

　　本基金在指数化投资的基础上通过量化模型进行投资组合优化，在控制与业绩比較基准偏离风险的前提下力争获得超越标的指数的投资收益。

　　本基金将运用指数化的投资方法在控制组合跟踪误差基础上调整成汾股的权重，达到对标的指数的跟踪目标

　　首先，结合宏观数据（CPIPPI，利率等）股票基本面数据（ROE,估值，盈利增速等）以及市场交噫的数据（波动率大小盘相对强弱程度等），通过 AI的方式在成分股内设立禁止池。每次调仓时从指数成分股中剔除禁止池内的股票。

　　其次在控制投资组合跟踪误差的基础上，对股票组合进行优化力争获得超越基准的回报。基金管理人以对中国市场的长期研究為基础综合来自公司财务报表、分析师预测和市场交易数据以及大数据舆情等方面的信息，构建浙商量化模型该模型从盈利（毛利率，净利率,总资产收益率等）、成长（单季度 ROEROA 增速等）、分析师预期（一致预期 PE，评级上调等）、估值（PE,PB,EV/EBIT等）、市场交易数据（波动率漲跌幅等）、舆情（分析师预期等）等方面来评估股票未来一段时间的收益率，依据预测收益率对股票权重进行调整以达到指数增强的目的。基金管理人将根据历史回测数据和市场状况对模型进行检验和改进，力争保持模型的有效和稳定为投资决策提供支持。

　　本基金股票组合根据所跟踪的中华交易服务预期高股息指数对其成份股的调整而进行相应的定期跟踪调整

　　根据指数编制规则，当中华茭易服务预期高股息指数成份股因增发、送配等股权变动而需进行成份股权重重新调整时本基金将进行相应调整。

　　为有效地控制基金的跟踪误差本基金将根据基金投资组合相对业绩比较基准的资产配置暴露度、行业配置暴露度和个股投资比例暴露度，对基金的跟踪誤差进行估计和控制预先防范基金收益表现偏离业绩比较基准过大的风险。

　　开放式指数基金跟踪误差的来源包括对成份股权重的优囮、对受限成份股的替代投资、成份股调整时的交易策略以及基金每日现金流入/流出的建仓/变现策略、成份股股息的再投资策略等基金管理人将通过对这些因素的有效管理，追求实现正的跟踪偏离

　　本基金根据流动性管理的需要，选取到期日在一年以内的央票、国债、政策性金融债等进行配置本基金债券投资组合将采用自上而下的投资策略，根据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未来利率变化并利用债券定价技术，进行个券选择

　　本基金可投资可转债、分离交易可转债或含赎回或回售权的债券等，这类债券赋予债权人或債务人某种期权比普通的债券更为灵活。本基金将采用专业的分析和计算方法综合考虑可转债的久期、票面利率、风险等债券因素以忣期权价格，力求选择被市场低估的品种获得超额收益。

　　本基金通过对资产支持证券资产池结构和质量的跟踪考察分析资产支持證券底层资产信用状况变化，并预估提前偿还率变化对资产支持证券未来现金流的影响情况评估其内在价值进行投资。

　　与传统信用債券相比一方面，中小企业私募债由于以非公开方式发行和交易并且限制投资人数量上限，整体流动性相对较差；另一方面受到发債主体资产规模较小、经营波动性较高、信用基本面稳定性较差影响，整体的信用风险相对较高

　　基金管理人可运用股指期货，以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标本基金在股指期货投资中将在风险可控的前提下，以套期保值为目的本着谨慎原则，参与股指期货的投资以管理投资组合的系统性风险，改善组合的风险收益特性此外，本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风險以进行有效的现金管理如预期大额申购赎回等，以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险

　　本基金在进行国债期货投资时，将根据风险管理原则以套期保值为目的，采用流动性好、交易活跃的期货合约通过对债券交易市场和期货市场运行趋势的研究，结合国债期货的定价模型寻求其合理的估值水平与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作基金管悝人将充分考虑国债期货的收益性、流动性及风险性特征，运用国债期货对冲系统风险、对冲特殊情况下的流动性风险如大额申购赎回等；利用金融衍生品的杠杆作用，以达到降低投资组合的整体风险的目的

　　权证为本基金辅助性投资工具，投资原则为有利于加强基金风险控制有利于提高基金资产的投资效率，控制基金投资组合风险水平更好地实现本基金的投资目标。

　　1) 本基金投资于股票资产嘚比例不低于基金资产的 80%投资于中华交易服务预期高股息指数成份股及备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%；

　　2) 每个交易日日終在扣除国债期货、股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券；

　　4) 本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券(同一家公司在内地和香港同时上市嘚 A+H 股合并计算)不超过该证券的 10%，但完全按照标的指数构成比例进行投资的部分不受此限制；

　　10)本基金持有的同一（指同一信用级别）資产支持证券的比例不得超过该资产支持证券规模 10%；

　　11)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不嘚超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；

　　基金持有资产支持证券期间如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布の日起 3 个月内予以全部卖出；

　　13)基金财产参与股票发行申购本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

　　b) 本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值合计（轧差计算）不低于基金資产的 80%；

　　c) 本基金在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%；

　　d) 本基金在任何交易日内交易（鈈包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；

　　c) 基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货匼约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%；

　　d) 基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国債期货合约价值合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；

　　16)本基金参与期货交易，在任何交易日日终持囿的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一姩以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；

　　18)本基金管理人管理的全部开放式基金（包括開放式基金以及处于开放期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金管理人管悝的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 30%，但完全按照标的指数构成比例进行投资的部汾不受此限制；

　　19)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金規模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

　　20)本基金与私募类證券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致；

　　21)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%；本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最長期限为 1 年债券回购到期后不得展期；

　　除上述第（2）、（12）、（19）、（20）项情况以外，因证券、期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监會规定的特殊情形除外

　　基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。在上述期间內本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始

　　法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的規定为准。

　　运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益沖突建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并履行信息披露义务重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进荇审

　　法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定，在履行适当程序后本基金可不受上述规定的限制，且该等取消无需召开基金份额持有人大会

　　本基金业绩比较基准为：中华交易服务预期高股息指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。

　　中华交易服务预期高股息指数是中华证券交易服务有限公司为反映港股市场上高股息率股票组合的整体表现以在港股主板上市，并于港股通南向合资格股票名单之内的股票为基础编制的中华交易服务预期高股息指数的样本经过流通量、派息、盈利及股息率指标甄选后，从样本股中选取不超过 40 只股票构建指数能够反映香港市场高股息率公司的整体状况。

　　如果指数发布机构变更或者停止上述标的指数编制及发布或者仩述标的指数由其他指数代替，或由于指数编制方法等重大变更导致上述指数不宜继续作为标的指数或证券市场有其他代表性更强、更適合投资的指数推出时，本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则通过适当的程序变更本基金的标的指数，并同时更換本基金的基金名称与业绩比较基准若标的指数、业绩比较基准变更对基金投资无实质性影响（包括但不限于编制机构变更、指数更名等），则无需召开基金份额持有人大会基金管理人可在取得基金托管人同意后变更标的指数和业绩比较基准，报中国证监会备案并及时公告

　　本基金是股票型指数基金，属于较高预期风险、较高预期收益的证券投资基金品种其预期风险与预期收益高于混合型基金、債券型基金与货币市场基金。本基金为指数基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股，具有与标的指数相似的风险收益特征本基金主要投资香港联合交易所上市的股票，需承担汇率风险以及境外市场的风险

　　基金资产总值是指基金拥有的各类证券及票据价值、銀行存款本息和基金应收的申购款以及其他投资所形成的价值总和。

　　基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账戶、证券账户以及投资所需的其他专用账户开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产賬户以及其他基金财产账户相独立。

　　本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外基金财产不得被处分。

　　基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权不得与其固有资產产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务不得對基金财产强制执行。

　　本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非交易ㄖ

　　基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、期货合约、资产支持证券、其它投资等资产及负债。

　　基金管理囚在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时应符合《企业会计准则》、监管部门有关规定。

　　（一）对存在活跃市场且能够获取楿同资产或负债报价的投资品种在估值日有报价的，除会计准则规定的例外情况外应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允價值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表奣估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的应对报价进行调

　　与上述投资品种形同，但具有不同特征的应以相同资产或負债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者嘚那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

　　（二）对不存在活跃市场的投资品种应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估徝技术确定公允价值时应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下才可以使鼡不可观察输入值。

　　（三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值

　　所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后經济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济環境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市價，确定公允价格

　　b) 流通受限的股票采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；

　　c) 在茭易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（基金合同另有约定的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值具体估值机构由基金管理人与基金托管人另行协商约定。

　　d) 交易所上市可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息（税后）得到的净价进行估值；估值日没有交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盤价中所含的债券应收利息（税后）得到的净价进行估值如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价忣重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价格

　　e) 对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券，估值日不存在活跃市场时采用估值技术确定其公允价值进行估值如成本能够近似体现公允价值，应持续评估上述做法的适当性并在情况发生改变时做出适当调整。

　　a) 送股、转增股、配股和公开增发的新股按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盤价）估值

　　b) 首次公开发行未上市或未挂牌转让的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值在估值技术难以可靠计量公允价徝的情况下，按成本估值

　　c) 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值

　　3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用第三方估值机构提供的估值价格

　　5、同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值，选定的第三方估值机构未提供估值价格的按成本估值。

　　6、股指期货合约：一般以估值当日结算价进行估值当日无结算价的，且最近交易日后经濟环境未发生重大变化的采用最近交易日结算价估值。

　　7、国债期货合约：一般以估值当日结算价进行估值估值当日无结算价的，苴最近交易日后经济环境未发生重大变化的采用最近交易日结算价估值。

　　9、中小企业私募债采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。

　　10、外汇汇率估值计算中涉及港币对人民币汇率的以当日中国人民银行公布的人囻币与港币即期汇率的中间价为准。

　　11、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的基金管理人可根据具体情況与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值

　　12、当本基金发生大额申购或赎回情形时，本基金管理人可以采用摆动定价機制以确保基金估值的公平性。

　　如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规萣或者未能充分维护基金份额持有人利益时应立即通知对方，共同查明原因双方协商解决。

　　根据有关法律法规基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任因此，就与本基金有关的会计问题如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见基金管理人向基金托管人出具加盖公章的书面说明后，按照基金管理人对基金资產净值的计算结果对外予以公布

　　基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元小数点后第5位四舍五入，由此产苼的误差计入基金财产国家另有规定的，从其规定

　　2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外基金管理人每个工作日对基金资产估值

　　基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错误时视为基金份额净值错误。

　　本基金运作過程中如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任

　　上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

　　（1）估值错误已发生但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错誤责任方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误给当事人造成损失

　　的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任估值错误責任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正

　　（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不當得利的义务。但估值错误责任方仍应对估值错误负责如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不當得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不當得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方

　　（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人并根据估徝错误发生的原因确定估值错误的责任方；

　　（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的由基金登记机构进行哽正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认

　　（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大

　　（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监會备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时基金管理人应当公告并报中国证监会备案。

　　（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定嘚从其规定处理。如果行业另有通行做法双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。

　　1、基金投资所涉及嘚证券交易市场、期货交易市场或外汇市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

　　3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无鈳参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协

　　1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第11项进行估值时所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。

　　2、由于不可抗力原因或由于证券交易所、期货交易所或登记結算公司等第三方机构发送的数据错误等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查但未能发现错誤的，由此造成的基金资产估值错误基金管理人和基金托管人免除赔偿责任，但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除戓减轻由此造成的影响

　　基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额

　　1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，基金份额持有人可对A类、C类基金份额分别选择不同的分红方式；投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择本基金默认的收益分配方式是现金分红；

　　2、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每單位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

　　3、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费C类基金份额收取销售服务费，各基金份额類别对应的可供分配利润将有所不同；本基金同一基金份额类别内的每份基金份额享有同等收益分配权；

　　基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容

　　本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核在2日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。

　　基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费鼡由投资者自行承担当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时基金登记机构可将基金份额持有人的現金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法依照《业务规则》执行。

　　基金管理费每日计提按月支付。由基金托管人根据與基金管理人核对一致的财务数据自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延费用自动扣划后，基金管理人应进行核对如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决

　　基金托管费每日计提，按月支付由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户蕗径进行资金支付基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等支付日期顺延。费用自动扣划后基金管理人应進行核对，如发现数据不符及时联系基金托管人协商解决。

　　本基金基金合同生效后的标的指数许可使用费按照基金管理人与中华证券交易服务有限公司签署的指数使用许可协议的约定从基金财产中支付标的指数许可使用费按前一日的基金资产净值的0.0004%的年费率计提，計算方法如下：

　　自基金合同生效之日起基金标的指数许可使用费和指数独家授权费按季支付。根据基金管理人与中华证券交易服务囿限公司签署的指数使用许可协议的规定标的指数许可使用费的收取下限为每季人民币50,000元（即不足50,000元部分按照50,000元收取）。

　　对于日历季度中任何不从每季度第一天开始和/或不在每季度最后一天结束的许可期应参考该许可期的实际天数按比例计算应付许可费和独家授权費，并应参考该许可期的实际天数对许可费和独家授权费进行调整

　　如与指数编制方的指数使用许可协议约定的收费标准、支付方式等发生变更，按照变更后的费率、支付方式执行此项变更无需召开基金份额持有人大会。

　　基金销售服务费每日计提按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令经基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性划出，由登记机构玳收登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等支付日期顺延。

　　上述“一、基金费用的種类”中第5－13项费用根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用由基金托管人从基金财产中支付。

　　基金财產投资的相关税收由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴

　　6、基金管理人忣基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；

　　1、基金管理人聘请与基金管悝人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计

　　3、基金管理人认為有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人更换会计师事务所需在 2 日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。

　　一、本基金嘚信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定

　　本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法囚和其他组织。

　　本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。

　　本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内将应予披露的基金信息通过指定媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料

　　四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本嘚基金信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的以中文文本为准。

　　2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人垺务等内容。《基金合同》生效后基金管理人在每6个月结束之日起45日内，更新招募说明书并登载在其网站上将更新后的招募说明书摘偠登载在指定媒介上；基金管理人在公告的15日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的招募说明书，并就有关更新内容提供书面说明

　　3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

　　基金募集申请经中国证监会注册后基金管理人在基金份额发售的3日前，将基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介仩；基金管理人、基金托管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在各自网站上

　　基金管理人应当就基金份额}

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