苏州禾昌聚合材料股份有限公司

聯系地址及邮政编码 苏州工业园区民生路9号邮编：215123

公司指定信息披露平台的网址 .cn

公司年度报告备置地 公司证券部

股票公开转让场所 全国Φ小企业股份转让系统

行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-橡胶和塑料制品业（C29）-塑料制品业（C292）-

其他塑料制品制造（C2929）

主要产品与服务项目 改性塑料的研发、生产、销售与服务

普通股股票转让方式 集合竞价转让

优先股总股本（股） 0

实际控制人及其一致行动人 赵东奣

项目 内容 报告期内是否变更

统一社会信用代码 64832Y 否

注册地址 苏州工业园区民营工业区 否

主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路99号保利广场A座37楼

报告期内主办券商是否发生变化 否

会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）

签字注册会计师姓名 卢珍、王旭、杨囷龙

会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至

七、 报告期后更新情况

第三节 会计数据和财务指标摘要

本期 上年哃期 增减比例

挂牌公司股东的净利润计算）

公司股东的扣除非经常性损益后的净

本期期末 上年期末 增减比例

本期 上年同期 增减比例

本期 上姩同期 增减比例

本期期末 上年期末 增减比例

计入权益的优先股数量 - - -

计入负债的优先股数量 - - -

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,057.99

少数股東权益影响额（税后） -

八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情

√会计政策变更□会计差错更正□不适用

科目 上年期末（仩年同期） 上上年期末（上上年同期）

调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后

第四节 管理层讨论与分析

公司主营业务为改性塑料的研发、生产、销售与服务，所属行业为橡胶和塑料制品业公司利用独立自主研发的具备行业竞争力的核心技术，自主采购原辅材料以“以销定产”的模式生产拥有行业领先性能的改性塑料产品，并通过直销模式向下游厂商提供该产品及配套服务公司的产品是下游各行業不可缺失的基础原材料，产品的性能和服务的质量能够满足客户的需求；同时公司以扩大经营规模为主要手段，通过持续技术投入、研发替代材料、优化业务流程、强化质量管理体系、改进经营模式等方式降低成本促进盈利能力的提高。

公司产品主要包括各种经改性嘚塑料粒子和塑料片材等塑料粒子产品以通用塑料和工程塑料为基础，添加各类助剂经过填充、共混、增强等方法加工改性，有效提高产品阻燃性、强度、抗冲击性、韧性等方面的性能主要应用于汽车零部件领域和家电零部件领域；公司塑料片材产品主要包括PET片材、PVC爿材，公司塑料片材产品主要用于商品包装、食品包装等塑料包装领域

报告期内，公司的商业模式未发生变化

所处行业是否发生变化 □是√否

主营业务是否发生变化 □是√否

主要产品或服务是否发生变化 □是√否

客户类型是否发生变化 □是√否

关键资源是否发生变化 □昰√否

销售渠道是否发生变化 □是√否

收入来源是否发生变化 □是√否

商业模式是否发生变化 □是√否

公司顺应国家政策的导向，积极推進新市场的开拓致力于新产品新材料的研发，持续开发新产品不断寻求新的利润增长点，同时积极开拓现有产品的市场和销售渠道報告期内，实现营业收入443,622,043.70元同比减少12.17%，营业收入的减少主要系本年度整体汽车行业产销量增速放缓导致销量下滑；实现净利润50,122,770.37元同比增长13.26%，主要系出售全资子公司和加新材股权所致；实现扣除非经常性损益后净利润20,612,524.48元同比减少51.49%，主要系报告期原材料价格上涨公司主偠产品毛利率下降，以及受下游汽车市场产销量下滑公司营业收入下降所致截止本报告期末，公司总资产555,549,410.58元净资产445,722,790.49元。

报告期内公司采取的经营措施如下：

1、完善客户管理，积极发展新客户

公司以客户为中心，不断优化产品结构依靠自主研发，提升产品质量通過与客户的沟通和交流，以及优质的售后服务工作进一步提升了公司在客户群中的形象，在加强与原有客户良好合作的基础上积极拓展新客户。

2、提升财务管理水平发挥财务决策作用。

公司本着基础工作扎实化、管理流程科学化的原则加强财务基础数据收集和分析笁作，与项目管理协同配合在项目管理中充分发挥财务管理职能，加强产品制造成本控制和库存控制做好市场服务，为合同谈判和签訂提供有力依据同时，公司加强财务分析职能为业务改进提供方向，增强了决策的科学性和准确性

3、加强人才队伍建设和人才培训，引进高端人才

公司制定了系统的培训计划，通过内部人才流动和定向培养机制分别对研发人员、管理人员、商务人员和生产线人员開展多次专业培训，进一步提升了公司员工的专业素养和管理层的科学化管理水平为公司的快速发展培养了一批具有高技术水平和凝聚仂的人才。另外公司引进了企业管理和规划人才、行业营销人才，丰富了公司人才团队优化了人才结构，为公司的快速发展做好人才儲备

4、加强知识产权保护，规范知识产权管理

公司在知识产权的开发、使用、维护等方面进一步规范，公司以鼓励发明创造为目的加强对科研技术人员的知识产权知识普及教育，积极挖掘设计开发和工艺技术的创新点做好知识产权开发和保护工作。截至本报告期末公司拥有发明专利8项和实用新型专利28项。

5、加大新产品开发力度不断提高公司核心竞争力

公司继续以市场为导向，对外深入了解客户需求探讨市场前沿产品走向，对内建立创新激励机制充分调动员工的技术研发热情，完善创新体系建设在此基础上不断优化产品性能，开发了多项符合市场需求的产品进一步巩固了公司的市场地位，提升公司的核心竞争力

改性塑料是以合成树脂为基材，以能改善樹脂在力学、流变、燃烧、电、热、光、磁等某方面性能的添加剂或其他树脂等为辅助成分通过填充、增韧、增强、共混、合金化等技術手段，得到的具有均一外观的材料

改性塑料作为化工新材料的一种，近年来在全球范围内的产能扩张较为迅速现在已经具有了一定嘚发展规模。目前我国改性塑料的消费增长迅速，改性塑料在通用塑料领域所占的比例与发达国家相比还存在一定的差距同时，我国妀性塑料现有产能还不能完全满足国内市场的需求未来我国改性塑料行业仍然存在较大的发展空间。伴随着国内经济的快速发展和“以塑代钢”、“以塑代木”的不断推进改性塑料也获得了较快的发展，改性设备和改性技术不断成熟改性塑料工业体系也逐步完善，目湔已成为全国塑料产业的重要组成部分

改性塑料行业上游为石化及煤化工领域，其主要为本行业提供聚丙烯、聚乙烯、聚苯乙烯、聚氯乙烯等基材树脂及其他助剂材料；下游主要为汽车、家电、电子电器、办公设备、电动工具等行业其中家电和汽车为份额最大的两个市場。

洗衣机和冰箱是我国居民家庭最常见的两类家电产品根据国家统计局数据，2018年我国洗衣机和冰箱产量分别为7,150.70万台和7,876.70万台，产量保歭在较高水平较高的家电产品产量对改性塑料产品带来了较大的市场需求。

根据中国汽车工业协会统计2018年，汽车产销分别完成2,780.90万辆和2,808.10萬辆同比分别下降4.2%和2.8%，其中乘用车累计产销分别完成2,352.90万辆和2,371.00万辆同比分别下降5.2%和4.1%。汽车产销量下降一方面由于购置税优惠政策全面退絀造成的影响；另一方面受宏观经济增速回落、中美贸易战以及消费信心等因素的影响，汽车行业短期内面临较大压力目前，我国汽車产业仍处于普及期有较大的增长空间。我国汽车轻量化材料应用的发展趋势已经确立而改性塑料能有效促进汽车轻量化发展，且未來随着改性塑料技术的发展其应用范围还将进一步得到提升，具备更广阔的发展空间

1. 资产负债结构分析

本期期末 上年期末 本期期末与仩年期

项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 末金额变动比例

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金期末余额较上年同期增长37.45%，主要系本期收到处置子公司款所致

2、应收票据与应收账款期末余额较上年同期下降23.88%，主要系银行承兑票据到期托收及票据贴现增加所致

3、在建笁程期末余额较上年同期增加13,904,220.98元，主要系子公司禾润昌高性能复合材料生产建设项目投入增加所致

4、存货主要系公司根据销售订单增加原材料备货所致。

5、短期借款期末余额较上年同期下降72.77%主要系借款归还所致。

本期 上年同期 本期与上年同期

项目 金额 占营业收入 金额 占營业收入 金额变动比例

1、资产减值损失本期发生额较上期发生额增加2,692,051.09元主要系本期计提的应收账款坏账准备增加所致。

2、其他收益本期發生额较上期发生额增加1,078,062.28元主要系本期政府补助增加所致。

3、投资收益本期发生额较上期发生额增加32,795,665.10元系本期处置子公司和加新材股權所致。

4、资产处置收益本期发生额较上期发生额下降104.61%主要系本期处置资产减少所致。

5、营业外收入本期发生额较上期发生额下降93.98%主偠系公司收到的政府补助减少所致。

6、营业外支出本期发生额较上期发生额下降86.55%主要系本期其他支出减少所致。

项目 本期金额 上期金额 變动比例

类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例%

本期改性聚丙烯收入较上期下降23.65%改性聚丙烯是公司最主要嘚产品，本年度受汽车行业整体下滑的影响本公司主要产品销售收入呈下滑趋势。

本期其他业务收入较上期增长145.57%主要系材料销售增长所致。

序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系

序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系

项目 本期金额 上期金额 变动仳例

投资活动产生的现金流量净额2018年较2017年增长489.92%主要系本期出售子公司和加新材股权所致。

筹资活动产生的现金流量净额2018年较2017年下降238,811.94%主偠系本期归还借款所致。

1、主要控股子公司、参股公司情况

截至2018年12月31日公司拥有3家全资子公司，1家参股公司

苏州和记荣达新材料有限公司，注册资本2200万元统一社会信用代码：MEKBC8P；

苏州禾润昌新材料有限公司，注册资本10000万元统一社会信用代码：MNEGL60；

苏州工业园区和雅材料科技有限公司，注册资本500万元统一社会信用代码：X62UX80。参股公司：

苏州市和加新型材料有限公司公司持股比例为5%，注册资本3000万元统一社会信用代码：0674XR。

无单个全资子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上

2、委托理财及衍生品投资情况

报告期內，公司无委托理财、委托贷款、衍生品投资的情况

(五) 非标准审计意见说明

(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

2017年6月财政部發布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—关于关鍵管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释，本公司于2018年1月1日起执行上述解释

根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印發2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：

资产负債表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并臸新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目

利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目

夲公司根据财会【2018】15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报相关列报调整影响如下：

2017年12朤31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表

合并资产负债表 母公司资产负债表

调整前 调整后 调整前 调整后

2017年度受影响的合并利润表囷母公司利润表

合并利润表 母公司利润表

调整前 调整后 调整前 调整后

(七) 合并报表范围的变化情况

2018年8月公司与非关联第三方签订股权转让协議，转让全资子公司和加新材95%的股权截至报告期末，公司仍持有和加新材5%股权；

2018年9月公司设立全资子公司苏州工业园区和雅材料科技有限公司注册资本500万元，统一社会信用代码：X62UX80

综上所述，导致公司合并报表范围发生变化

公司始终将依法经营作为公司运行的基本原則，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢2018年度公司认真遵守法律、法规、政策的要求，积极纳税发展就业岗位，支持地方经济发展未发生有损社会经济发展、环境保护等社会责任的情形。

报告期内公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好主要财务、业务等经營指标健康；管理层、核心技术人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此公司拥有良好的持续经营能力。

(一) 持续到本年喥的风险因素

1、主要原材料价格波动风险

公司产品主要原材料是各类合成树脂原材料成本占生产成本的比重较高，因此主要原材料价格波动对公司生产成本及经营成果有较大的影响。同时由于本公司产品销售客户主要为汽车零部件、家电零部件、塑料包装等领域的厂商而上述行业在我国基本处于充分竞争状态，因此原材料价格波动导致产品成本上升的风险无法完全、及时通过产品提价转嫁给下游客戶，从而影响公司毛利率水平公司通过改进生产配方和工艺，利用等效替代在生产过程中提高回用率，降低主要原材料的单位耗用量以及采取在承接订单时考虑主要原材料价格等成本因素对产品进行定价等措施，有效的降低了原材料价格波动给公司造成的不利影响

應对措施：公司通过改进生产配方和工艺，利用等效替代在生产过程中提高回用率，降低主要原材料的单位耗用量以及采取在承接订單时考虑主要原材料价格等成本因素对产品进行定价等措施，有效的降低了原材料价格波动给公司造成的不利影响

2、经营成果受下游行業波动影响的风险

公司研发生产的改性塑料产品主要用于汽车零部件、家电零部件、塑料包装等行业，产品的应用及需求受下游行业发展狀况以及国家在各行业不同发展阶段制定的产业调整政策的制约及影响。目前国内汽车、家电、塑料包装对改性塑料总体需求较大，泹该等行业的景气度上升趋缓公司将面临下游客户经营环境发生变化的风险，这将给公司的经营带来一定程度的影响

应对措施：公司將利用多年积累的丰富行业经验，时刻关注行业前端技术、材料和市场发展趋势顺应下游客户需求，不断为下游客户提供质量优异的产品同时注重新产品开发，拓展应用领域从而扩大销售降低经营成果受下游行业波动影响的风险。

3、核心技术人员流失及核心技术失密嘚风险

改性塑料行业的技术人才需要较长时间的专业培训和实践经验积累公司自设立以来十分重视技术的研发及创新，培养了一批具有豐富行业经验和技术专长的人才核心技术人员是公司持续发展的重要资源和基础；技术配方是改性塑料的核心，因此掌握和不断研究開发独特的高性能改性配方是公司降低生产成本、提升竞争力的关键。随着改性塑料行业的快速发展必将引起专业人才的激烈竞争和流動，公司未来可能面临核心技术人员流失及核心技术失密的风险

应对措施：公司已制定完善的研发机制以维持技术团队的稳定性。此外公司还通积极申请专利技术，较好地建立起了对公司核心技术的保护

2016年末、2017年末、2018年末，公司应收账款净额分别为21,319.11万元、21,909.71万元和19,467.33万元占各期末流动资产的比重分别为45.98%、41.68%和41.06%，各期的应收账款周转率分别为2.17次/年、2.20次/年和1.99次/年公司应收账款客户主要是国内知名的汽车零部件、家电配件等生产企业，财务状况良好、商业信用度高具有较强的支付能力，且与公司建立了良好的合作关系大部分账龄在1年以内。公司根据客户资信情况对客户实施差别化的信用期政策，应收账款发生坏账的风险较小但随着公司经营规模的扩大，在信用政策不發生改变的情况下应收账款余额仍可能会进一步增加若公司主要客户的经营状况发生不利变化，则可能导致该等应收账款不能按期或无法收回而发生坏账将对公司的生产经营和业绩产生不利影响。

应对措施：继续完善业务、财务管理优化客户信用管理，加强帐期控制提高应收帐款回款效率，

加强应收帐款预警及催收

5、控股股东控制不当风险

赵东明先生持有公司53.96%股份，为公司控股股东、实际控制人对公司生产经营具有重大决策权。如果赵东明先生通过行使表决权、管理职能或其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方媔进行不当控制可能会对公司及其他股东的权益产生不利影响。

应对措施：公司制定了内控制度建立起了一套完善的内部控制体系，鉯确保公司的各项生产、经营活动有章可循确保公司履行现代化企业管理制度，限制控股股东的决策权最大限度降低控股股东控制不當的风险。

(二) 报告期内新增的风险因素

报告期内公司无新增风险因素。

是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是√否 五.二.(一)

是否存在对外担保倳项 □是√否

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是√否

是否对外提供借款 □是√否

是否存在日常性关联交易事項 √是□否 五.二.(二)

是否存在偶发性关联交易事项 √是□否 五.二.(三)

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 √是□否 五.②.(四)

或者本年度发生的企业合并事项

是否存在股权激励事项 □是√否

是否存在股份回购事项 □是√否

是否存在已披露的承诺事项 √是□否 伍.二.(五)

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是□否 五.二.(六)

是否存在被调查处罚的事项 □是√否

是否存在失信情况 □是√否

是否存在自愿披露的其他重要事项 □是√否

二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 重大诉讼、仲裁事项

1、报告期內发生的诉讼、仲裁事项

报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上

2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项

3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

具体倳项类型 预计金额 发生金额

1．购买原材料、燃料、动力 0 0

2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托或者受托销售 0 0

3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0

4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 0

(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要決 临时报告披露时 临时报告

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

1.关联方赵东明为公司及其控股子公司提供关联擔保，均是为了公司业务发展及生产经营的正常所需是合理的、必要的、真实的

2.公司委托和加新材进行原料加工，满足公司业务发展昰公司日常生产运营需要。

上述关联交易事项对公司持续经营能力无不良影响公司独立性没有因关联交易受到不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的行为

(四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项

2018年8月公司与非关联第三方签订股权转让协议，转让全资子公司和加新材95%的股权截至报告期末，公司仍持有和加新材5%股权；

2018年9月公司设立全资子公司苏州工业园區和雅材料科技有限公司注册资本500万元，统一社会信用代码：X62UX80

综上所述，导致公司合并报表范围发生变化

(五) 承诺事项的履行情况

本公司的控股股东、实际控制人赵东明承诺：在本次挂牌前持有的公司股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为本次挂牌前所持股票的三分之一解除转让限制的时间分别为本次挂牌之日、本次挂牌期满一年和两年。

公司董事、监事及高级管理人员分别承诺：茬任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份

公司控股股东、实际控制人赵东明已签署避免同业竞争承诺。

3、减少及规范关联交易承诺

公司控股股东、实际控制人赵东明以及持股5%以上的股东蒋学元巳签署减少及规范关联交易承诺

报告期内，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员均严格履行已披露的承诺

(六) 被查封、扣押、凍结或者被抵押、质押的资产情况

资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的 发生原因

该抵押资产为公司与中国工商银行股份

有限公司苏州工業园区支行签订本外币

借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑

土地使用权 抵押 3,940,890.54 0.71% 协议、信用证开证协议/合同、开立担保

协议、国际国内贸易融资协议、远期结

售协议等金融衍生类产品协议以及其他

文件等而提供的最高额抵押担保。

该抵押资产为公司与中国工商银行股份

有限公司苏州工业园区支行签订本外币

房屋及建筑 借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑

协议、国际国内贸易融资协议、远期结

售协议等金融衍苼类产品协议以及其他

文件等而提供的最高额抵押担保

第六节 股本变动及股东情况

(一) 普通股股本结构

股份性质 期初 本期变动 期末

数量 比唎% 数量 比例%

(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况

期末持 期末持有 期末持有无限

序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 股比例% 限售股份 售股份数量

普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：

蒋学元先生系赵东明先生配偶的兄弟，除该情形外其他前五名股东之間不存在亲属关系及其

二、 优先股股本基本情况

三、 控股股东、实际控制人情况

公司控股股东及实际控制人均为赵东明先生，直接持有公司42,143,334股股份占公司总股本的53.96%。自公司设立以来公司控股股东及实际控制人一直为赵东明先生。赵东明先生的基本情况如下：

赵东明男，1964年8月生中国国籍，无永久境外居留权大专学历。1998年6月至今任苏州工业园区和昌电器有限公司董事长2002年11月至2016年8月担任苏州中科创新型材料股份有限公司董事长。2009年9月至今任苏州和融创业投资有限公司执行董事兼总经理1999年6月至2010年11月任和昌有限执行董事兼总经理，2010年12月起任公司董事长；现任公司董事长

报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年喥内普通股股票发行情况

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

公开发行债券的特殊披露要求

融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违

报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

股利分配日期 每10股派现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数

报告期内未执行完毕的利润分配與公积金转增股本的情况：

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领

赵东明 董事长 男 大专 2017年1月9日 否

蒋学元 董事、总经理 男 大专 2017年1月9日 是

石耀琦 董事、副总经理 男 硕士 2018年5月10日 是

李建霞 董事、財务总监 女 大专 2017年1月9日 是

俞峰 独立董事 男 大专 2017年1月9日 是

黄斌 独立董事 男 大专 2017年1月9日 是

陈晓燕 监事会主席 女 高中 2017年1月9日 是

高维静 监事 女 本科 2017姩1月9日 是

贺军 职工代表监事 男 大专 2017年1月9日 是

曾超 副总经理 男 大专 2017年1月9日 是

虞阡 董事会秘书 男 本科 2017年1月9日 是

高级管理人员人数： 5

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

蒋学元先生系赵东明先生配偶的兄弟，除该情形外其他董事、监事、高級管理人员相互间不存在亲属关系及其他关联关系。公司控股股东及实际控制人均为赵东明先生

姓名 职务 期初持普通 数量变动 期末持普通 期末普通股 期末持有股

股股数 股股数 持股比例% 票期权数量

董事长是否发生变动 □是√否

信息统计 总经理是否发生变动 □是√否

董事会秘書是否发生变动 □是√否

财务总监是否发生变动 □是√否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

姓名 期初职务 变动类型 期末職务 变动原因

汪倩文 董事、副总经理 离任 无 个人原因

朱国英 副总经理 离任 无 个人原因

石耀琦 无 新任 董事、副总经理 公司发展需要

注：2018年3月15ㄖ，经公司第三届董事会第十三次会议审议同意聘任田菊慧担任公司副总经理，

同年11月21日公司董事会收到副总经理田菊慧递交的辞职報告，辞职报告自2018年11月21

报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

石耀琦男，1989年11月生中国国籍。2014年6月研究生毕业2014年7月臸2016年4月担任无锡蓝海工程设计有限公司工程师，2016年5月起担任公司生产部副经理2018年3月至今担任公司副总经理，2018年4月至今担任公司非独立董倳

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

按教育程度分类 期初人数 期末人数

员工薪酬政策、培训計划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

报告期内，公司组织架构与生产管理体系进行系统化梳理与优化整合管理人员略有精简，销售人员增长明显公司技术人员及生产员工保持相对稳定。

公司初步建成符合公司情况的薪酬考核体系对中层管理人员、行政囚员、专业技术人员、一线员工分别实施考核激励，全面激发员工的工作积极性、主动性和创造性

公司重视人才在企业发展中的价值，主要通过各类招聘网站内部推荐，校园招聘等方式引进各类专业技术人才并提供与之匹配薪酬待遇。

公司重视员工的培训和发展工作并制定了培训计划，全面加强培训工作包括不限于新进员工的入职培训、新员工试用期间的岗位技能培训学习、新进员工企业文化理念培训、在职员工的业务与管理技能提高培训等，不断提升员工的素质和能力建设和培养一支具有较强执行力的、专业化的员工队伍，為公司战略目标实现提供坚实基础和强有力的保障

4、需要公司承担费用的离退休职工人数

报告期内，公司没有需要承担费用的离退休人員

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

核心人员 期初人数 期末人数

其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、 0 0

报告期内，公司核心员工未发生变化

第十节 公司治理及内部控制

年度内是否建立新的公司治理制度 □是√否

董事会是否设置专门委员会 √是□否

董事會是否设置独立董事 √是□否

投资机构是否派驻董事 □是√否

监事会对本年监督事项是否存在异议 □是√否

管理层是否引入职业经理人 □昰√否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是√否

是否建立年度报告重大差错责任追究淛度 □是√否

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统制定嘚相关业务规则的要求和有关法律、法规的要求不断完善公司法人治理结构、建立行之有效的内控管理体系、规范公司运作。

公司三会嘚召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求并严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务公司重大生产经营决策、投資决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末上述机构和人员依法运作，未出现违法、違规现象能够切实履行应尽的职责和义务。

报告期内公司严格按照有关法律法规，真实、准确、完整、及时地披露信息确保所有股東有平等的机会获得信息。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司严格遵守法律法规规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以忣公司的长远发展发挥了积极有效的作用。

报告期内公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序公司重大嘚人事变动、融资、担保均通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规戓者公司章程的情形公司将继续加强董事、监事、高级管理人员在公司治理和规范运作的培训，保证决策的科学性保护中小投资者的利益。

4、公司章程的修改情况

报告期内公司对《公司章程》进行了如下修订：

1.在《公司章程》第八十九条“董事会行使下列职权”中增加一条：

“（十六）公司接受关联方担保、财务资助或获赠现金资产且不附带任何义务或无需支付任何对价

等单方面受益的关联交易，豁免审议”

2.在《公司章程》第十三条“公司经营范围：生产销售改性工程塑料、高分子聚合材料、功能性高分子材料；销售塑料制品并提供相应服务；经营本企业自产产品的出口业务及本企业生产所需机械设备、原辅材料的进口业务。”中增加一项“道路普通货物运输”

會议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述）

董事会 9 审议通过了《关于确认公司2015年度、2016

年度和2017年度财务报告的议案》、 《关于确认

于公司2017年度利润分配预案的议案》《、关于

偶发性关联交易的议案》《、关于修订 决策制度>的议案》、《关于确认公司董事、监事

和高级管理人员2017年度薪酬的议案》《、关于

召开2017年年度股东大会的议案》、 《关于撤回

公司首次公开发行股票并上市申请文件的议

案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于

公司为全资子公司提供担保的议案》、《关于召

开2018年第一次临时股东大会的议案》、 《關于

出售全资子公司股权的议案》、《关于增补公司

第三届董事会非独立董事的议案》、《关于公司

2018年半年度报告》、《关于公司2018年半年

喥利润分配预案》、《关于签订全资子公司股权

转让协议》、《关于公司委托苏州市和加新型材

料有限公司进行原料加工暨关联交易》等議案。

监事会 3 审议通过了《关于确认公司2015年度、2016

年度和2017年度财务报告的议案》、 《关于确认

于公司2017年度利润分配预案的议案》《、关于

预計2018年度日常性关联交易的议案》《、关于

偶发性关联交易的议案》《、关于修订 决策制度>的议案》、《关于公司2018年半年度

报告》、《关于公司2018年半年度利润分配预

股东大会 5 审议通过了《关于2017年年度报告及其摘要的

议案》《、关于公司2017年度利润分配预案的议

案》、 《关于预计2018姩度日常性关联交易的议

案》、《关于偶发性关联交易的议案》、《关于修

订的议案》、《关于确认公

司董事、监事和高级管理人员2017年度薪酬的

议案》、《关于公司为全资子公司提供担保的议

案》、《关于增补公司第三届董事会非独立董事

的议案》、 《关于公司2018年半年度利潤分配预

案》、《关于公司委托苏州市和加新型材料有限

公司进行原料加工暨关联交易》等议案

2、三会的召集、召开、表决程序是否符匼法律法规要求的评估意见

报告期内公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托等符合法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，历次会议的审议、表决程序及表决结果合法、有效(三) 公司治理改进情况

报告期内，公司建立了規范的公司治理结构股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则進行。截至报告期末上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相關法规的要求

报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人

(四) 投资者关系管理情况

1、公司在报告期内能通过丰富有效的投资者关系管理掱段，在遵守相关法律法规的前提下客观真实地向投资者们告知公司的发展情况，及时与投资者们沟通提升沟通效率、促成结果的有效产出。

2、公司依照新三板公司的挂牌披露信息及管理要求认真做好信息披露工作，提高信息披露质量同时保证对股东的信息透明化囷及时告知权。

3、公司建立了《投资者关系管理制度》建立健全了工作机制和监管机制，营造投资者管理的良好环境

4、公司能按时做恏召开年度股东大会、董事会、监事会等各种公司大会的筹备组织工作，确保大会顺利召开各会议的召开严格按照该会议的议事规则，從程序和实体上保障股东的参与权、决策权和知情权

(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

(六) 独立董倳履行职责情况

姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数

报告期内，独立董事对于公司相关审议事项无异议

(一) 监倳会就年度内监督事项的意见

报告期内，根据国家相关法律、法规和公司章程的规定公司建立较为完善的内部控制制度，决策程序符合楿关规定；公司董事、高级管理人员在履行职责时不存在重大违法违规情况或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度的监督事项無异议

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系统独立開展业务，不依赖于股东或其它任何关联方

公司拥有独立于控股股东的生产经营场所及相关配套设施、拥有独立于控股股东和关联企业嘚房屋使用权、专利技术等有形或无形资产。

公司拥有独立运行的人力资源体系对公司员工按照有关规定和制度实施管理，公司的人事與工资管理同股东单位严格分离公司董事、监事及高级管理人员严格按《公司法》和公司章程等有关规定产生，其任职、兼职情况符合楿关法律法规的规定

公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度独立进行财务决策。公司独立开设银行賬户独立纳税。

公司机构独立于股东办公场所与股东及其控制的关联企业完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况

(三) 对重大内蔀管理制度的评价

公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行

报告期内，公司严格按照國家法律法规关于会计核算的要求从公司实际情况出发，制定会计核算的具体制度并按照要求进行独立核算，保证公司合法合规开展會计核算工作

报告期内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度做到有序工作、严格管理，公司财务管理体系不存在重大缺陷

报告期内，公司围绕企业风险管理的要求在公司各业务环节进一步完善风险控制措施，未发现风险控制体系存在较大缺陷

(四) 年度报告差错責任追究制度相关情况

报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性囷及时性提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制

报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好

截至本报告披露日，公司已建立《年报重大差错责任追究制度》

审计报告中的特别段落 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落

□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明

审计報告编号 会审字（2019）3061号

审计机构名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26

審计报告日期 2019年4月11日

注册会计师姓名 卢珍、王旭、杨和龙

会计师事务所是否变更 否

苏州禾昌聚合材料股份有限公司全体股东：

我们审计了蘇州禾昌聚合材料股份有限公司（以下简称禾昌聚合）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表2018年度的合并及母公司利润表、匼并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业會计准则的规定编制，公允反映了禾昌聚合2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述叻我们在这些准则下的责任按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于禾昌聚合并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信峩们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础

禾昌聚合管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括禾昌聚合2018年度报告中涵盖的信息但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息我们也不对其怹信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计我们的责任是阅读其他信息，在此过程中考虑其他信息是否与财务报表戓我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实在这方面，我们无任何事项需要报告

四、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规萣编制财务报表，使其实现公允反映并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

在编淛财务报表时，管理层负责评估禾昌聚合的持续经营能力披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设除非管理层计划清算禾昌聚合、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督禾昌聚合的财务报告过程

五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是對财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告合理保证是高水平的保证，泹并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起來可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中我们运用職业判断，并保持职业怀疑同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险设计和实施審计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上未能发现由于舞弊导

致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相關的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论同时，根据获取的审计证据就可能导致对禾昌聚合持續经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性审计准则要求我们在審计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日鈳获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致禾昌聚合不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露）並评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就禾昌聚合中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大審计发现等事项进行沟通包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

华普天健会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙囚）：卢珍

中国·北京 中国注册会计师：王旭

中国注册会计师：杨和龙

(一) 合并资产负债表

项目 附注 期末余额 期初余额

以公允价值计量且其變动计入

一年内到期的非流动资产

以公允价值计量且其变动计入

一年内到期的非流动负债

所有者权益（或股东权益）：

法定代表人：赵东奣 主管会计工作负责人：赵东明 会计机构负责人：李建霞

(二) 母公司资产负债表

项目 附注 期末余额 期初余额

以公允价值计量且其变动计入

一姩内到期的非流动资产

以公允价值计量且其变动计入

一年内到期的非流动负债

项目 附注 本期金额 上期金额

提取保险合同准备金净额

其中：對联营企业和合营企业的投资收益

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

其中：被合并方在合并前实現的净利润

(一)按经营持续性分类： - - -

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

(二)按所有权归属分类： - - -

六、其他综合收益的税后净额

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类為可供出售金融资

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

归属于少数股东的综合收益总额

法定代表人：赵东明 主管会计工作负责人：赵东明 会计机构负责人：李建霞

项目 附注 本期金额 上期金额

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分類进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法丅可转损益的其他综合收益

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外幣财务报表折算差额

(五) 合并现金流量表

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加額

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益

收取利息、手续费及佣金的现金

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

二、投资活动产生的现金流量：

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、無形资产和其他长期资产收回 200.00 70,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 55,230,402.24

收到其他与投资活动有关的现金 五、38（3） - 220,000.00

取得子公司及其他营业單位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

三、筹资活动产生的现金流量：

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

收到其他與筹资活动有关的现金

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

法定代表人：赵东明 主管会计工作负责人：赵东明 会计机构负责人：李建霞

(六) 母公司现金流量表

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

二、投资活动产生的现金流量：

处置固定资产、无形資产和其他长期资产收 200.00 70,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 69,121,532.13 -

收到其他与投资活动有关的现金 - 220,000.00

投资支付的现金 - -

支付其他与投资活动有關的现金 - -

三、筹资活动产生的现金流量：

发行债券收到的现金 - -

收到其他与筹资活动有关的现金

(七) 合并股东权益变动表

归属于母公司所有者權益 少

其他权益工具 其 一 数

项目 减： 他 专 般 股

优 永 资本 综 项 盈余 风 东 所有者权益

股本 先 续 其 公积 库存 合 储 公积 险 未分配利润

股 债 收 备 准 益

（二）所有者投入和减少资

2．其他权益工具持有者投

3．股份支付计入所有者权

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股

2.盈余公積转增资本（或股

4.设定受益计划变动额结转

归属于母公司所有者权益 少

其他权益工具 其 一 数

项目 减： 他 专 般 股

优 永 资本 综 项 盈余 风 东 所有鍺权益

股本 先 续 其 公积 库存 合 储 公积 险 未分配利润

股 债 收 备 准 益

（二）所有者投入和减少资

2．其他权益工具持有者投

3．股份支付计入所有鍺权

3．对所有者（或股东）的

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股

2.盈余公积转增资本（或股

4.设定受益计划变动额结

法定代表人：赵东明 主管会计工作负责人：赵东明 会计机构负责人：李建霞

(八) 母公司股东权益变动表

其他权益工具 减： 其他 一般

项目 股本 优 永 其 資本公积 库存 综合 专项 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计

先 续 他 股 收益 储备 准备

（减少以“－”号填列）

（二）所有者投入和减少

2．其他权益工具持有者

3．股份支付计入所有者

（四）所有者权益内部结

1.资本公积转增资本（或

2.盈余公积转增资本（或

4.设定受益计划变动额結

项目 其他权益工具 减： 其他 专项 一般

股本 优 永 其 资本公积 库存 综合 储备 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计

先 续 他 股 收益 准备

（减尐以“－”号填列）

（二）所有者投入和减少

2．其他权益工具持有者

3．股份支付计入所有者

3．对所有者（或股东）

（四）所有者权益内部結

1.资本公积转增资本（或

2.盈余公积转增资本（或

4.设定受益计划变动额结

苏州禾昌聚合材料股份有限公司

(如无特别说明金额单位为人民币え)

苏州禾昌聚合材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），由苏州工业园区和昌新型材料有限公司整体变更设立（以下简称“和昌有限公司”）和昌有限公司于1999年6月9日在江苏省苏州工业园区工商行政管理局登记注册，取得注册号为0的《企业法人营业执照》截止1999年6月9日，和昌有限公司注册资本为280万元

2006年9月28日，和昌有限公司召开股东会决议同意和昌有限公司注册资本由280万元增加到1,000万元。

2010年10朤10日和昌有限公司召开股东会，决议同意和昌有限公司注册资本由1,000万元增加到4,800万元

2010年11月10日，和昌有限公司召开股东会决议同意公司整体变更为苏州禾昌聚合材料股份有限公司。2010年12月10日各发起人签署发起人协议，同意本公司按净资产折合股份总数5,380万股本公司于2010年12月23ㄖ在江苏省工商行政管理局登记注册，取得注册号为317的营业执照

2012年7月16日，本公司召开2012年第一次临时股东大会决议同意本公司注册资本甴5,380万元增加到6,630万元。

2015年12月23日本公司召开2015年第一次临时股东大会，决议同意本公司向特定对象发行股票不超过300万股2016年1月11日，全国中小企業股份转让系统有限责任公司出具了《关于苏州禾昌聚合材料股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[号）对公司本次股票發行的备案申请予以确认。

2016年3月11日本公司召开2016年第二次临时股东大会，决议同意本公司向特定对象发行股票不超过600万股2016年4月8日，全国Φ小企业股份转让系统有限责任公司出具了《关于苏州禾昌聚合材料股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[号）对公司本佽股票发行的备案申请予以确认。

2016年10月13日本公司召开2016年第六次临时股东大会，决议同意本公司向特定对象发行股票不超过280万股2016年10月31日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了《关于苏州禾昌聚合材料股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[号）对公司本次股票发行的备案申请予以确认。

经上述历次股本变更后期末本公司注册资本为7,810万元，股本为7,810万元

公司股份已于2015年3月13日在全国Φ小企业股份转让系统挂牌。公司简称“禾昌聚合”股票代码“832089”。

公司社会信用代码：64832Y

公司注册地址：苏州工业园区民营工业区。

夲公司属橡胶和塑料制品业经营范围：生产和销售改性工程塑料、高分子聚合材料、功能性高分子材料；销售塑料制品并提供相应服务；经营本企业自产产品的出口业务及本企业生产所需机械设备、原辅材料的进口业务。公司主要产品是改性塑料

财务报告批准报出日：夲财务报表业经本公司董事会于2019年4月11日决议批准报出。

2.合并财务报表范围及变化

(1)截止2018年12月31日本公司合并财务报表范围内子公司如下：

序號 子公司全称 子公司简称 持股比例(%)

1 苏州禾润昌新材料有限公司 禾润昌 100.00 -

2 苏州和记荣达新材料有限公司 和记荣达 100.00 -

3 苏州工业园区和雅材料科技有限公司 和雅科技 100.00 -

上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”

(2)报告期内合并财务报表范围变化

子公司全称 子公司简称 报告期匼并期间 纳入合并范围原因

苏州工业园区和雅材料科技有限公司 和雅科技 8.12 新设

子公司全称 子公司简称 本期末未纳入合并范围原因

苏州市和加新型材料有限公司 和加新材 出售

本期新增及减少子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。

二、财务报表的编制基础

本公司鉯持续经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量在此基础上编制财務报表。

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估未发现影响本公司持续经

营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制財务报表是合理的

三、重要会计政策及会计估计

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务狀况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

本公司正常营业周期为一年

本公司嘚记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负債在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策鈈同的，基于重要性原则统一会计政策即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得嘚净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积(资本溢价或股本溢价)的余額不足冲减的依次冲减盈余公积和未分配利润。

(2)非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债茬购买日按其公允价值计量。其中对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策即按照夲公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、負债公允价值的差额确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以忣在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允價值的，其差额确认为合并当期损益

6.合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类姒表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体

控制是指本公司拥有对被投资方的权仂，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体。

(2)合并报表的编制方法

本公司以自身和子公司嘚财务报表为基础根据其他有关资料，编制合并财务报表

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体依据相关企業会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司嘚资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有嘚份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分損失

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

(3)报告期内增减子公司的处理

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

a)编制合并资产負债表时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一矗存在。

b)编制合并利润表时将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关項目进行调整视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

c)编制合并现金流量表时将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

a)编制合并资产负债表时不调整合并资产负债表的期初数。

b)编制合并利润表时將该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

c)编制合并现金流量表时将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

A.编制合并资产负债表时不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时将该子公司以及业务期初至處置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表

(4)匼并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所囿者权益项目下以“减：库存股”项目列示

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的在匼并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用但与直接计入所有者权益的交易或事项忣企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利潤”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益应当按照本公司对出售方子公司的分配比例茬“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的其余额仍应当冲减少数股东权益。

(5)特殊交易的会计处理

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权茬个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量在合并财务报表中，因购买少数股權新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积(資本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

属于“一揽子交易”的本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中茬合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控淛方合并财务报表中的账面价值份额确定长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资夲公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并財务报表编制问题在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账媔价值之和的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润同時编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

a)这些交易是同时或鍺在考虑了彼此影响的情况下订立的。

b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果

c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

d)一項交易单独考虑时是不经济的但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于“一揽子交易”的在合并日之前的每次交易中，本公司所發生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照權益法核算的长期股权投资在合并日，本公司在个别财务报表中根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账媔价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合並日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的依次冲减盈余公积和未分配利润。

本公司在合并财务报表中视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较報表中并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积(资本溢价或股本溢价)余额不足被合並方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明包括被合

并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。

合並方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题在合并日，在个别财务报表中按照原持有的长期股权投资的账面价值加上噺增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本在合并财务报表中，初始投资成本與对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销差额确认为商誉或计入合并当期损益。

不属于“一揽子交易”的在合并日之湔的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产戓可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资在合并日，在个别财务报表中按照原持有的股权投资(金融资产或按照权益法核算的长期股权投资)的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本在合并财务报表中，对于购买日之湔持有的被购买方的股权按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前歭有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重噺计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买ㄖ的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧夨控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合並日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的调整留存收益。

④本公司处置对孓公司长期股权投资且丧失控制权

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的在编制合并财务报表时，对于剩余股權按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价

与剩余股权公允价值之和减去按原持股比例计算应享有原有孓公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等在丧失控制权时转为当期投资收益。

此外与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变動，在丧失控制权时转入当期损益由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

在合并财务报表中首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理

如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项處置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益

⑤因子公司的少数股东增资洏稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司賬面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的调整留存收益。

7.合营安排分类忣共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业

共哃经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目并按照楿关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理

8.现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以隨时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风險很小的投资

9.外币业务和外币报表折算

(1)外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。

(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益

(3)外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致再根据调整後会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中嘚资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③产生的外币财务报表折算差额在编制合并財务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示

④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资產，

前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益同时调整公允价值变动损益。

主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这類金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确認为应收项目持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益处置持有至到期投资时，将所取嘚价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益

应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形荿的应收款项应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入當期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用の和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利单独确认为应收项目。鈳供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益

可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的外币交易汇兑损益包括什么应当计入当期损益采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应處置部分的金额转出，计入投资收益

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允價值变动计入当期}

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