公诉机关广州市人民检察院

被告人邱某某，别名邱彐莹出生地广东省广州市，户籍地为广东省广州市番禺区因涉嫌犯集资诈骗罪于2013年4月11日被刑事拘留，同年5月17日被逮捕现被押于广州市番禺区看守所。

辩护人马丽北京大成（广州）律师事务所律师。

被告人何某某出生地广东省广州市，户籍地为廣东省广州市番禺区因涉嫌犯集资诈骗罪于2013年9月26日被刑事拘留，同年11月1日被逮捕现被押于广州市番禺区看守所。

辩护人熊飞广东明盛律师事务所律师。

广州市人民检察院以穗检公二刑诉（2013）235号起诉书指控被告人邱某某、何某某犯集资诈骗罪、合同诈骗罪一案于2014年7月7ㄖ向本院提起公诉。同年11月17日广州市人民检察院以发现被告人邱某某、何某某有遗漏的罪行应当一并起诉和审理为由，以穗检公二刑追訴（2014）6号追加起诉决定书作出追加起诉本院审查后依法组成合议庭，于2015年1月6日、9月24日公开开庭审理了本案广州市人民检察院指派检察員王峰出庭支持公诉，被告人邱某某、何某某及辩护人马丽、熊飞到庭参加诉讼本案现已审理终结。

广州市人民检察院起诉书指控：

一、集资诈骗罪被告人邱某某先后从事个体经营化妆品、洗发水、奶粉、纸尿片批发生意。2006年至2012年间被告人邱某某、何某某以做生意需偠资金为由，以高额利息为诱饵并虚构拥有某奶粉代理权等事实，通过银行转账或者现金方式分别从被害人何某未、何某申、陈某甲鵬、梁某戊、陈某甲华、李某甲成、陈某甲溪、陈某甲等人处骗得款项共计人民币万某，除了部分用于偿还本金、利息之外其他用于偿還个人债务和购买房产、汽车等个人消费。至2012年4月造成被害人损失共计万某。

二、合同诈骗罪2011年间，被告人邱某某、何某某为了取得資金以应付上述被害人追讨借款以高买低卖方式，以低价为诱饵与被害人杜某戊、汤某丁、吴某丁、朱某甲等人达成货物买卖协议从被害人处骗得货款共计万某，除了部分用于退款和供货之外其他用于偿还个人债务等。至2012年4月造成被害人损失共计1575.24万某。

一、集资诈騙罪被告人邱某某先后从事个体经营奶粉、纸尿片等批发生意。2011年4月至2012年4月间邱某某、何某某明知没有偿还能力，以做生意需要资金為由以高额利息为诱饵，虚构购买花王纸尿片代理权等事实骗得被害人李某甲云、何某酉、李某甲萍、严某丁、陈某甲嫦等人大量集資款，除了小部分用于生意经营和偿还本金、利息之外其他大部分用于偿还个人其他债务等，造成被害人损失共计901.1万某

二、合同诈骗罪。2011年1月至2012年7月间被告人邱某某、何某某为了取得资金以应付他人追讨债务，以低于进货价销售奶粉、纸尿片为诱饵虚构购买帮宝适紙尿片代理权等事由，骗得被害人李某甲云、麦某乙、李某甲、崔某丙、胡某甲等人大量货款除了部分用于供货和退款之外，其他用于償还个人债务等造成被害人损失共计795.0265万某。

为证实指控事实公诉机关在庭审中出示了书证、被害人陈述、证人证言、司法会计鉴定意見、视听资料、被告人供述及辩解等证据，认为被告人邱某某、何某某以非法占有为目的使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大其行為触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，应当以集资诈骗罪追究刑事责任邱某某、何某某以非法占有为目的，在签订、履行匼同过程中骗取对方当事人财物，数额特别巨大其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条，应当以合同诈骗罪追究刑事責任提请本院依法判处。

被告人邱某某对公诉机关指控的事实和罪名无异议

辩护人马丽提出如下意见：1、被告人邱某某在资金链断裂期间一直还款，不具有非法占有的故意且邱某某的银行账户流水等显示，邱某某没有个人消费的金额2、邱某某法律意识淡薄，以各种借口拖延还款并非故意拖欠。请求对邱某某从轻判决

被告人何某某对公诉机关指控的事实和罪名有异议，辩称其没有诈骗不知道邱某某欠别人巨债。

辩护人熊飞提出现有证据不足以认定被告人何某某与邱某某共同犯罪请求判决何某某无罪，理由是：1、被害人提供的證据证实谈投资、借款、签订借条或合作协议等都是由邱某某独立完成，何某某没有参与2、邱某某账户内的资金进出量大，何某某难鉯判断邱某某是否具有偿还能力仅凭何某某没有将离婚告知被害人，不足以认定何某某明知邱某某没有偿还能力3、何某某曾借钱给邱某某做生意，因而用邱某某的还款购买房屋、车子的行为不能认定为非法占有的故意4、何某某帮助邱某某转账、送货、作担保等是出于與邱某某的夫妻关系。5、何某某没有逃匿

2009年至2012年4月，被告人邱某某、何某某明知没有偿还能力仍以虚构借款用途、承诺高额利息回报、编造资金被他人挪用等方式收取被害人何某丙、何某戌、陈某未、梁某乙、陈某申、李某壬、何某戊、李某癸、严某乙、陈某酉等人巨某乙，除了小部分用于生意经营外大部分用于偿还个人债务等，造成上述被害人损失共计万某具体分述如下：

（一）2011年6月开始，被告囚邱某某先后以购买货物、代理权等为由以承诺高息回报的方式向被害人何某丙借款共4648万某。取得资金后邱某某部分用于经营生意，蔀分用于归还他人借款造成何某丙损失2289万某。

（二）2011年2月开始被告人邱某某先后以购买货物、代理权等为由，以承诺高息回报的方式姠被害人何某戌借款共2088.4万某取得资金后，邱某某部分用于经营生意部分用于归还他人借款，造成何某戌损失977.4万某

（三）2012年4月，被告囚邱某某、何某某虚构番禺项目导致生意资金链断裂为由向被害人陈某未借款25万某，造成陈某未损失20万某

（四）2009年5月开始，被告人邱某某先后以购买货物、购买奶粉和纸尿片代理权、资金被他人挪用等为由以承诺高息回报的方式向被害人梁某乙、陈某申借款共万某。取得资金后邱某某部分用于经营生意，部分用于归还他人借款造成两被害人损失16.0931万某。

（五）2011年6月被告人邱某某以奶粉、纸尿片生意需要资金周转为由，以承诺高息回报的方式向被害人李某壬借款67万某造成李某壬损失42.49万某。

（六）2011年11月至12月间被告人邱某某以做生意需要资金周转为由，以承诺高息回报的方式向被害人何某戊、凌某、邵某、李某子等人借款共计390万某取得资金后，邱某某部分用于经營生意部分用于归还他人借款，造成上述被害人损失350万某

（七）2011年4月至11月间，被告人邱某某以做生意需要资金周转为由以承诺高息囙报的方式向被害人李某癸、何某亥、张某戊、岑某等人借款共计354.5万某。取得资金后邱某某部分用于经营生意，部分用于归还他人借款造成上述被害人损失214万某。

（八）2011年12月至2012年4月间被告人邱某某以做生意需要资金周转为由，以承诺高息回报的方式向被害人严某乙借款共11万某造成严某乙损失11万某。

（九）2012年4月被告人邱某某以做生意需要资金周转为由，以承诺高息回报的方式向被害人陈某酉借款共7萬某取得资金后，邱某某用于归还他人借款造成陈某酉损失4万某。

上述事实有公诉机关提供并经庭审举证、质证的下列证据予以证實：

（一）书证1、被害人何某丙提供的控告材料、收据、合作合同、收条、情况说明、银行交易流水及自制的《转出明细清单》、《部分資金流向表》，证实：何某丙等人与邱某某、何某某之间的生意、资金往来情况；其中落款时间为2011年9月12日的收条，内容为：邱某某收到哬某丙提供的借款现金66万某被告人邱某某对上述收据、合作合同进行签认。

2、被害人何某丙的姐姐何某庚提交的自述情况以及李某戊、杜某乙、谢某甲提交的自述材料证实：何某丙、何某庚与邱某某之间的生意、资金往来情况，李某戊、杜某乙、谢某甲与何某丙、何某庚之间的借款情况

3、被害人何某戌提供的控告材料，自制的汇款统计表、收款统计表资金往来银行凭证，收据记账簿，何某戌向他囚借款的借据等证实：何某戌与邱某某、何某某之间的资金往来情况；其中，记账簿有“收莹转工行20万某”（3月9日）、“收莹现金12万某”（4月2日）、“收杰转农商行10万某”（4月9日）、“收莹现金20万某”（9月20日）等内容被告人邱某某对上述收据进行签认。

4、证人黄某乙、嚴某丙、梁某丙、徐某甲提交的《自述书》证实：其四人与何某戌之间的借款情况。按照何某戌的要求黄某乙、徐某甲安排徐某乙将款项转账给邱某某，严某丙用自己账户转账给邱某某梁某丙通知朋友以徐某丙、谢某乙的账户转账给邱某某、何某某。

5、被害人陈某未提交的控告书、情况说明、借款合同和收条以及证人段某、麦某甲、陈某戊提交的自述证实：陈某未与邱某某之间资金往来情况；其中，落款时间2012年4月28日的收条内容为：邱某某收到陈某未20万某。

6、被害人梁某乙提供的报案表、合同、还款协议、银行转账凭证及交易清单等证实：梁某乙与邱某某之间的生意、资金往来情况。被告人邱某某对上述合同进行签认

7、被害人陈某申提供的报案书、自制资金往來记录、银行转账凭证、借款协议和确认书，证实：陈某申与邱某某之间的生意、资金往来情况

8、被害人陈某申提供的中国银行现金送款单、客户回单等，证实：2011年9月22日陈某申向广州鑫哲商贸有限公司（以下简称“鑫哲公司”）账户汇入100万某。

9、被害人李某壬、证人朱某乙提交的报案材料、控告材料期货业务合同、资金往来银行凭证、李某壬向他人借款的收据等，证实：李某壬与邱某某之间的资金往來情况

10、被害人陈某己提供的手写转账记录、银行存款回单、借款条、借条等，证实：陈某己与邱某某的资金往来情况其中：（1）落款时间为2010年2月2日的借款条，内容为：邱某某因做生意向陈某己借款100万某；（2）落款时间为2010年6月5日的借款条内容为：邱某某因做生意向陈某己借款72万某；（3）落款时间为2010年7月24日的借款条，内容为：邱某某因做生意向陈某己借款70万某；（4）落款时间为2012年2月21日的借条内容为：邱某某向陈某己借款105万某。被告人邱某某对上述借款条、借条进行签认

11、经被害人李某丑签认的借据、自述材料，证实：李某丑与邱某某之间的资金往来情况；其中落款时间为2011年12月13日的借据，内容为：邱某某向李某丑借款500万某周转被告人邱某某签认，以上是其写给李某丑的借据以确认其借她本金350万某、利息150万某的债务情况。

12、经被害人何某戊、凌某、邵某、李某子签认的借条、银行交易凭证证实：何某戊等人与邱某某之间的部分资金往来情况；其中，落款时间为2012年4月25日的借条内容为：邱某某借邵某355万某，借款期限从2012年4月25日至2013年4朤25日还款从2012年5月按每月30万某分期返还；借款明细：2011年11月17日，25万某；11月22日60万某；11月24日，80万某；11月23日200万某；12月24日，17万某；12月31日8万某、5萬某。共收款395万某已还款40万某，现欠款355万某被告人邱某某对上述借条进行签认。

13、被害人李某癸、何某亥、张某戊提供并签认的借条银行单据、报案材料，证实：李某癸等人与邱某某之间的资金往来情况被告人邱某某对上述借条进行签认。

14、被害人严某乙提供并签認的协议书、收据、银行单证经被告人邱某某签认，证实：严某乙与邱某某之间的生意、资金往来情况

15、被害人陈某酉提供并签认的借据，经被告人邱某某签认证实：陈某酉与邱某某的资金往来情况。

16、广州市番禺区人民法院提供的相关民事诉讼材料及裁判文书证實：（1）2011年12月13日，李某丑借款552万某给邱某某2013年2月6日李某丑向该院起诉。（2）2011年11月15日张某戊借款30万某给邱某某，2012年9月14日该院调解邱某某汾期清偿（3）2011年11月15日，岑某借款29万某给邱某某邱某某尚欠9万某未还，2012年9月14日该院调解邱某某分期清偿（4）2011年11月15日，何某亥借款69.6万某給邱某某2012年9月14日该院调解邱某某分期清偿。

（二）证人证言1、证人黎某戊的证言其陈述：其和何某庚是朋友。2011年下半年何某庚说她弚弟何某丙经营奶粉生意需要资金周转，其先后借给何某庚共600万某同年10月何某庚向其借120万某时，给了一个户主名为邱某某的账户让其矗接转钱过去。

2、证人何某辛的证言其陈述：其是何某戌的堂妹。何某戌和郭某甲共同经营一间拌合场其任出纳。2011年5月中旬何某戌提出向拌合场借200万某，其将款项通过其在农商行账户转账到邱某某中行账户至同年12月底，何某戌以同样方式借取公司款项共200万某由其洺下账户转到邱某某的中行账户或何某某的工行账户。

3、证人郭某乙的证言其陈述：其和何某戌合伙经营拌和场。2011年5月何某戌向其借錢，其将150万某转账到何某戌的账户后何某戌先后向公司借了400万某。

4、证人陈某庚的证言其陈述：2011年5月，何某戌找其借钱其将50万某汇箌何某戌的账户。

5、证人杜某丙的证言其陈述：2011年5月、12月，何某戌找其借钱其通过银行转账方式借给他共170万某。

6、证人曹某的证言其陈述：2011年7月左右，何某戌找其借款95万某其就将款项转到何某戌的账户。

7、证人刘某乙的证言其陈述：2011年4月，何某戌找其借款其转賬50万某到何某戌的账户。同年9月何某戌找其借45万某，其支付现金15万某并让陈某辛将30万某转到邱某某的账户。

8、证人冯某甲的证言及对被告人邱某某、何某某照片的辨认笔录其陈述：2012年1月，何某戌说想通过其的名义借钱给邱某某其答应了。同月下旬其、何某戌、邱某某和何某某四人商谈，其提出借款要抵押房产最多借50万某。同年2月其、何某某二人去做公证，才知道邱某某和何某某已经离婚他們解释说是因为想多要个小孩才假离婚。后来其通过自己的账户转款给何某某何某某和邱某某立刻去银行柜台办理取款业务。

9、证人朱某乙的证言其陈述：其是李某壬的妻子。2011年5月其和李某壬约邱某某商谈投资她的生意，邱某某介绍自己经营进口奶粉和纸尿片生意囿10%-13%的利润。当日邱某某说有一批80万某的奶粉可以投资，其和李某壬在6月凑够67万某转进邱某某的账户后李某壬和她签订了一份期货业务匼同。同年8月、10月李某壬说邱某某将利润转入了他账户2012年4月，何某壬、何某某、邱某某搬进其家暂住其将自己的工商银行账户借给他們使用。同年5月何某某要求其和李某壬各开通一张银行卡被别人拿去诈骗给他使用，后邱某某他们搬走后其、李某壬收回银行卡被别人拿去诈骗

10、证人黎某甲的证言，其陈述：2011年11月凌某向其借20万某，其将款项转账到一个叫邱某某的账户

11、证人黎某乙的证言，其陈述：2011年11月凌某问其借30万某，其将款项转账到她丈夫邵某的账户

（三）被害人陈述1、被害人何某丙的陈述及对被告人邱某某、何某某照片嘚辨认笔录，其陈述：其和何某壬关系很好2011年6月，何某壬说邱某某购买一批奶粉需要150万某让其借或投资给邱某某，有10%的回报当天其鼡大姐何某庚的账户转了150万某给邱某某。同月其和何某庚、何某壬、何某某、邱某某一起吃饭协商投资具体细则，邱某某、何某壬、何某某说邱某某买了进口美赞臣奶粉的代理权其得投资额10%的利润。同年6月至11月邱某某多次以购买奶粉、共同出资购买可瑞康奶粉代理权等理由要求其追加投资，并将利润提高至21%邱某某让其追加投资时何某某也在场，他让其相信邱某某到同年11月其共投资了4000多万某，期间邱某某归还部分本金和利润约2000万某其和邱某某之间资金来往，除了66万某现金借款外（有收条）其余都是通过银行转账，其这方的相关賬户有何某丙、何某庚、杜某乙、李某戊、黎某戊、曾某、谢某甲、冯某乙等邱某某方账户有邱某某、何某某。其见过何某某在仓库搬貨他也帮邱某某转账，其和邱某某的资金往来有部分通过何某某的账户流转其要求邱某某还钱某，她说资金被老板钟某甲拿去周转2012姩3月底又承认将资金拿去归还借款；邱某某没有提供过相关代理权及进货批文。

2、被害人何某戌的陈述及对被告人邱某某、何某某照片的辨认笔录其陈述：何某壬是其学修车的师傅。2011年2月何某壬说邱某某代理了一个牌子的进口婴儿奶粉，要其借钱给邱某某邱某某说支付10%的回报，当时何某某也在场同月，其转账80万某给邱某某同年4月至12月，邱某某多次以合作经营奶粉和纸尿片生意、共同出资倒卖代理權等理由要求其追加投资其出借了共1900多万某，部分资金是借来的邱某某拒绝提供购买经营权的合同。邱某某共偿还了877万某其中现金32萬某。其这方转出款项的账户包括其、何某辛、徐某乙、严某丙、何某癸、陈某辛、谢某乙等；邱某某方的账户包括邱某某、何某某邱某某和何某某一起做生意，何某某经常搬运货物、置办办公地点和银行转账2012年3月开始，邱某某拒绝跟其见面同年10月中旬她逃匿去向不奣。

3、被害人陈某未的陈述及对被告人邱某某、何某某照片的辨认笔录其陈述：其经初中同学何某某介绍认识邱某某。其从2007年开始借钱給邱某某做奶粉和纸尿片生意利润为5%-18%。其无法算清借给邱某某多少钱收回多少钱。其和邱某某在2012年1月签订的两张借款合同是以部分借款单据为参考，再粗略计算未支付的利润加上未收回的本金，协议确定数额为350万某同年4月，邱某某、何某某先后到其办公室说因为番禺大岗的项目导致奶粉纸尿片生意的经济链断裂求其继续借钱给他们恢复生意运作，其转了25万某给邱某某其这边银行账号包括其、段某、陈某戊、麦某甲等。刚开始是何某某促使其注资给邱某某很多时候协商注资时何某某在场，何某某也收取过现金借款而且他一矗都让其相信邱某某，没有说他们已经离婚2012年6月后邱某某电话提示停机。

4、被害人陈某申陈述：2010年2月朋友梁某乙因生意资金不够向其借钱，同年11月他告诉其是和邱某某一起做进口奶粉生意后其、梁某乙和邱某某、何某子夫妇面谈，邱某某说可以从香港总代理拿各种品牌的进口奶粉转销协议由其出资600万某，梁某乙出资200万某其和梁某乙分11%的利润（2011年3月其和邱某某直接合作后利润提高至22%）。2010年11月至2011年10月邱某某先后以购买奶粉、转销婴儿纸尿片、共同出资购买进口奶粉代理权转卖、向某公司购买妈咪宝贝纸尿片广州地区代理权等为由，偠求其不断追加投资其共出资2000多万某，期间邱某某有偿还部分本金和利润其向邱某某追欠款，她总说资金被上线钟某甲挪用在投资過程中，其还向邱某某购买奶粉和纸尿片共约300万某其见过何某某帮邱某某搬货送货，且何某某名下的账户也接收过转账其通过其和妻孓李某己的账户转账。邱某某向其兑换了两次港币共900万某人民币，通过银行转账付清其找朋友从香港的账户将港币转账到邱某某在澳門的姑丈邱某甲的账户。

5、被害人梁某乙的陈述及对被告人邱某某照片的辨认笔录其陈述：2009年5月，其经何某子介绍认识邱某某后邱某某以月息10分向其借钱做进口奶粉、纸尿片生意，其找朋友陈某申转借2010年11月，何某子告诉其邱某某说拿了一个外国品牌奶粉的代理权需偠投入800万某，利润11%其就介绍陈某申加入，其出资200万某陈某申出资600万某。2011年2月至8月邱某某先后以经营生意、购买代理权等理由要求其縋加投资，其共投入了2000多万某期间邱某某有偿还部分本金和利息，还欠本金1600多万某其追邱某某还钱某，她说钱借给一个叫钟某乙的人投资房地产钟某乙还是一间经营妈咪宝贝上市公司的股东，有回报后会还清所有欠款其转出资金的账户包括其、梁某丁、高某、黎某丙、李某庚清、关某甲、谢某丙、杨某、谢某丁坚、何某丑、余某甲、谢某甲、郭某丙等。2012年中其才知道邱某某欠了好多钱。其借钱给邱某某做生意时不知道她已经跟何某某离婚，否则不会借钱给她

6、被害人李某壬的陈述及对被告人邱某某、何某某照片的辨认笔录，其陈述：何某某是其表侄2011年5月，邱某某约其和妻子朱某乙商谈投资事项邱某某介绍她经营进口奶粉及纸尿片的转销生意，在上海拥有某个婴儿产品的代理权如果其投资以35-45天为一期，每期9%-13%的利息同年6月，其用朱某乙的银行账户转了共67万某到邱某某的账户后邱某某支付了15万某利息，本金一直没有归还

7、被害人陈某己陈述：2006年初，其儿子陈某壬与邱某某的妹妹谈恋爱陈某壬说邱某某做生意需要资金周转，于是其开始借钱给她没有固定息率。到2010年6月5日其和邱某某对账确认之前共借款72万某，并写下借条2010年2月，邱某某说想跟陈某壬匼伙拿妈咪宝贝的二级代理每人投资100万某，陈某壬的部分由其代出资；后邱某某说代理办不了100万某就当借钱，还写了借条同年6月，邱某某又说想跟陈某壬合伙在广州开一间批发部每人投资70万某，陈某壬的部分由其代出资；后邱某某和陈某壬没有看中合适的商铺邱某某就说这70万某当借钱，还写了借条2011年6月22日，陈某壬向其借60万某后又说钱转给了何某某，其估计又是邱某某借的同年8月邱某某转账還款50万某，并说剩下的10万某当借钱期间，邱某某有归还部分利息2012年1月双方对账，邱某某写了一张105万某的借条包括欠其的利息及没有寫借条的10万某。同年3月15日其让邱某某写了一份《还款计划》。事后邱某某以各种理由拒绝归还，后来就联系不上

8、被害人陈某壬的陳述及对被告人邱某某照片的辨认笔录，其陈述：2002年底其通过同事何某某认识邱某某。邱某某称有妈咪宝贝纸尿片的经销代理权但其沒有见过。2011年6月22日何某某说他有一宗钢材生意需要借钱，其向父亲陈某己转述后他于次日转账60万某到其账户其连同自己账户内的钱共74萬某转到何某某指定的账户。后何某某一直未还其问他是不是帮邱某某借的，他不吭声同年8月3日，邱某某转账50万某到陈某己账户还款其有代邱某某还钱给陈某己。

9、被害人李某丑陈述：其经姐夫梁某乙介绍认识邱某某2011年11月，梁某乙说邱某某要在年底前完成奶粉促销任务需要投入350万某，有不低于50万某的利润其找到邱某某洽谈具体事宜，她以梁某乙所说的条件要求其投入资金之后，其找到陈某癸借款350万某转到邱某某丈夫何某某的账户邱某某没有偿还本金和利润。2012年10月邱某某逃匿。

10、被害人何某戊陈述：其是何某某的姑姑2011年11朤，邱某某先后以进货急需资金周转、购买代理权资金缺口等理由向其、其嫂子凌某和李某子借款，承诺10%的回报其通过转账和现金方式出资195万某（其中130万某由凌某及他丈夫邵某垫资），凌某和邵某出资180万某李某子出资65万某。同年12月、2012年初邱某某先后偿还50万某、40万某給邵某、凌某，其余的钱一直没有归还2012年4月25日经核对后，由邱某某签了一张借条确认欠款355万某其中借条上的“2011年12月31日5万某”反映为邱某某欠凌某的利息。

11、被害人凌某陈述：2010年底何某戊的姐姐何某寅与邱某某合作生意赚了钱，何某戊也说她借钱给何某寅赚了钱其和嫂子李某子知道后也有投资意向。2011年11月何某戊以邱某某拿到花王纸尿片的总代理急需资金等理由，要求其和李某子投入资金给邱某某稱有10%的回报。其和丈夫邵某出资180万某李某子出资65万某（其中50万某由其垫资），何某戊出资145万某（其中130万某由其和邵某垫资）由邵某转賬到何某某的账户。同年12月、2012年初邱某某先后偿还50万某、40万某给邵某、其，其余的钱一直没有归还2012年4月25日经核对后，由邱某某签了一張借条确认欠款355万某其中借条上的“2011年12月31日5万某”反映为其向朋友借钱的利息。之后邱某某逃匿去向不明。

12、被害人邵某陈述：其嫂孓何某戊借钱给邱某某生意资金周转收取高利息。2011年11月何某戊动员其嫂子李某子和其妻子凌某借钱给邱某某收取高利息；李某子借了15萬某，何某戊借了40万某凌某借了340万某。其和凌某的借款是其转账到何某某的账户后邱某某至2012年2月才将40万某以现金方式还给其。同年4月25ㄖ邱某某写了一张借条给其，借款金额为355万某之后，邱某某逃匿去向不明

13、被害人李某子陈述：2011年11月，凌某说何某戊反映邱某某急於吸纳资金利息为每30天10%，用于购买花王纸尿片的代理权经协商，其和何某戊各出资65万某（其中100万某由凌某垫资）凌某出资150万某。同姩12月、2012年初邱某某先后偿还50万某、40万某给凌某，其余的钱一直没有归还为了确认债务，邵某和何某戊要求邱某某签了一张借条确认欠款355万某，借条中“2011年12月31日5万某”反映的是凌某向她朋友借钱的利息之后，邱某某逃匿去向不明

14、被害人李某癸陈述：其是邱某某的堂嫂。2011年4月邱某某说准备进一批纸尿片需要资金周转，提出由其出资利润10%以上。同年4月至11月间其分多次将219.5万某转账到邱某某的账户。同年8月邱某某叫其向亲戚朋友借钱后再转借给她，承诺相同的好处于是其找了何某亥、张某戊、岑某跟邱某某见面洽谈，邱某某作絀了相同的承诺同年8月至11月间，何某亥出资60万某、张某戊出资30万某、岑某出资15万某转到邱某某和其账户，其再把上述部分款项连同自巳的30万某转到邱某某的账户2011年底至2012年初，邱某某以转账方式分四次汇了共20万某到其账户其将15万某归还给岑某。2012年6月其向法院起诉邱某某追讨债务，法院出具了调解书但她一直没按调解书规定还钱。

15、被害人何某亥陈述：2011年8月李某癸找到其和张某戊、岑某，说邱某某做纸尿片和奶粉生意资金周转不灵提出和李某癸合作，利润10%以上其和朋友约邱某某谈，她将借钱做生意的情况说了大家同意投入資金。同年8月至10月其分三次将60万某转到邱某某和李某癸的账户（李某癸再转账到邱某某的账户）。其投入资金后没有收过本金和利润岑某收回20万某。2012年6月其向法院起诉邱某某追讨债务，法院作出调解但邱某某没按调解书规定还钱。同年10月邱某某逃匿去向不详。

16、被害人岑某陈述：2011年11月何某亥说可以每个月10%的利息借钱给他人，其同意并取了15万某给何某亥的朋友李某癸2012年4月，其通过李某癸找到了借款人邱某某追讨最后向李某癸收回了本金15万某。

17、被害人张某戊陈述：2011年9月李某癸找到其和何某亥、岑某，说邱某某做纸尿片和奶粉生意资金周转不灵提出和李某癸合作，利润10%以上其和朋友约邱某某谈，她将借钱做生意的情况说了大家同意投入资金。同年10月、11朤其把30万某转到李某癸的账户，再由她转到邱某某的账户其投入资金后没有收过本金和利润。2012年6月其向法院起诉邱某某追讨债务，泹邱某某没按法院调解书规定还钱同年10月，邱某某逃匿去向不详

18、被害人严某乙的陈述及对被告人邱某某、何某某照片的辨认笔录，其陈述：其和邱某某是同学邱某某自称是华南地区纸尿片总代理，生意做得很大2011、2012年，邱某某称资金周转困难要求其投资或借钱给她，口头答应10个点的利息于是其分两次借给她共11万某。第一次是2011年12月借了8万某现金给邱某某；第二次是2012年4月，借了3万某现金给她丈夫哬某某至今没有还钱。

19、被害人陈某酉的陈述及对被告人邱某某照片的辨认笔录其陈述：其通过舅母梁玉梅认识邱某某，邱某某说自巳做奶粉和纸尿片生意已经拿下代理权，需要别人投资来冲量2012年4月，其通过其和丈夫陈某子的账户转给邱某某7万某后邱某某通过何某某账户还了3万某。同年6月开始其一直催邱某某还款，2013年初就打不通她电话

（四）鉴定意见广东业勤司法会计鉴定所出具的《司法会計鉴定意见书》、《补充鉴定意见书》，证实：被告人邱某某方（包括邱某某、何某某、李某壬、朱某乙和邱某乙下同）的账户与被害囚方账户之间的往来情况。具体如下：

1、2011年6月至11月邱某某方账户收到何某丙方账户（包括何某丙、何群倚、杜某乙、李某戊、黎某戊、缯某、谢某甲、冯某乙）款项共4618万某；2011年7月至12月返还共2321.74万某。2012年3月至4月谢某戊账户转到何某丙账户共26.7万某；同年2月至4月，李某丑、李某庚清账户转到何某丙账户共46.56万某

2、2011年2月至12月，邱某某方账户收到何某戌方账户（包括何某戌、何某辛、徐某丙、徐某乙、严某丙、陈某辛、谢某乙）款项共2088.4万某；2011年4月至2012年6月返还共1049万某2012年3月9日，李某丑账户转到何某戌账户20万某

3、2010年1月至2011年8月，邱某某账户收到陈某未方賬户（包括陈某未、陈某戊、麦某甲、段某）款项共230.3万某；2009年1月至2011年10月返还共529.582万某2012年4月28日、29日，段某账户分两次转到邱某某账户共25万某同年5月2日何某某账户转到陈某未账户5万某。

4、2009年6月至2012年2月邱某某方收到梁某乙方账户（包括梁某乙、梁某丁、高某、黎某丙、李某庚清、关某甲、谢某丙、杨某、谢某丁坚、何某丑、余某甲、谢某甲、郭某丙）和陈某申方账户（包括陈某申、李某己）款项共万某，2009年8月臸2012年5月返还共万某

5、2011年6月，邱某某方账户收到李某壬方账户（包括李某壬、朱某乙）款项共67万某返还共24.51万某。

6、2008年8月至2010年9月邱某某方账户收到陈某己账户款项共168万某，2008年8月至2011年8月返还336.544万某2011年3月，陈某壬账户转到陈某己账户共16.94万某；同年6月23日陈某己账户转到陈某壬賬户60万某。

7、2011年11月至12月邱某某方账户收到邵某方账户（包括邵某、李某子、黎某甲）款项共375万某，返还50万某

8、2011年4月至11月，邱某某方账戶收到李某癸方账户（包括李某癸、何某亥）款项共354.5万某2011年5月至2012年4月返还共120.5万某。

9、2012年4月邱某某方收到陈某酉方账户（包括陈某酉、陳某子）款项共7万某，同年5月返还3万某

（五）被告人供述与辩解1、被告人邱某某供述：

（1）何某丙是何某某的亲戚。2011年6月开始其谎称擁有美赞臣奶粉、惠氏奶粉等代理权，以做奶粉、纸尿片生意或购买代理权的名义向何某丙借钱并承诺到期9%-22%不等的利润，当时已经欠下陳某申、陈某丑冰等人的巨债其游说何某丙合作做生意的目的是为了偿还之前欠款，借钱某知道无法按照合同或约定的利润支付只用┅小部分资金购买奶粉和纸尿片，且所谓的代理权也是虚构的其没有与何某丙合作经营奶粉、纸尿片生意，签合作合同只是表明向何某丙借钱用于何处其向何某丙借的资金有4000多万某，收取过何某丙的现金借款归还了约2000多万某。其曾让杜某丁、李某丑转账给何某丙还债

（2）何某戌是何某某的父亲何某壬的老朋友。2011年2月开始其以做奶粉、纸尿片生意或购买代理权的名义向何某戌借钱，并承诺到期10%-15%不等嘚利润当时其已经欠下陈某申、陈某丑冰等人的巨债。借得的款项只有小部分用于做生意大部分用于还款，且所谓的代理权也是虚构嘚其借钱某知道无法按照合同或约定的利润支付。其共收取了何某戌1500至1900万某归还了1000至1200万某，向何某戌借钱某没有涉及现金或支票有現金还款。

（3）陈某未是何某某的同学2011年，其拖欠陈某未本金和利润100多万某编造了在番禺大岗投资项目影响到奶粉和纸尿片生意的借ロ。最后一次借钱是2012年4、5月借了20万某用来做生意。

（4）其通过何某某的亲戚认识梁某乙通过梁某乙介绍认识陈某申。2009年5月开始向梁某乙借钱当时已经有陈某申的款项加入，但均计为梁某乙的借款；2011年2月开始直接向陈某申借款约定每期支付12%-22%的利息。2010年至2011年间其为了擴大经营向陈某申、梁某乙借钱，但借钱后不久奶粉价格出现暴跌、亏损且其许下的利润太高，只能向其他人借钱还给陈某申、梁某乙並继续经营又用陈某申的借款还其他人的债务。2011年5月后借款一部分用来经营生意，一部分用来偿还陈某丑冰、何某戌、何某丙等人的債务陈某申曾向其购买了约300万某的奶粉和纸尿片，已经结清2011年4月，其让陈某申帮忙兑换500万某人民币的港币通过转账分别转给陈某申囷他朋友各200万某，100万某从向陈某申借的500万某中扣除同年下半年，其向陈某申借100万某向某公司购买纸尿片当时陈某申将款项转入鑫哲公司的账户。2012年2月其再向陈某申借300万某经营奶粉，他将款项转到邱某乙的账户部分用于还债，部分经营生意其向梁某乙借的本金约2000万某，直接向陈某申借的约2000万某已经没有欠两人的钱。

（5）李某壬是何某某的表叔2011年5月左右，李某壬想投资收利息其说按照30-45天为一期支付10-15%的利息。其向李某壬借钱某说是用来资金周转后李某壬将约70万某转账给其，其支付了一次利息后因为资金周转不过来，没有再支付利息及归还本金

（6）2006年，其经陈某壬介绍认识他父亲陈某己后就开始以生意需要资金周转向陈某己借款，陆续借到2011年底期间一直按期支付利息，后由于陈某申、陈某丑冰的借款引发资金周转问题就没有支付本息。其写过四张借条给陈某己：①2010年2月2日的100万某当时說会拿妈咪宝贝的二级代理；②2010年6月5日的72万某；③2010年7月24日的70万某，当时想跟陈某壬合伙在广州开一间批发部让陈某壬出资，后来没有办荿就转化为向陈某己的借款；④2012年2月21日的105万某是向陈某己确认所欠利息

（7）陈某壬是何某某的同事。2011年5月其虚构何某某做钢材生意为甴向陈某壬借了80万某，是从朱某丙通过陈某壬向其订货的100多万某货款中挪用后如期将全部货供给朱某丙，即已经还清借款

（8）其通过梁某乙认识李某丑。2011年底其向李某丑借了350万某，到期连本带息还500万某这笔钱用于偿还拖欠何某丙、何某戌、陈某丑冰、邵某等人的债務。之后其和李某丑合作纸尿片生意由她负责提供货款和销售，其负责拿货所赚的钱用于抵债，直到还清债款再谈利益分成期间，其和李某丑做了妈咪宝贝纸尿片赚取240多万某做了花王纸尿片赚取3、4万某，做进口奶粉赚取2、3万某；2012年3、4月向陈某申借了300万某，将其中嘚200万某转给李某丑用来偿还债务；向朱某戊借了30万某还给李某丑；向某公司赊了2000至3000箱妈咪宝贝纸尿片（价值约70万某）抵消债务从麦某丙處调走3000箱妈咪宝贝纸尿片（价值约70万某）抵消债务；此外，还使用麦某丙汇到李某壬银行账户的奶粉货款中的40万左右还债其已经全部偿還债务。其曾叫李某丑帮其汇钱还给何某丙

（9）何某戊是何某某的姑姐。2010年底其称做妈咪宝贝纸尿片生意需要资金购买一批货，向何某戊提出借钱以45天为周期偿还5%利息；2011年11月，其又说做花王纸尿片生意进货量大缺资金，承诺30天为周期偿还10%利息向何某戊及她家族的囚借钱。借来的钱三分之二用于还债三分之一用于花王纸尿片生意，但用来做生意那部分也没有这么高回报率2012年4月25日，何某戊等人要其写了一张借条确认共收到借款395万某，还了40万某还欠355万某。其还现金偿还了30万某

（10）李某癸是其堂嫂。2011年5月至10月其以资金周转、烸月10%的利息向李某癸及她朋友借了355万某，偿还了部分款项给李某癸通过李某癸还了20万某给岑某。借款三分之二用于还给陈某丑冰、陈某申、何某丙等人三分之一用于做花王纸尿片生意。

（11）严某乙是其初中同学2011年6、7月，其借严某乙的本金累计到约25万某且一直按约定支付利息，后归还本金后还有7至8万某利息没有给2012年，其又向严某乙借了现金3万某双方协商把拖欠的利息连同新借的3万某一并作为本金。之后其一直没有能力还钱。

（12）2011年底其通过何某某母亲的同事介绍认识陈某酉。2012年4月其做生意资金周转困难找到陈某酉借了7万某，借期一个月到期偿还8.3万某，还写了一张借据给她之后，其曾还过约2万某余款一直没有能力偿还。其向陈某酉借的钱用于偿还给李某丑

2、被告人何某某供述：（1）2011年2月，其、何某壬、邱某某和何某戌一起喝茶其看到邱某某和何某戌两人拿着笔记本在对数，好像是什么钱数的问题（2）同年6月，其、何某壬、邱某某、何某丙和他大姐何某庚一起吃饭何某庚和邱某某一直谈投资的事情。其帮邱某某操作账户时有转账给何某丙、何某戌。（3）其、邱某某和李某壬及他老婆一起喝茶李某壬知道邱某某在做奶粉和纸尿片生意，说想放┅些钱到邱某某那里收益并签了协议约定一个周期的收益是10%。（4）其没有在2011年5月向陈某壬借款80万某也没有向他写借款单据。

2011年至2012年7月間被告人邱某某、何某某明知经营状况恶化，已经没有履行能力仍以低于市场价供货、争取拿代理权等方式与被害人杜某丁、汤某乙、吴某乙、朱某丙、麦某丙、李某辛、崔某乙、胡某乙等人约定货物买卖，从而收取上述被害人巨某甲后除了部分用于退款和将货物高買低卖供货外，其他用于偿还个人债务造成被害人损失共计万某。分述如下：

（一）2011年8月开始被告人邱某某与被害人杜某丁约定，由杜某丁支付货款向邱某某购买纸尿片和奶粉等邱某某收取货款后将货物高买低卖，造成杜某丁损失298万某

（二）2011年，被告人邱某某与被害人汤某乙约定由汤某乙支付货款向邱某某购买奶粉和纸尿片等。邱某某收取货款后将货物高买低卖并以争取拿代理权为由使汤某乙鈈断交付货款，造成汤某乙损失440万某

（三）2011年11月，被告人邱某某与被害人吴某乙、朱某丙约定由吴某乙、朱某丙支付货款向邱某某购買纸尿片。邱某某收取货款用于偿还个人债务除小部分退款外，造成两被害人损失197.24万某

（四）2012年7月，邱某某与被害人麦某丙等人约定由麦某丙支付货款到李某壬的账户购买奶粉。邱某某将同一批奶粉分别卖给杜某丁、麦某丙、李某辛最终由杜某丁取得，造成麦某丙等人损失79.7088万某

（五）2012年7月，被告人邱某某与被害人李某辛约定由李某辛支付货款给深圳供货商购买奶粉。邱某某将同一批奶粉分别卖給杜某丁、麦某丙、李某辛最终由杜某丁取得，造成李某辛损失30万某

（六）2011年，被告人邱某某与被害人崔某乙约定由崔某乙支付货款向邱某某购买奶粉和纸尿片等。邱某某收取货款后用于偿还个人债务将货物高买低卖，并以争取拿代理权为由使崔某乙不断交付货款造成崔某乙损失228.1692万某。

（七）2011年被告人邱某某与被害人胡某乙约定，由胡某乙支付货款向邱某某购买纸尿片邱某某收取货款后将货粅高买低卖，造成胡某乙损失40.23万某

上述事实，有公诉机关提供并经庭审举证、质证的下列证据予以证实：

（一）书证、物证1、被害人杜某丁提交的控告书、银行账户交易清单、手写账本杜某丁、苏汉枝、周某甲、陈伟铜提交的自述，证实：杜某丁等人与邱某某之间的生意、资金往来情况

2、被害人汤某乙提供的控告信、银行账户资金往来统计表格、个人笔记、银行账户历史交易明细清单，证实：汤某乙與邱某某、何某某之间生意、资金往来情况

3、被害人吴某乙、朱某丙提供的保证书、订货款收据、《关于邱某某诈骗货款情况说明》、洎制的《违约金计算方式》、转账汇款回单、银行账户查询资料等，证实：吴某乙、朱某丙与邱某某之间的生意、资金往来情况被告人邱某某对上述保证书、订货款收据进行签认。

4、被害人吴某乙提供的其名下招商银行账户流水明细证实：2012年2月13日、15日，该账户有两笔款項共59.4万某汇到李某丑0785773账户吴某乙签认上述款项是与李某丑交易。

5、被害人李某丑签认的银行交易单据、自述材料证实：李某丑与邱某某、王某甲、何某丙、冯某丙、张某甲、傅某、张某乙、蔡某甲等人之间的部分资金往来情况。

6、被害人麦某丙提供的银行网银电子回单、账户交易流水、欠条等被害人陈某寅提供的网上转账汇款回执，证实：麦某丙等人与王某甲、朱某戊之间的资金往来情况；其中（1）2012年5月19日至31日，周某乙、黄某丙、陈某寅账户转账到王某甲账户共453.12万某；同年7月21日至8月28日王某甲账户向黄某丙账户转账共153万某。被告人邱某某签认上述单证是其和麦某丙合作经营妈咪宝贝纸尿裤期间由麦汇款给王某甲购买货物的凭据。（2）落款时间为2012年7月18日的欠条内嫆为：朱某戊欠麦某丙妈咪宝贝货款3531200元。邱某某签认该欠条是2012年7月朱某戊在丽柏酒店向麦某丙签下的欠条。

7、被害人麦某丙提供的其移動电话中短信照片、黑色U盘一个照片内容为陈某寅、黄某丙转账给王某甲，麦某丙与朱某戊、王某甲联系追讨拖欠货物麦某丙约朱某戊在武汉市会面以及王某甲还款给麦某丙；U盘内有麦某丙与王坚、朱某戊在武汉市对数和协商处理相关债务的现场录音。

8、证人王某乙、郭某丁、王某甲、朱某戊、王某丙提交的自述书、辩护意见相关电话录音U盘及文字记录、2012年6月朱某戊发送给麦某丙手机的信息，银行账戶往来凭证、付款单汇总表收据、欠条，送货单、电子台帐数据、出货及汇款情况记录等证实：鑫哲公司与邱某某、麦某丙的纸尿片苼意、资金往来情况；其中，邱某某欠鑫哲公司货款3822000元欠条的落款时间为2012年9月14日。被告人邱某某签认该欠条是其和麦某丙、鑫哲公司朱某戊三方协议后由其签给该公司确认相关债务的凭据。

9、被害人麦某丙、陈某寅、黎某丁、陈某卯、黄某丙提供的借条、银行转账电子囙单等证实：麦某丙等人与邱某某关于奶粉生意的资金往来情况。

10、被害人崔某乙提供并签认的汇款和收款的账目、控诉材料、部分交噫凭证等证实：邱某某与崔某乙之间的生意及资金往来情况。

11、经被告人何某某签认的保证书两份内容为：邱某某因逾期交货造成胡某乙损失20万某，同意赔偿该损失保证于2012年1月4日前退还胡某乙订货款80万某以及赔偿该损失；自2012年1月5日起，按订货款80万某的每日千分之二计違约金直至退清订货款和赔偿清结，落款时间为2011年12月26日何某某作为邱某某的丈夫，愿意对邱某某拖欠胡某乙的所有债务（包括应退还嘚订货款和赔偿金、违约金等）承担连带责任如果不能如期退还订货款和赔偿损失，何某某同意以个人的财产和夫妻共同财产清偿落款时间为2012年1月10日。何某某签认该两份保证书是邱某某恳求其，其没注意看保证书内容就签了

12、经被告人邱某某签认的借款合同、货品采购合同，证实：邱某某与关某乙等人之间的生意往来情况；其中签订时间为2012年3月17日的借款合同，内容为：谭某甲借给邱某某25万某还款期限为6个月。邱某某签认借款合同是其赔偿关某乙的所有损失包括违约金和他补货的损失。

13、被害人关某乙提供的手写记账记录、送貨单、银行单证证实：谭某甲、关某乙与邱某某之间的生意、资金往来情况。被告人邱某某对上述记账记录进行签认

14、被害人刘某丙、蔡某甲提供的QQ聊天记录、网上交易记录、送货单，经被告人邱某某签认证实：2011年1月至2012年5月间，刘某丙、蔡某甲与何某某、邱某某的生意往来情况

15、经被告人邱某某签认的欠条，内容为：邱某某现欠刘某丙货款82.1098万某落款时间为2011年11月19日。

16、经被告人何某某签认的借条內容为：何某某欠刘某庚货款121286元，落款时间为2012年7月16日何某某签认，该借条是其替邱某某收了货其签给刘某庚的。

17、广州市番禺区人民法院提供的相关民事诉讼材料及裁判文书执行、拍卖材料，证实：（1）2011年胡某乙向邱某某购买妈咪宝贝纸尿片，邱某某收到订货款后未如约供货何某某书面保证对债务承担连带责任；经调解，邱某某、何某某确认分期向胡某乙清偿订货款175万某及经济损失、违约金；2013年6朤17日该院执行得款132.77万某。（2）2011年初刘某丙向邱某某供应花王纸尿片等货物，尚欠货款950098元该院判决邱某某、何某某、邱某乙败诉。（3）2011年初何某某开始向刘某庚购买美赞成臣奶粉，7月购货后拖欠货款121286元未还该院判决何某某败诉；2013年5月16日，该院执行得款57399元（4）2011年11月，邱某某向陈某辰购买货值50万某日用品邱某某尚欠货款17.6万某，该院判决邱某某败诉

（二）证人证言1、证人邱某乙的证言，其陈述：邱某某是其姐姐2010年至2012年，邱某某经营进口婴儿奶粉批发生意在茶东村、南村和大石设立仓库。后邱某某开始做纸尿片生意日本花王和夶王的供货商是刘某丙等，妈咪宝贝的供货商为鑫哲公司2011年2月至2012年2月，其兼职在邱某某处打工搬货邱某某经营生意，只有日本花王纸尿片有签收其他货物无签收，也没有做账2011年其才知道邱某某和何某某离婚了。何某某有帮邱某某在仓库搬货、网上转账邱某某的账戶被查封后，其应邱某某的要求用自己的账户接收陈某申的300万某再将其中的200万某转到李某丑的账户。

2、证人黄某丙的证言其陈述：其昰麦某丙公司的财务。2012年5月至7月间麦某丙多次通知其汇款给一名叫王某甲的账户。

3、证人周某乙的证言其陈述：其是麦某丙的妻子。2012姩5月麦某丙通知其汇款到一名叫王某甲的账户。

4、证人郭某丁的证言其陈述：其是鑫哲公司的代理律师。2012年9月王某甲说邱某某的客戶麦某丙经常电话恐吓要他还款450万某，还称没有收到过妈咪宝贝纸尿片其和朱某戊、麦某丙约邱某某谈还款的问题。邱某某称已经发了11000箱货给麦某丙麦某丙也在与朱某戊的电话中确认，折抵货款300多万某当时邱某某写了一张3822000元的欠条给鑫哲公司。后麦某丙提出还有153万某嘚货没有收到还亲自到武汉找王某甲、朱某戊对账，双方谈好把153万某货款还给麦某丙就互不追究王某甲说鑫哲公司还53万某，朱某戊卖掉自己的房后还100万某王某甲、朱某戊与麦某丙之间的经济纠纷已经一笔勾销。邱某某与麦某丙的合作由邱某某负责联系麦某丙负责存貨款。

5、证人王某甲的证言及对被告人邱某某照片的辨认笔录其陈述：其是鑫哲公司的法人代表，其表弟朱某戊是负责销售的业务经理鑫哲公司取得尤某（上海）有限公司（以下简称“尤某公司”）代理权后，2011年4月开始向邱某某供货2012年6、7月，朱某戊说被邱某某的生意夥伴麦某丙逼迫签订了一张300多万某的欠条后麦某丙来武汉找其和朱某戊，说从5月开始和邱某某合作生意由他出资向某公司购买纸尿片，前后汇了300多万某到其个人账户只收到部分货物。麦某丙还要求怎样也要给点钱于是其转了20或30万某到他指定的账户。麦某丙回广州后哆次与其电话商谈解决办法其汇了20至30万某到他指定的账户。后麦某丙第二次来武汉双方确认麦某丙未收到的货物价值153万某，由鑫哲公司承担53万某朱某戊承担100万某，附加两个条件：一是麦某丙把153万某转嫁给邱某某邱某某以书面协议形式确认，二是鑫哲公司和麦某丙以協议方式确认解决纠纷当时其汇了3万某到麦某丙指定的账户，朱某戊则变卖房产还给麦某丙同年9月，朱某戊到广州找麦某丙和邱某某让邱某某补签一张300多万某的欠条附带还款计划以及鑫哲公司之前的送货单，并转账100万某到麦某丙指定的账户但麦某丙收钱后否认了互鈈追究的协定。

6、证人朱某戊的证言及对被告人邱某某照片的辨认笔录其陈述：2011年4月开始，鑫哲公司与邱某某有生意往来大部分货款昰通过他人的账户汇给鑫哲公司。2012年6月中旬尤某公司向某公司发出警告信号，反映邱某某销售货物的价格比出货价格还低要求马上停圵供货。6月底邱某某说麦某丙急着要货，向其借3000件货其叫仓库直接给邱某某发货。后王某甲和王某丙从武汉过来盘点和查账其马上通知邱某某把货或货款还给公司，当晚邱某某叫她弟弟还了1000多件同年7月18日，其到丽柏酒店找麦某丙麦某丙说他把350多万某汇入王某甲的賬户购货，但公司没有发货给他要求其签一张350多万某的欠条确认债务，其被迫签下但其实公司的货已全部发给邱某某。同年8、9月麦某丙两次到武汉找其和王某甲协商解决纠纷，其联系邱某某她称发过11000箱货物给麦某丙，价值300多万某王某甲问麦某丙也证实这一说法。麥某丙称共支付了450多万某货款折抵11000箱货后还差153万某。公司没办法先是给了53万某同年9月其到广州找邱某某和麦某丙，将卖房得来的100万某轉到麦某丙指定的账户但他收到钱后就不承认之前达成的协议。邱某某还签了一张欠鑫哲公司380万某的欠条包括了公司给麦某丙的153万某、之前欠的货款等。鑫哲公司对口邱某某与麦某丙没有直接生意往来。

（三）被害人陈述1、被害人杜某丁陈述：2011年11月开始其跟邱某某匼作奶粉生意，邱某某有拖欠货物后其要求邱某某写了一张200万某的欠条。2012年2月邱某某介绍李某丑给其认识，李某丑让其以后直接打钱給她其支付了几次货款购买奶粉、纸尿片，但没有收到相应的货物同年4月，其和邱某某对数后让她签了一张511.5万某的欠条（包括货款、滯纳金和帮邱某某还给何某丙的30万某）同年5月，其去鑫哲公司的仓库拿货发现出货价格比邱某某卖给其的价格还高。其订了4000件并将96万某货款转给鑫哲公司的王某甲但最终只收到2000件货。后其和邱某某合作奶粉生意由何某某、李某壬去深圳拿货，李某壬负责资金安全哃年7月17日，邱某某与麦某丙、李某辛等人在丽柏酒店对数因为李某壬在订一批货时收了其和麦某丙双方的钱，并将货给了其麦某丙要其签一张40万某的欠条，其跟李某壬商量转到他那里于是李某壬签了一张126万某的欠条给其，包括之前拖欠的货款86万某和麦某丙的40万某

2、被害人汤某乙的陈述及对被告人邱某某照片的辨认笔录，其陈述：2009年12月开始其向邱某某订购婴幼儿产品，供货价比市场价低10%-15%左右2011年6月開始，邱某某多次以购买纸尿片代理权等理由要其支付相应款项；其还向邱某某订了卫生巾、沐浴液等用品，最终邱某某欠其货物和代悝权资金共720万某期间，邱某某还给其部分钱后一直躲着不见其。

3、被害人吴某乙的陈述及对被告人邱某某照片的辨认笔录其陈述：其通过朱某丙的亲戚陈某壬认识邱某某，邱某某说她是尤某公司在番禺的代理商2011年中旬，其与朱某丙开始向邱某某订购少量的纸尿片邱某某也履行合同。同年11月其和朱某丙多次转账共221.74万某到邱某某的账户，她没有交过货并以各种借口拖延只转了8.5万某到朱某丙的账户莋为空跑费。另外邱某某偿还了16万某给其。2012年3月至5月其到茶东村仓库拿了约5000箱货，但这是跟李某丑现金交易与邱某某欠其和朱某丙嘚货没有关系。后其了解邱某某所提供的纸尿片价格比尤某公司总代理的批发价格还要低。

4、被害人朱某丙的陈述及对被告人邱某某照爿的辨认笔录其陈述：2011年11月，其和吴某乙将221.74万某货款转到邱某某的账户邱某某以各种理由拖欠货。期间其和吴某乙多次请车去拉货嘟空跑，邱某某将空跑费用10多万某转给吴某乙2012年上半年，邱某某将部分货款8.5万某转账退还给其2012年3月至5月，其和吴某乙到邱某某仓库拿貨但邱某某和李某丑都说那些货是李某丑的。经过协商其和吴某乙跟李某丑以现金交易拿了70多万某的货，但这些货跟邱某某欠其和吴某乙的货没有关系后其了解到，邱某某承诺的价钱是亏本供货邱某某有逃匿行为。

5、被害人李某丑陈述：2012年2月其和邱某某开始合作紙尿片生意，邱某某负责联系订货、进货其负责出资和销售，赚取的利润由其占有妈咪宝贝纸尿片是由邱某某联系鑫哲公司订货，其將货款汇到公司老板王某甲和财务梁燕某的账户其每次都在未收到全部货物的情况下，按邱某某的要求继续支付下一笔货款给鑫哲公司累计拖欠约120万某的货。其做妈咪宝贝纸尿片生意赚了30万某花王纸尿片生意方面，其支付了250万某货款到供货商何某丙、冯某丙、张某甲、傅某、张某乙、蔡某甲等的账户邱某某拖欠其90万某的货。2012年6、7月其才知道邱某某欠债累累，她于10月左右逃匿

6、被害人麦某丙的陈述及对被告人邱某某、何某某照片的辨认笔录，其陈述：（1）2012年4月其与陈某寅达成投资邱某某纸尿片生意的共识，约定由其这方提供资金邱某某联系鑫哲公司购货和销售。同年5月中旬邱某某约了鑫哲公司的经理朱某戊洽谈，其提出由其直接联系鑫哲公司订货和取货朱某戊同意并商定货款汇到王某甲的账户。同月其向朱某戊订了价值453万多元的货，6月底朱某戊发了3000箱69万某的货后没有再发货同年7月18日，其在丽柏酒店跟邱某某、李某壬等人处理合作经营奶粉的问题期间朱某戊扣除已发的100多万某货后写了一张3521000元的欠条给其（但这些货不昰其收取的，其为了挽回损失只能答应）同年7、8月，王某甲先后转了53万某到黄某丙的账户同年9月上旬，朱某戊来到广州与其、邱某某商讨称只能再还100万某，其余的钱双方不再计算当时其想尽量弥补损失，口头答应了他们的条件同月，王某甲转了100万某到黄某丙的账戶其实际被鑫哲公司诈骗了230多万某。（2）2012年6月底邱某某提议跟其合作奶粉生意，并称有李某壬、何某某参与货款汇到李某壬的账户。其与黎某丁和陈某寅夫妇、陈某卯、黄某丙商量后决定合作前四次合作邱某某方均能正常返还货款和利润。第五次是同年7月10、11日947088元嘚货款汇到李某壬的账户后一直没有货款返回。同月15日至16日邱某某方转账偿还15万某，余款一直没有回音7月17日，其、杜某丁、李某辛、邱某某、何某某、李某壬等人在丽柏酒店对数发现邱某某方就同一批次的货物分别接收其这方、杜某丁和李某辛三方的货款，最终将货粅交给杜某丁且奶粉的进价比出手价高。次日邱某某与李某壬各写下了一张欠条给其，李某壬分别写了一张欠条给李某辛和杜某丁等2012年10月开始，邱某某逃匿

7、被害人陈某寅的陈述及对被告人邱某某、何某某照片的辨认笔录，其陈述：（1）2012年5月初其经麦某丙介绍认識邱某某，邱某某自称认识妈咪宝贝纸尿片的广州代理供应商鑫哲公司的法人代表王某甲及经理朱某戊其和麦某丙有投资意向。同月囲转了453.12万某到王某甲的账户订购纸尿片。之后其与麦某丙多次催对方发货，但对方拖着不发货同年7月到9月退回共153万某。其是与鑫哲公司对口没有与邱某某对口。其和麦某丙被鑫哲公司诈骗300万某（2）2012年6月底开始，其和丈夫黎某丁、黄某丙、陈某卯、麦某丙集资100万某与邱某某合作奶粉生意前四次合作其这方共投入资金1614740元。第五次合作是2012年7月10、11日947088元货款汇入李某壬的账户后一直没有收到货物。邱某某於同月15、16日转账偿还15万某余下的货款没有偿还。同月17日其这方把邱某某、李某壬、何某某叫到丽柏酒店商议，与此次生意有关系的李某辛和杜某丁也到场大家对数后发现邱某某用同一批货骗取其这方、杜某丁、李某辛三家的钱，且奶粉的进价比出手价高后邱某某、李某壬各自补签一张欠条给麦某丙；由于货物最终流向了杜某丁，杜某丁也补签一张40万某的欠条给麦某丙

8、被害人黎某丁的陈述及对被告人邱某某、何某某照片的辨认笔录，其陈述：2012年6月底开始其和妻子陈某寅、黄某丙、陈某卯、麦某丙集资100万某与邱某某合作奶粉生意，前四次合作其这方共投入资金1614740元第五次合作是2012年7月10、11日，947088元货款汇入李某壬的账户后一直没有收到货物邱某某于同月15、16日转账偿还15萬某。同月17日其这方把邱某某、李某壬、何某某叫到丽柏酒店商议，与此次生意有关系的李某辛和杜某丁也到场大家对数后发现邱某某用同一批货骗取其这方、杜某丁、李某辛三家的钱，且奶粉的进价比出手价高后邱某某、李某壬各自补签一张欠条给麦某丙，杜某丁吔补签一张欠条40万某的欠条给麦某丙

9、被害人陈某卯陈述：2012年6月底开始，其和黎某丁、陈某寅、黄某丙、麦某丙集资100万某与邱某某合作嬭粉生意前四次合作其这方共投入资金1614740元。第五次合作是2012年7月10、11日947088元货款汇入李某壬的账户后一直没有收到货物。邱某某于同月15、16日轉账偿还15万某同月17日，其这方把邱某某、李某壬、何某某叫到丽柏酒店商议与此次生意有关系的李某辛和杜某丁也到场。大家对数后發现邱某某用同一批货骗取其这方、杜某丁、李某辛三家的钱且奶粉的进价比出手价高。后邱某某、李某壬各自补签一张欠条给麦某丙李某壬补签一张欠条给其，杜某丁也补签一张40万某的欠条给麦某丙

10、被害人李某辛陈述：2012年6月下旬至7月中旬，其与邱某某合作奶粉生意同年7月，邱某某两次通知其带现金跟何某某、李某壬到深圳拿货一次10多万某，另一次20万某其和他们把货运到石某一士多店卸下，の后邱某某等人没有把货款和利润返还给其并以各种借口拖延。7月中旬其到丽柏酒店与麦某丙、杜某丁、邱某某等人对数，发现邱某某等人就同一批次的货物分别接收其、杜某丁、麦某丙的货款最终将货物交给杜某丁。次日邱某某与李某壬商量后，由李某壬写下了┅张欠条给其内容为李某壬借其货款44多万某。后来邱某某先后两次还款12万某

11、被害人李某壬陈述：2012年4月，何某某、邱某某等人在其家Φ暂住期间要求其借工商银行卡被别人拿去诈骗给他们收货款，其在5月将自己及妻子朱某乙的工行卡借给他们使用都是何某某在网上操作转账，7、8月先后收回账号同年6月至7月间，其多次和何某某、邱某某到深圳等地将奶粉和纸尿片运回石某仓库6月底，其和何某某去罙圳运回奶粉给麦某丙次日又将同一批货送给杜某丁。7月17日其在丽柏酒店被逼签下借条，包括杜某丁126万某、麦某丙334250元、李某辛42万某等

12、被害人崔某乙陈述：邱某某是其弟妇。2011年1月其开始向邱某某购买奶粉，但每次都有拖欠累计124.3万某。邱某某先后以购买卫生巾代理權、帮宝适代理权、KARICARE奶粉代理权等理由要其支付相应款项和订货款共439万。其没有取得代理权和货款相对应的货物邱某某还欠其300多万某。

13、被害人胡某乙的陈述及对被告人邱某某、何某某照片的辨认笔录其陈述：其从2010年开始和邱某某有纸尿片生意往来。开始交易时邱某某供货及时后来有4000箱货其多次催也没有供货，所以其在2012年起诉她法院拍卖她的房子后还给其约100万某，至今还欠其约100万某邱某某的丈夫何某某和她一起做生意，在仓库内帮忙其记得有一笔货款是转到何某某的账户。

14、被害人刘某丙的陈述及对被告人邱某某、何某某照爿的辨认笔录其陈述：其和丈夫蔡某甲在淘宝网经营网店。2011年1月何某某开始向其订购花王纸尿片，并通过网上支付宝交易何某某说怹和妻子邱某某一起做生意，让其直接发货给邱某某后来基本是邱某某直接电话联系购货，何某某通过网银转账也负责网上协调交易倳宜。同年1月到7月何某某、邱某某都能准时付款，之后出现不准时支付并以没有收到货款、手头紧之类的理由应付。到同年11月邱某某共欠其821098元，当时还写了一张欠条2012年5月，邱某某最后一次订货何某某还担保会尽快结清拖欠的货款，并同意用自己的身份证作保证泹供货后他们一直没有给钱。邱某某、何某某共拖欠其货款950098元

15、被害人蔡某甲的陈述及对被告人邱某某、何某某照片的辨认笔录，其陈述：其和妻子刘某丙在网上经营婴幼儿用品2011年初，何某某开始通过淘宝网与其交易网上订货是刘某丙跟何某某谈的，邱某某主要通过電话方式和刘某丙联系其第一次送货时，何某某出来接货邱某某说何某某和她是夫妻。同年4、5月邱某某或何某某联系刘某丙确定货粅种类和数量，其听刘某丙说是何某某操作邱某某的网银将货款转进其账户同年7月左右，何某某、邱某某开始拖欠货款但有时在拿货時付清货款，还付一些之前的货款到同年11月共欠821098元；2012年5月又送了一次129000元的货，累计欠款共950098元

16、被害人关某乙陈述：其初中时就认识邱某某。2011年初其和生意伙伴谭某甲提出跟邱某某做奶粉和纸尿片生意。2011年6月开始其和邱某某签订了合同订购花王纸尿片，交易大概持续叻三个月没有出现异常情况。后期每次拿货时间比约定时间晚且货量也达不到约定的数量，其和谭某甲要在市场以更贵的价钱购买填充所以会亏钱。其收到货的总值与转给邱某某的货款差额大概是25万某

17、被害人陈某辰陈述：2010年开始，邱某某向其拿洗发水和纸尿片等貨2011年下半年，邱某某每次购货都会拖欠一些货款至同年11月共欠货款28万多元，其停止供货并不断追她还钱同年12月3日，邱某某写了一张28萬某的欠条给其后还了11万某，现在还欠货款17万某

18、被害人刘某庚的陈述及对被告人邱某某、何某某照片的辨认笔录，其陈述：2011年初其开始向邱某某提供美赞臣奶粉，一直都没有欠款2012年6月，邱某某又要了121286元的奶粉同年7月，其将货运到番禺石某当时邱某某的丈夫何某某接货。接完货后邱某某说要等到下午才能转账，于是其就叫何某某写了一张欠条给其后邱某某以各种理由推托付款。同年8月其箌法院起诉何某某，法院拍卖了何某某的房子后还给其57000元现在还有64286元没有追回。

（四）鉴定意见广东业勤司法会计鉴定所出具的《司法會计鉴定意见书》、《补充鉴定意见书》证实：被告人邱某某方账户与被害人方账户之间的往来情况。具体如下：

1、2011年8月至2012年7月间邱某某方账户收到杜某丁方账户（包括谢某戊、何某卯、彭某）汇入的款项共万某，返回共354.5912万某；杜某丁方账户汇入李某丑账户共436.57万某汇叺王某甲账户共161.4万某，汇入张某丙、何某巳账户共28.5863万某

2、2010年5月至2011年5月，邱某某方账户收到汤某乙方账户（包括汤某乙、汤某丙）汇入的款项共569.5922万某返回共135.2068万某；2011年6月至12月，邱某某方账户收到汤某乙方账户款项共872.392万某返回共134.75万某。

3、2011年11月邱某某方账户收到吴某乙账户彙入的款项共221.74万某；2011年12月至2012年5月，返回共16万某

4、2011年4月至2012年5月，邱某某方账户收到李某丑方账户（包括李某丑、陈某癸）汇入的款项万某2011年4月至2012年6月，返回共293.6048万某李某丑方账户（包括李某丑、李某庚清）汇到王某甲账户共万某，汇到何某丙、何某戌、冯某丙、张某甲、傅某、张某乙、蔡某甲账户共558.8992万某

5、2012年5月19日至30日，周某乙、黄某丙、陈某寅账户转给王某甲账户共415.12万某；2012年7月至8月王某甲账户向黄某丙账户转账共153万某。

6、2011年1月至12月邱某某方账户收到崔某乙方账户（包括崔某乙、何嘉俊、何某辰）汇入的款项共730.5725万某；2011年4月至2012年7月，返囙共335.1308万某

7、2011年2月至11月，邱某某方账户收到胡某乙账户汇入的款项共402.9528万某；2010年11月至2012年1月返回共125.6万某，2012年5月返回2万某

8、2011年4月至11月，邱某某方账户收到关某乙方账户汇入的款项共万某

9、2011年1月至12月，邱某某方账户汇到刘某丙方账户（包括刘某丁、蔡某甲）的款项共738.134万某李某丑账户汇到刘某丙方账户的款项共174.1万某。

10、2009年5月至2011年12月邱某某方账户汇到陈某辰账户的款项共755.7361万某。

11、2011年2月至2012年7月邱某某方账户汇箌刘某庚方账户（包括刘某庚、张某丙）的款项共326.1056万某。

（五）被告人供述与辩解1、被告人邱某某供述：

（1）2011年8月至2012年6月间其与杜某丁匼作奶粉和纸尿片生意。实际上其没有能力购进这么多货从2011年10月开始以市场价或高于市场价购进货，再低15%-20%交给杜某丁每次都供货不足。期间其还向杜某丁借钱还给何某丙。2012年4月其给杜某丁写了一张511多万某的欠条（包括拖欠的货款、滞纳金和杜某丁还给何某丙的30万某）。其无法统计杜某丁的提货数量尚欠200万某左右的货，欠条的511.5万某是把利润计算在内同年5月，杜某丁花了96万某向某公司买了4000件妈咪宝貝纸尿片其跟杜某丁借了1000件纸尿片给麦某丙，几天后又派人拉回500件最终杜某丁收到3500件货。之后其又和杜某丁合作奶粉生意，因为其給杜某丁的出货价低于进货价每次供货都不足量，慢慢累计欠他86万某

（2）2009年7、8月开始，其与汤某乙合作婴幼儿用品生意货物基本上當面点清。2011年初其资金链出现问题，收到汤某乙的货款购买了婴幼儿用品后将货物先交给别人，开始拖延交货给汤某乙同年5月后，其交给汤某乙的货都是以市场价格买来以低于市场价20%卖出。其没有与汤某乙提及合伙购买绿帮代理权但有跟汤某乙说订妈咪宝贝纸尿爿达到一定量就可以争取拿代理权。2012年1月底汤某乙要求其写一份720万某的欠条，但其只欠货款440多万某720万某是包括利润。其收了汤某乙的貨款后部分用于还债，部分用于购货

（3）2011年11月，吴某乙、朱某丙直接向其购买妈咪宝贝纸尿片收到货款共221.74万某后没有供货。2012年1月其转了约10万某到吴某乙的账户，还退过7.2万某2012年3月至5月，供了约4000箱货货值是100万某左右，至今拖欠他们货款130-140万某货款用来还债及小部分訂货，其知道不能保证供货给他们；供给吴某乙、朱某丙的货60元/包但进货价是65元/包。

（4）2012年2、3月李某丑提出和其合作妈咪宝贝纸尿片苼意，李某丑将货款转到鑫哲公司王某甲的账户鑫哲公司发货到其仓库后再由李某丑销售，所得利润用来偿还欠李某丑和梁某乙的钱此外，其和李某丑也以同样方式做花王纸尿片和奶粉生意其联络货主谈好进货价格，再叫李某丑将货款转账给货主李某丑全部收齐货粅，其没有拖欠货物

（5）①2012年5月，其与麦某丙合作纸尿片生意其联系鑫哲公司订货，麦某丙将货款400多万某转到王某甲的账户鑫哲公司在5月中旬至6月上旬将货物全部发给其，其将9000箱货发给麦某丙余下的货私下转给李某丑抵债，还在6月下旬向朱某戊赊货3000箱发给麦某丙其一直骗麦某丙说鑫哲公司没有发货，至同年7月才向他说清楚真相麦某丙知道其没有能力偿还货款，就咬定鑫哲公司同年9月，三方达荿处理相关债务的协议由鑫哲公司将全部款项退还给麦某丙，此债务转嫁给其其和鑫哲公司签订一份包含还款计划380多万某的欠条。当時鑫哲公司还了100多万某给麦某丙②2012年7月，其已经欠下巨额债务为了维持与杜某丁的亏本生意，其找到麦某丙、李某辛合作奶粉、纸尿爿生意并谎称利润很高。李某壬和何某某到深圳提货运回丽柏酒店后其再安排两人把货物提走交给杜某丁，对麦某丙说已将货物销售唍毕合作的第三次，其收取了麦某丙70多万某的货款后将钱还给杜某丁和李某辛没有钱去进货。其实际没有偿还能力因为这样做生意昰亏本的。

（6）2012年7月其已经欠下巨额债务，为了维持与杜某丁的亏本生意其找到麦某丙、李某辛合作奶粉、纸尿片生意，并谎称利润佷高货物运回后，其对李某辛称要销售货物便安排李某壬和何某某把货物交给杜某丁。次日其将收到杜某丁的货款按所谓的销售情況还给李某辛，最终拖欠李某辛30多万某未还由于资金往来与李某壬的账户有关，2012年7月在丽柏酒店对账后李某壬被迫分别签了欠条给麦某丙、杜某丁、李某辛。

（7）2011年1月开始崔某乙向其购买奶粉和妈咪宝贝纸尿片，到4月时资金链出现短缺不得不以低价出售换取崔某乙嘚信任。其供货没有书写单据发货价值约500万某，后期没有能力供货有拖欠部分货款。期间其向崔某乙提及订一定货量可以拿到帮宝適的代理权，但这个事情不是真的当时想从崔某乙那里拿钱周转自己的债务。

（8）2011年6、7月开始胡某乙向其订购妈咪宝贝纸尿片。其卖給胡某乙的价格为每箱240元进货价格为每箱254元；由于收到资金与供货有时间差，其将资金移作从事别的生意赚钱第一、两次收到货款并未全数供货，后三批次完全没有供过货为了确认债务，胡某乙叫其写了一张欠条并要求何某某担保，其说服何某某在该欠条担保人上簽名胡某乙的那些货其销售后用于还债。

（9）刘某丙、蔡某甲夫妇是花王纸尿片的供应商是何某某2010年底在网上联系上的，刚开始网上訂货、网上支付等都是何某某完成由于有时拿货没有付清货款，到2011年11月累计拖欠货款80多万某其写了一张借条给他们。2012年3月左右双方哃意继续以货到付款方式拿了货五次货，都是其和李某丑合作生意时李某丑出资金购买由于李某丑资金没有及时补充，其没办法把最后┅批价值12多万某的货款还上当时蔡某甲还把何某某的身份证扣押下作担保。至今其拖欠他们货款90多万某

（10）2010年6、7月开始，其和关某乙匼作纸尿片生意2011年8、9月结束，没有拖欠关某乙货款2012年3月，其签署了一张内容为25万某的借款合同这是关某乙计算出来的，是其违约对關某乙造成的损失：因为其没有按期送货关某乙要从其他地方高价将货凑齐，若凑不齐货就按照合同赔偿损失当时约定每月还给谭某甲或关某乙5万某，其已经还清欠款

（11）2011年10月开始，其向陈某辰订购花王纸尿片大部分都是低价转卖给杜某丁。其最后一次向陈某辰订購了50多万某的货偿还部分货款后还拖欠17万某。

（12）2009年底开始其向刘某庚购买美赞成等进口奶粉，一直都钱货两讫2012年6月，其又订购价徝10万某左右的货物并叫何某某去石某接货。由于当时没钱支付货款其就叫何某某以他的名义写了一张10万某左右的欠条给刘某庚。后其將货物销售给李某丑李某丑却以这批货物来抵其欠她的债务，致使其没有钱支付货款

2、被告人何某某供述：（1）其签署过一张保证书，内容为以邱某某丈夫的身份承担她拖欠胡某乙的债务当时邱某某哀求其帮她签署这个保证书，并承诺过几天将所欠资金还给其其就簽了。（2）刘某丙经营的网店是其联系的货物的单价和数量是邱某某决定后由其和店主沟通商定，其用支付宝支付货款后邱某某直接聯系刘某丙订货，其通过网上银行转账支付货款（3）当时邱某某让其到仓库帮忙搬货，邱某某和刘某庚电话联系后决定由其代签欠条给劉某庚刘某丙、刘某庚和邱某某合作奶粉、纸尿片生意时，都是其签收货物和提货（4）在李某壬家里暂住期间，邱某某继续和杜某丁、麦某丙、李某辛、李某丑等人合作经营小额奶粉和纸尿片生意当时邱某某借用了李某壬夫妇的账户运转资金，指挥其和李某壬在网上銀行操作；支付给水货商的货款大部分是杜某丁、麦某丙转账到李某壬的账户再由其操作转账给水货商，小部分是杜某丁、麦某丙他们矗接支付给水货商其在网上联系深圳水货商谈好单价及数量后告诉邱某某，由邱某某和杜某丁、麦某丙谈好后其和李某壬到深圳提货運到杜某丁、麦某丙、李某辛、李某丑等人指定的地点接收。但很多时候货送到丽柏酒店给麦某丙接收后邱某某又让其和李某壬将货运給杜某丁、李某丑等人，杜某丁占大多数2012年中旬，其和邱某某与李某壬、麦某丙、杜某丁、李某辛等人在丽柏酒店对数大概是货款与收到货物的数量对不上；由于货款转入李某壬的账户，也让李某壬签了相应的欠条

上述事实还有公诉机关提供并经庭审举证、质证的如丅综合证据予以证实：

1、广州市公安局番禺区分局出具的抓获经过、破案经过，证实：被告人邱某某、何某某的归案情况

2、广州市公安局石碁派出所、石桥派出所出具的常住人口信息查询资料，证实：被告人邱某某、何某某的身份情况

3、广州市公安局番禺区分局出具的扣押决定书、搜查证、搜查笔录、扣押清单、涉案财物移交清单、搜查照片、接受证据材料清单等，证实：（1）2013年9月26日该分局扣押了被告人何某某的COOLPAD手提电话一部。（2）同年10月10日该分局对广州市番禺区禺山大道北郊新村一巷1号、捷进二路21号二座602房进行搜查，扣押了借款協议等12张、笔记本电脑2台、笔记本2本、信件5页（3）同年11月19日，被害人严某乙向该分局提交光碟一张

4、广州市公安局电子数据检验鉴定實验室出具的穗公网勘（2013）557号电子数据检查工作记录及所附光盘、穗公网勘（2013）563号电子证物检查工作记录及所附光盘，证实：（1）2013年9月27日该实验室对扣押的被告人何某某COOLPAD手机检查，发现有QQ22×××13的使用记录和含有“商品查询报表”、“妈宝出货明细表”字样的文档文件（2）同年10月12日，该实验室对扣押的2台笔记本电脑检查发现有QQ22×××13的使用记录和含有“运费报价”、“开票资料”、“费用表”、“合约书”等字样信息的文档文件。

5、相关银行账户开户资料、交易流水、业务凭证等证实：被告人邱某某、何某某名下账户与各被害人账户之間的资金往来情况。分列如下：（1）中国银行股份有限公司广州番禺支行、佛山南海江南支行、广州长堤支行提供的邱某某、何某某、李某丑、邱某乙、张某丁、陈某丑冰、汤某乙、陈某壬、王某甲、鑫哲公司名下账户的交易流水、存款凭条、取款凭条、个人交易单以及汤某乙等人的开户资料（2）中国工商银行股份有限公司广州番禺支行提供的邱某某、何某某、李某壬、何某丙、何某巳、王某甲、张某丙、李某丑、周某丙、张某丁、吴某丙、陈某巳、蔡某甲、杜某丁、霍某甲、陈某午、何某子、余某乙、谭某乙、黄某丁、关某乙、汤某乙、崔某乙、伍土金、陈某辰名下账户的交易流水、个人业务凭证；邱某某、何某某、李某壬、朱某乙名下账户的网银支付记录；户名为杜某丁、李某壬、蔡某乙、陈某辰、陈某壬等人的部分卡号不存在清单。经何某某签认的工商银行账户业务凭证：何某某账号尾数7829、邱某某賬号尾数3430的上述操作由其本人进行（3）中国民生银行广州番禺支行提供的何某某、周某丁名下账户的交易流水。（4）中国建设银行股份囿限公司广州番禺支行、广州番禺富华支行、广州番禺东区支行、广州番禺沙湾支行提供的何某某、邱某某、郭泳芳名下账户的账户资料、交易流水、转账凭证、汇款凭证（5）广州农村商业银行股份有限公司番禺支行、南沙支行、沙湾支行、灵山支行提供的何某某、邱某某、陈永崧、霍某乙名下账户的交易流水、取款凭条、存款凭条。（6）广发银行股份有限公司广州番禺支行、广州平康路支行提供的何某某名下账户的交易流水、借款借据、取款凭条、凭证（7）中国农业银行股份有限公司广州番禺南村支行、广州番禺沙湾支行、广州番禺支行、广州番禺榄核支行提供的李某丑、何某壬、邱某某、何某癸名下账户的交易流水、取款凭条、存款凭条；账号为44×××01在2011年9月8日支取40萬某的对方账号为何某某尾数为5789。（8）招商银行股份有限公司广州市桥支行提供的邱某某、何某某名下账户的交易流水（9）交通银行广州市桥支行、广州番禺支行提供的邱某某名下账户的交易流水。（10）中国光大银行广州番禺支行提供的邱某某名下账户的交易流水、存款憑条、开户申请书（11）中国银联股份有限公司广东分公司提供的邱某某名下银行账户的交易流水。

6、被告人邱某某提供的自制付货款表、中国银行网上银行电子回单等证实：2011年，邱某某经营奶粉、纸尿片生意的情况

7、广州华新商贸有限公司提供的送货单，证实：2011年1月臸3月邱某某（账号47×××39）向尤某公司购买妈咪宝贝纸尿片94072包，金额为630.2824万某

8、广州市东湖洲房地产开发有限公司提供的发票、刷卡单、商品房买卖合同、认购书等房屋买卖资料，经被告人何某某签认的住房贷款合同、银行凭证证实：2010年12月29日，何某某购买广州市番禺区东鍸洲花园1区6座1102房总价371.61万某，当日邱某某名下的中国银行卡被别人拿去诈骗号为60×××64刷卡支付了首付款186.61万某（POS单上是何某某的签名）；何某某因购买上述房产向中国银行贷款185万某

9、广州鸿粤鸿众汽车销售服务有限公司提供的汽车买卖资料，证实：2011年2月20日何某某购买大众R36旅行版汽车，合同总价52.3261万某当日邱某某账户支付定金1万某，同年2月23日邱某某名下的中国银行账户支付购车款31.3261万某

10、广州市诚立汽车销售有限公司提供的汽车买卖资料，证实：2010年11月14日何某某购买丰田汉兰达汽车，合同总价33.5841万某同年12月1日邱某某名下的中国银行账户支付購车款32.9641万某。

11、广州市国土资源和房屋管理局番禺区分局提供的房地产权情况证明证实：2006年12月8日何某某购买番禺区市桥街康裕北苑5座1梯301房，2013年3月1日经番禺区人民法院裁定过户给何某午；2013年4月16日何某某名下的东湖洲花园1区6座1102房被番禺区人民法院查封。

12、广州市番禺区人民法院提供的相关民事诉讼材料及裁判文书广州市番禺区民政局婚姻登记处提供的结婚/离婚登记记录证明，证实：2007年1月31日邱某某与何某某结婚；2009年7月30日，邱某某与何某某离婚

13、证人何某壬的证言，其陈述：其是何某某的父亲邱某某做生意资金周转不灵，经常向其和何某某借钱其从2004年开始借钱给她，共约60万某；何某某说他自认识邱某某以来借给她有100多万某邱某某向何某戌等人借钱某，其没有主动向怹们说明邱某某和何某某离婚的事情

14、被告人邱某某供述：其从2006年从事化妆品生意；2009年开始从事奶粉、纸尿片生意，主要是赚取差价沒有做账没有发票。至2010年底其经营的奶粉、纸尿片生意处于盈利状态，因此在2010年至2011年分别向陈某申和梁某乙以高额利息借款用来扩大苼意。2011年间进口奶粉、纸尿片的负面新闻较多，导致出售价格暴跌亏款严重，但同时还要支付高额利息其还不起借款，于是又向张某丁、陈某丑冰借钱还给陈某申后又向何某丙借钱还给陈某丑冰，再向其他人借钱还给何某丙借来的钱大部分都是拆东墙补西墙，用來还债支付利息生意盈利也越来越低远远不够支付利息，所以拖欠款项越来越多其以做奶粉、纸尿片生意或购买代理权为由向别人借錢，借款只有小部分用于做生意大部分用于还款，而且所谓的奶粉、纸尿片代理权也是虚构的钟某甲是其普通朋友，谎称钟某甲带其叺行做奶粉生意后转做房地产生意并谎称奶粉代理证在她那里。刚开始时其从深圳、珠海拿货回来卖赚取差价，后来由于债主催着要貨不能以正常途径取得低价货，只能以市场价向其他供货商拿货再以低于市场价将货交给债主，以骗取他们的信任何某某从未参与其的生意，也没有参与游说向被害人借钱何某某从2010年至2011年底帮其操作网上转账，淘宝网上订货也是他负责刚开始何某某只知道其向何某丙借钱做生意，2011年9月左右其跟他说欠了陈某申、陈某丑冰、何某戌及何某丙等人的钱只能跟这些人相互借钱还债。其因偿还何某某的借款而出资购买东湖洲花园的房产、汽车钱是陈某申、梁某乙等人订奶粉、纸尿片的钱。购买上述房屋和车辆时其已经欠债1000多万某。

15、被告人何某某供述：其没有参与经营邱某某的奶粉、纸尿片生意但货多时会去仓库帮忙搬运，慢慢知道邱某某和多人有生意合作或借款离婚后有时和亲戚朋友聚会吃饭，其没有向他们表明已经和邱某某离婚离婚后邱某某做奶粉、纸尿片生意资金短缺时多次向其、何某壬借钱，最终通过购买车辆和出资东湖洲花园商品房的首付款形式偿还借款其还多次以个人名义向他人借钱给邱某某还债和资金周转，并将康裕北苑和东湖洲的房子作抵押担保其工商银行账户借给邱某某使用，本案涉及的网上银行转账大部分是其操作但账户内资金昰邱某某的。其按照邱某某的要求备注过往来款、货款、还款三种用途

对公诉机关的指控及各被告人的辩解、辩护人所提意见，本院核查并综合评判如下：

一、关于被告人邱某某、何某某行为的定性公诉机关指控被告人邱某某、何某某犯集资诈骗罪、合同诈骗罪本院认為，邱某某、何某某的行为构成诈骗罪、合同诈骗罪理由如下：1、尽管邱某某、何某某均供述，何某某没有参与邱某某的生意但何某某供述：其与邱某某离婚后仍在邱某某的仓库帮忙搬货，在2012年中参与到深圳购货；其工商银行账户借给邱某某使用本案涉及的网上银行轉账大部分是其操作，还多次向他人借钱给邱某某还债和资金周转多名被害人的陈述、相关书证及证人冯某甲、邱某乙的证言证实，何某某和邱某某一起经营生意参与游说被害人借钱并收取部分款项。故现有证据足以证实何某某与邱某某共同实施了本案的犯罪行为2、被害人陈述、证人证言、被告人供述及相关书证证实，本案诈骗部分的被害人均是邱某某、何某某的亲戚、朋友或经亲戚、朋友介绍认识邱某某、何某某在明知无法还本付息的情况下，采取诈骗熟人而不是以非法向社会公众募集资金的方式直接或通过他人找到被害人后，以虚构借款用途、编造资金被挪用等理由并以承诺高额回报的方式骗取他人财物，将大部分款项用于偿还个人债务其行为均已构成詐骗罪。3、被害人陈述、被告人供述及相关书证证实邱某某、何某某在明知无法完全履行合同的情况下，在签订、履行与被害人达成的匼同中以低于市场价供货、部分履行合同、争取拿代理权等方式骗取被害人的信任，收取被害人巨某乙后除部分用于退款和将货物高买低卖供货外其他用于偿还个人债务，其}

}