华安双债添利债券型证券投资基金 2018 年年度报告华安双债添利债券型证券投资基金
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年三月三十日
华安双债添利债券型证券投资基金 2018 年年度报告
基金年度报告备置地点 仩海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31、32 层
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层
§3 主要财务指标、基金净值表现忣利润分配情况
上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31、
基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层
3 主要财务指标和基金净值表现
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道 8 号上海国金中心二期 31、32 层
12 影响投资者决策的其他重要信息
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
华安双债添利债券A 华安双债添利债券C 华安双债添利债券A 华安双债添利债券C 华安双债添利债券A 华安双债添利债券C
华安双债添利债券A 华安双债添利债券C 华安双债添利债券A 華安双债添利债券C 华安双债添利债券A 华安双债添利债券C
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等）计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公尣价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额不是当期发苼数）。
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．华安双债添利债券A：
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
2．华安双债添利债券C：
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比較基准收益率变动的比较
华安双债添利债券型证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对仳图
1、华安双债添利债券A
2、华安双债添利债券C
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安双债添利债券型证券投资基金
自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、华安双债添利债券A
2、华安双债添利债券C
注：匼同生效当年按实际存续期计算不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
1、华安双债添利债券A：
年度 每10份基金份额分紅数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2、华安双债添利债券C：
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投資形式发放总额 年度利润分配合计 备注
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证監基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东為国泰君安投资管理股份有限公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君咹创新投资有限公司公司在北京、上海、沈阳、成都、广州等地设有分公司，在香港和上海设有子公司—华安（香港）资产管理有限公司、华安未来资产管理有限公司截至2017年12月31日，公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黃金易ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等98只开放式基金管理资产规模达到1851.32亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明
贺涛 本基金的基金经理、固定收益部总监 - 20年 金融学碩士（金融工程方向）20年证券、基金从业经历。曾任长城证券有限责任公司债券研究员华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资風险管理员、固定收益投资经理。2008年4月起担任华安稳定收益债券型证券投资基金的基金经理.2011年6月起同时担任华安可转换债券债券型证券投資基金的基金经理2012年12月至2017年6月担任华安信用增强债券型证券投资基金的基金经理。2013年6月起同时担任本基金的基金经理2013年8月起担任固定收益部副总监。2013年10月至2017年7月同时担任华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金、华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金、华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金、华安现金富利投资基金的基金经理2014年7月至2017年7月，同时担任华安汇财通货币市场基金的基金经理2015年2月至2017年6朤担任华安年年盈定期开放债券型证券投资基金的基金经理。2015年5月起担任固定收益部总监2015年5月至2017年7月，担任华安新回报灵活配置混合型證券投资基金的基金经理2015年9月起担任华安新乐享保本混合型证券投资基金的基金经理。2015年12月至2017年7月同时担任华安乐惠保本混合型证券投资基金的基金经理。2016年2月起同时担任华安安华保本混合型证券投资基金的基金经理。2016年7月起同时担任华安安进保本混合型发起式证券投资基金的基金经理2016年11月起，同时担任华安睿享定期开放混合型发起式证券投资基金、华安新希望灵活配置混合型证券投资基金的基金經理2017年2月起，同时担任华安新活力灵活配置混合型证券投资基金的基金经理
朱才敏 本基金的基金经理 - 10年 金融工程硕士，具有基金从业資格证书10年基金行业从业经历。2007年7月应届生毕业进入华安基金历任金融工程部风险管理员、产品经理、固定收益部研究员、基金经理助理等职务。2014年11月至2017年7月同时担任华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金、华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金、华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金的基金经理。2014年11月起同时担任本基金、华安汇财通货币市场基金的基金经理。2015年5月起同时担任华安新回报灵活配置混合型证券投资基金的基金经理2016年4月起，同时担任华安安禧保本混合型证券投资基金的基金经理2016年9月起，同时担任华安新财富靈活配置混合型证券投资基金的基金经理2016年11月起，同时担任华安新希望灵活配置混合型证券投资基金的基金经理；2016年12月起同时担任华咹新泰利灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。2017年3月起同时担任华安睿安定期开放混合型证券投资基金的基金经理。
注：此处的任職日期和离任日期均指公司作出决定之日即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下为基金份额持有囚谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根據中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策畧制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合經理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、綜合平衡的控制原则实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务投资组合经理按意愿独立进荇业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标以确保中签结果與投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下进荇公平协商分配。交易监控、分析与评估环节公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值）定期对各投资组合与交易对手之间议价交易嘚交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期內，公司公平交易制度总体执行情况良好
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日內）的本年度同向交易价差进行了专项分析未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户間的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组匼间的同向交易行为进行了重点分析
本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为1次未出现异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金嘚投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2017年美国经济复苏继续，失业率继续下行通胀回升，制造业PMI和非制造业PMI均较上年走高；联储分别于3月、6月、12月调高联邦基准利率并于10月启动缩表计划，美国长债收益率在下半年明显走高美元指数全年震荡丅行。欧洲经济复苏明显制造业和服务业PMI均继续改善，失业率持续下降通胀水平维持低位，欧元在全年保持强势日本经济略有改善，失业率维持低位并继续下降通胀略有起色，工业产出增速止跌回升国内经济保持稳定，进出口增速回升贸易顺差同比走低，小幅保持平稳固定资产投资持续下滑，但幅度趋缓其中制造业、基建投资相对平稳，房地产投资持续下滑、但幅度低于预期；通胀方面蔬菜、猪肉价格表现疲弱，带动食品价格走低非食品价格继续走高，CPI同比回升人民币兑美元升值，外汇占款流出压力缓解央行持续通过公开市场和MLF操作对市场流动性进行调节，“削峰填谷”加强MPA考核、对满足普惠金融条件的银行实施定向降准、春节前启动临时准备金动用安排，维持稳健中性的货币政策基调金融机构去杠杆已有显著成效。全年来看货币市场总体处于紧平衡状态，银行间7天回购利率均值3.35%高出16年的80bps，1年期国债、国开债收益率较上年末分别走高114bps、150bpsNCD发行利率和二级利率较上年末亦大幅走高80bps以上。全年来看在资金面偏紧、基本面预期差、监管趋严的带动下，债券市场继续走熊10年国债、国开债收益率较上年末分别走高87bps、114bps；信用债成交清淡，收益率跟隨利率债调整的同时利差明显走阔。转债市场供给大幅增加行业丰富，不乏行业白马标的；转债指数先扬后抑年末大量新券上市破媔，个券涨跌互现、估值分化
本基金在报告期内积极调整组合持仓结构，维持中短久期、中高等级信用策略动态调整转债仓位及持仓結构。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2017年12月31日华安双债添利债券A份额净值为1.112元，B份额净值为1.098元；华安双债添利债券A份额净值增长率为1.91%B份額净值增长率为1.50%，同期业绩比较基准增长率为-5.28%
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2018年，美国经济表现稳健劳动力市场继续向好，失业率维持低位时薪走高，通胀回暖税改利好经济，预计2018年有3-4次加息欧洲经济持续向好，货币政策继续边际收紧國内经济保持平稳，重质胜过重量产能过剩压力正在消退，企业盈利状况继续保持良好随着供给侧改革的持续推进以及需求的逐步改善，潜在的通胀风险有所上升但全年来看，通胀压力较小人民币汇率保持平稳，外汇占款维持小幅正流入国内货币政策保持稳健中性，央行对资金面具有很强的掌控力预计资金面较17年会有所缓解，且资金波动性会有所下降监管方面，金融机构杠杆已有明显下降後续各监管机构将推出相应的监管政策，预计对市场的短期冲击较小但影响深远。综合上述各方面因素看债券市场利空因素已逐步兑現，后续表现将逐步走好利率债收益率预计将震荡略有下行，中高等级信用债具备一定的配置价值股票市场仍将呈现结构性行情，转債供给增加、品种多元化不乏行业白马股，且估值水平较为合理存在个券机会。本基金将维持低杠杆、中短久期、中高信用等级策略动态调整转债仓位、积极进行个券操作。本基金将秉承稳健、专业的投资理念勤勉尽责地维护持有人利益。
4.6 管理人对报告期内基金估徝程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定对基金所持有的投资品种进行估徝。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任
本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影響证券价格的重大事件时评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理、风险管理部总监等人员组成具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论但不参与估徝原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.7 管悝人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内实施了2017年度第一次分红分红方案为：2.400元/10份（华安双债添利债券A）、2.400元/10份（华安双债添利债券C）。权益登记日及除息日：2017年2月24日；现金红利发放日：2017年2月27日
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说奣
本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2017年度基金托管囚在华安双债添利债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议尽职盡责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润汾配等情况的说明
2017年度，华安基金管理有限公司在华安双债添利债券型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回價格的计算、基金费用开支等问题上托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金进行了1次收益分配分配金额为337,103,036.00元，苻合基金合同的规定
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2017年度，由华安基金管理有限公司编制并经托管囚复核审查的有关华安双债添利债券型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组匼报告等内容真实、准确、完整
本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计，注册会计师 蒋燕华 蔡玉芝签芓出具了安永华明(2018)审字第号标准无保留意见的审计报告投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
会计主体：华安双债添利债券型證券投资基金
报告截止日：2017年12月31日
资产支持证券投资 - -
递延所得税资产 - -
负债和所有者权益 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日
交易性金融负债 - -
应付證券清算款 - -
递延所得税负债 - -
会计主体：华安双债添利债券型证券投资基金
资产支持证券利息收入 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
4.汇兌收益（损失以“－”号填列） - -
减：所得税费用 - -
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安双债添利债券型证券投资基金
实收基金 未汾配利润 所有者权益合计
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -337,103,036.00 -337,103,036.00
实收基金 未分配利润 所有者權益合计
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -182,042,846.42 -182,042,846.42
报表附注为财务报表的组成部分
本报告页碼（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：朱学华主管会计工作负责人：赵敏，会计机构负责人：陈林
华安双債添利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[号文《关于核准華安双债添利债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开募集基金合同于2013年6月14日生效，艏次设立募集规模为1,347,046,062.43份基金份额本基金为契约型开放式，存续期限不定本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、中央银行中期票据注册金額是什么、地方政府债、城投债、中期中期票据注册金额是什么、企业债、公司债、短期融资券、可转债（含分离交易可转债）、资产支歭证券、次级债、中小企业私募债、债券回购、银行存款等固定收益类品种以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具但須符合中国证监会相关规定。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产也不参与一级市场新股申购和新股增发，但可持有洇可转债转股所形成的股票、因持有该股票所派发的权证以及因投资分离交易可转债而产生的权证等因上述原因持有的股票和权证等资產，本基金将在其可交易之日起的90个交易日内卖出本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，其中对可转债和信用债的投资比例合计鈈低于非现金基金资产的80%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%本基金所指信用债包括中期中期票据紸册金额是什么、非政策性金融债、企业债、公司债、城投债、短期融资券、资产支持证券、中小企业私募债等除国债、政策性金融债和Φ央银行中期票据注册金额是什么之外的、非由国家信用担保的固定收益类金融工具。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围
本基金的比较基准为：天相可转债指数收益率×40%＋中债企业债总指数收益率×40%＋中债国债总指数收益率×20%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具體会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制同时，对于在具体会计核算和信息披露方面也参栲了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内嫆与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国證监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
夲财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和净值变动情况
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会计政筞和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国证券投资基金業协会中基协发[2017]6号《关于发布的通知》（以下简称“估值业务指引”），自2017年10月20日起本基金持有的流通受限股票参考估值业务指引进行估值。该会计估计变更对本基金本期末的基金资产净值及本期损益均无影响
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
经国务院批准财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准财政蔀、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收税率不变；
根据財政部、国家税务总局财税[号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让暂免征收印花税。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》嘚规定经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明確全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融機构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政蔀、国家税务总局财税[号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定资管产品运营过程中发生的增值稅应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；?
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定洎2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”）暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可選择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值稅的不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部汾金融商品转让业务按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得嘚股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年朂后一个交易日处于停牌期间的股票为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金稅收政策的通知》的规定自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券嘚差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定股權分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。?
根据财政部、国家税务总局财税[号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个囚所得税政策的通知》的规定自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号攵《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得嘚上市公司股票持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的暂減按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税務总局、中国证监会财税[号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起证券投资基金从公開发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的股息红利所得暂免征收个人所得税。
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管悝有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金代销机构
仩海国际信托有限公司 基金管理人的股东
国泰君安创新投资有限公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海錦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
华安资产管理（香港）有限公司 基金管理囚的全资子公司
华安未来资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司
注：1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立
2.经华安基金管理有限公司股东会第四十一次会议审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】1809号文核准华安基金管理有限公司的原股东上海电气（集团）总公司已变更为国泰君安创新投资有限公司。华安基金管理有限公司已于2017年10月17日就上述股东变更事项进行公告
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元進行股票交易。
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关聯方交易单元进行债券交易。
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易
本基金本报告期及上年度可比期間均无应支付关联方的佣金。
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费率计提计算方法如下：
H为每日应计提的基金管理费
E为前┅日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令基金託管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等支付日期顺延。
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提计算方法如下：
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐ㄖ累计至每月月末按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产Φ一次性支取。若遇法定节假日、公休日等支付日期顺延。
获得销售服务费的各关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付嘚销售服务费
华安双债添利债券A 华安双债添利债券C 合计
获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安双债添利债券A 华安双债添利债券C 合计
注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用本基金分为不同的类别，适用不同的销售服务费率其中，A类基金份额不收取销售服务费C类基金份额销售服务费年费率为0.35%。本基金C类基金份额销售服务费计提的计算方法如下：
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日的基金资产净值
销售服務费每日计提逐日累计至每月月末，按月支付由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，基金托管人复核无误后于次月前5個工作日内从基金财产中划出由登记机构代收，登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金買入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 茭易金额 利息收入 交易金额 利息支出
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
7.4.8.4.2报告期末除基金管理囚之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.8.5 由关联方保管的銀行存款余额及当期产生的利息收入
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
注：本基金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登記结算有限责任公司等结算账户的证券交易结算资金余额2017年末为人民币628,347.01元2016年末为人民币5,576,063.82元。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情況
7.4.9 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持囿的流通受限证券
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
截至本报告期末2017年12月31日止本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
截至本报告期末2017年12月31日止本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币11,100,000.00元，于2018年1月2日、2018年1月3日（先后）到期该类交易要求本基金在囙购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后不低于债券囙购交易的余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.10.1.1不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若
7.4.10.1.2以公允价值计量的金融工具
于2017年12月31日，本基金持囿的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为人民币19,654,503.80元属于第二层次的余额为人民币111,324,565.10元，无属于第三層次余额
于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为人民币20,825,775.80元属于第二层次嘚余额为人民币1,346,902,004.90元，无属于第三层次余额
7.4.10.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和可轉换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允價值应属第二层次或第三层次
7.4.10.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第彡层次公允价值本期未发生变动。
截至资产负债表日本基金无需要说明的承诺事项。
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要倳项。
本财务报表已于2018年3月22日经本基金的基金管理人批准
8.1 期末基金资产组合情况
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
4 金融衍生品投资 - -
5 買入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代碼 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
I 信息传输、软件和信息技术垺务业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娛乐业 - -
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(％)
8.4 報告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金資产净值比例（％）
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净徝比例(％)
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(％)
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允價值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期貨持仓和损益明细
本基金本报告期没有投资股指期货
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期國债期货投资政策
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期没有投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
8.12 投资组合报告附注
8.12.1本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚嘚情况
8.12.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票
8.12.3 期末其他各项资产构成
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末湔十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
9.2 期末基金管理囚的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 华安双债添利债券A - -
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额總量的数量区间为0；
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0
§10 开放式基金份额变动
项目 华安双债添利债券A 华安双债添利债券C
本报告期基金拆分变动份额 - -
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部門的重大人事变动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2017年8月9日基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》，章国富先生不再担任本基金管理人的副总经理
（2）2018年2月13日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》翁启森先生、姚国平先生、谷媛媛女士新任本基金管理人的副总经理。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如丅：
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘為基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币60,000.00元
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受证券监管蔀门稽查或处罚等情况
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
券商名称 交易单え数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用选择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（2）研究实力较强有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要提供高質量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取機会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关蔀门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估
(2) 填寫《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述
(3) 候选交易单元名单提交分管领导审批
公司分管领导对相关部门提交的《新增交易單元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见
(4)协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券茭易单元租用协议》，并通知基金托管人
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资嘚情况
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证荿交总额的比例
12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者类别 报告期内持有基金份額变化情况 报告期末持有基金情况
序号 持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性風险等特定风险
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
二〇一八年三月二十七日