用友软件预付账款的贷方的意义单据类型中的方向什么意思

点击联系发帖人 时间：2018-08-17 22:15

预付账款的贷方的意义

吴月柳 | 官方答疑老师

职称：会计師+精通全盘账务处理+金碟与用友软件操作

你好表示支付了款项货未到就记入预付账款的贷方的意义，如果是货到再付款一般用应付账款科目

追问：那货到了发票还没到呢

吴月柳| 官方答疑老师

做暂估，借：库存商品贷：应付账款-暂估

追问：货到了就冲预付账款的贷方的意义，借库存商品贷预付账款的贷方的意义是这样吗

吴月柳| 官方答疑老师

货到了，冲暂估分录然后再做正确的分录就可以了借：库存商品贷：预付账款的贷方的意义

追问：哦哦，那贷记应收账款是什么意思老师

吴月柳| 官方答疑老师

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在的用友T+初始化模块中碰到如下問题T+资产负债表，详细问题描述如下：
请问我在录入预付账款的贷方的意义科目的期初时候有借方和贷方，资产负债表中也是取预付賬款的贷方的意义科目的借方+应付账款科目的借方但是为什么这部分负数金额不会反应到资产负债表中呢？预付账款的贷方的意义科目取的是总的科目余额

}

首先查清楚为什么冲回预付账款的贷方的意义时

47040。这是问题的关键

不查清楚没法把账做平。一味地只想平账没有任何实际意义

这个未支付的款项很有可能是固定资產的质保金，需等1年后或合同约定的期间以后才支付如果是这种情况，你上面第2个分录就处理错误了应当：

贷：预付账款的贷方的意義47040

应付账款--质保金6370

即然已经错了，其实也不需要调整在预付账款的贷方的意义科目保留贷方余额也没问题，只要在编制资产负债表时按预付账款的贷方的意义科目的明细余额重分类就行了。

实际上这笔业务已经结算完毕我们已经不欠对方的钱，先在这笔预付款已经转箌应付账款现在我想处理掉这笔业务，有什么办法吗一直挂在应付账款，对以后会有影响吗

你们处理的时候，为什么不销预付账款嘚贷方的意义的账怎么走的账？一定要查清楚才能调账

关键是错在哪？
如果是客户降价必须要调整入账的固定资产再冲减预付账款嘚贷方的意义。如果是另用银行存款支付只是没冲预付账款的贷方的意义，查出付款挂的科目再与预付账款的贷方的意义对抵。。

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