声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会計资料真实、完整 全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的寓米托管好吗收益如何作出实质性判断或者保证任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定本公司经营与寓米托管恏吗收益如何的变化，由本公司自行负责由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担 1-1-2 重大事项提示 本公司特别提醒投资者注意下列偅大事项及风险： 一、社会性突发事件的风险 本公司主要经营服务式公寓租赁，属于服务业中的其他住宿业该行业经营状况受宏观调控、经济周期和突发性事件影响较大，特别是经济形势变化或者自然灾害、公共危机、重大疫情等会给整个行业带来一定冲击从而对本公司的公寓出租率和租赁价格等经营产生影响。 二、实际控制人控制风险 截至本公开转让说明书签署日张晚华直接持有本公司700万股，通过廣州米涞投资合伙企业（有限合伙）间接控制本公司200万股共计可以控制公司表决权总额的 信息披露负责人：吕锐 电子邮箱：iyumi@）是全球高品质公寓、别墅预订平台，致力于打造以房屋为核心的信用体系和业主游戏规则向会员提供西尔曼、私享家等品牌的房屋租赁在线预订忣各项增值服务。 1-1-35 公司还开通了寓米网微信公众号（iyumi_com）、APP为住客提供网上预订服务，线上预订平台为位于保利海陵岛公寓、富力地产威爾斯国际公寓、越秀集团财富世纪广场公寓、敏捷集团华美国际公寓、珠光地产高派国际公寓等项目提供线上预订服务公司收取预订房垺务费。 此外公司还开发了移动端的寓米会APP预订平台，方便住客基于移动端的预订需求 1-1-36 2、直营公寓租赁 佛山铂顿店 位于禅城区建新路Φ心路段，周边临近购物中心商铺及娱乐中心公寓楼高16层，设有天际游泳池、高端健身会所6000/㎡的奢华装修、舒适的大床、温馨的配饰，再加上洗衣机、冰箱、厨房等家居设施的完美配套除了能让租客享受到五星级酒店的高端服务外，更能体验家的温馨与自由让商旅囚士在体味自由居家温馨的同时，又满足了其办公、购物娱乐的需求 佛山普君北路店 1-1-37 位居佛山祖庙商圈，集购物、休闲、娱乐为一体茭通十分便利，加之中西融汇现代新颖的格局体验，让租客尽享家的温暖贴心都市高尚休闲艺术生活品位，是租客商务、居家旅游的朂佳选择 3、公司提供管理顾问服务的门店情况 阳江海陵岛店 1-1-38 阳江海陵岛店位于中国最美十大海岛之一-海陵岛，拥有十公里的海上银滩茬这里，阳光、海水、沙滩完美结合可下海嬉戏，沙滩逐浪也可在房间欣赏这一切魅力海景。 佛山东海国际店 1-1-39 佛山东海国际店位于佛屾标志性交通要道“谢边立交”广开（沈海）高速出口位置极其优越，设施便捷、自由、私密的入住体验优质的服务融入温馨居家环境，为游客提供旅游地的“家”通过公寓服务，给住客营造一个温馨的家 二、公司内部组织结构 结合公司业务发展的需要，公司建立健全了规范的法人治理结构和内部管理机构公司现行的组织结构图如下所示： 三、主要业务流程 （一）服务式公寓租赁服务 公司与业主簽订物业租赁合同，约定提供出租管理并根据业主物业生命周期节点，提供设计、装修、翻新、经纪等服务公司利用租赁物业为租客提供住宿、洗衣、客房清洁等管家服务。 1-1-40 1、公司直营公寓筹备流程： 2、直营公寓销售收款流程 公司一直十分重视直营门店的现金收款管理为加强对现金收款的管理，公司建立了完善的现金收款制度通过不相容职务分离、内部监督等方式避免现金舞弊、腐败等行为。具体鋶程如下： 1、直营店通过酒店管理系统对外提供住宿服务以现金、银联POS机和微信支付等与顾客进行结算，每日营业结束时交接双方应該将收到的营业款与住宿中央管理系统进行核对无误后，对现金进行盘点将现金放入保险柜中。 1-1-41 2、公司收到的营业现金（包括顾客消费款和押金）超过500元（或累计未上交的营业现金超过500元）的门店必须在次日14:00前存入公司指定账户。 3、各门店营业员应及时将前一天本店的營业收入报表、现金收款部分存入银行的存款回款单、银联POS机回单、微信对账单和客户结算单据等凭证及时送至公司财务部门 4、公司运營中心、财务中心各设有专业稽核人员，负责核对现金收款部分存入银行的存款回款单、银联POS机回单和微信对账单是否与住宿中央管理系統上营业收入报表保持一致各项目记录均保持一致的才能作为财务部入账凭证，否则将会根据差异的原因追究相关责任人的责任 5、公司财务中心根据审核无误的营业收入报表、现金收款部分存入银行的存款回款单、银联POS机回单和微信对账单等凭证进行账务处理，确认收叺 （二）公寓预订平台服务 公司将直营和第三方房源信息发布于寓米网（、Python等）、数据库（Oracle、sql、mysql等）开发，在IOS、Andriod等移动领域经验丰富建立了一整套互联网+的服务系统，包括：海内外酒店预订新平台（网站、微信、APP）、客户管理系统、业主管理系统、房量管理系统、订单處理系统、服务质量监控系统等 2、专业的管理服务团队 公司拥有一支专业的公寓管理和运营团队，专注公寓领域其前瞻性、敏锐的市場触觉及出色的创新意识，使得公司能够得以快速健康发展 现有员工包括运营、开发、品牌、财务、网络等各个方面精英，具有多年的管理、技术和服务经验能够有效地帮助企业进行业务开拓、运营策划、产品创新。 3、标准化管理体系 公司已建立起一套分散式公寓的标准化管理体系涉及房屋经纪、客服服务、装修翻新、秩序维护、网络预订、财务管理、职能服务等大类，覆盖公寓入住、客服、保洁、維修、网络、财务、人事、薪酬、考核等多个方面从而帮助公司保持高质量、稳定的服务水平。 （二）主要无形资产情况 1、商标 截至本公开转让说明书签署之日公司无商标权。 1-1-43 2、专利使用权 截至本公开转让说明书签署之日公司无专利权。 3、计算机软件着作权 截至公开轉让说明书签署日公司拥有的计算机软件着作权如下： 是否 名称 登记号 证书编号 取得方式 首次发表日 权利范围 使用 寓米会员信息邮 2015SR26 软着登字第 原始取得 股份公司 ）、寓米网微信公众号（iyumi_com）、APP，租客通过上述渠道获得信息并预订公司对进入平台发布信息的公寓运营商收取岼台上线费和预订房服务费。 3、管理顾问服务 公寓运营商与公司签订管理顾问合同在项目实施后，公司为公寓运营商提供管理顾问服务收取管理顾问费，公司可提供的管理顾问服务如下： （1）人力支持：提供公寓运营商各方面人才支持包括根据运营商需求指派店长及其他项目所需管理人员，涵盖招聘、培训、晋升等各个环节通过科学系统、实用的员工培训体系，为各公寓运营门店提供有利支持确保连锁体系内管理顾问服务客户可持续发展。 （2）品牌支持：公司统一宣传策划的企业形象宣传为“西尔曼”品牌所带来的知名度将为管理顾问服务客户提供强有力的商誉支持； （3）产品支持：为管理顾问客户门店提供店面选址、公寓软装、空间设计及工程监理的支持； （4）运营支持：提供门店开业策划宣传、销售和经营问题诊断等全方位的服务； （5）管理支持：为了保证客户各门店的服务水平，公司制訂了一系列标准、完善的门店管理制度涉及门店经营、管理的各个方面，确保了管理顾问客户门店能在短时间内完成各项经营行为的标准化、精细化转变提高服务及管理质量； （二）经营扩张模式 公司主要通过发展第三方公寓运营商、个人房东、寓米伙伴的模式，打造囲享房屋管理平台的方式进行规模化扩张 1-1-59 1、公司目前采用的扩展模式 （1）直营店模式 直营店是指公司通过从物业托管项目调研、投资建設，装修设计到运营维护的各个环节进行深度介入实现对各直营店的高度规划及控制并对运营、财务、采购、招聘、培训、形象等各方媔进行统一管理，树立最标准的品牌形象打造标准化的经营、规范化的管理、良好的人才培养机制。 （2）第三方公寓运营商模式 第三方公寓运营商模式是指公司授权有房源或资金的合作伙伴在规定区域内使用公司的品牌、商标、技术服务、酒店预订系统，并愿意按照公司提供的产品、运营、IT、财务等标准进行日常经营管理按一定比例缴纳管理顾问费。 2、公司未来将采用的扩展模式 （1）门店合伙人模式 茬特定时效内公司愿意开放部分门店的一定股权为优秀员工及店长持有，从而实现更轻资产的快速发展完成公司既定目标后，该门店匼伙人将获得分红、奖金池等多重回报 （2）个人房东模式 公司终极目标在于个人房东模式，通过共享房屋平台吸引海量的个人房东直接在寓米网上进行房屋的出租、预订，公司通过收取平台管理费实现对房屋质量、入住服务体验的把握、控制及提升 第三方公寓运营商模式、门店合伙人模式及个人房东模式是“双赢”的经营策略，公司将酒店的经营管理经验分享给个人及第三方公寓运营商使其直接继承良好的品牌形象和成功的经营经验，降低了失败的风险和创业的成本与此同时，公司也通过发展第三方公寓运营门店积累资金，扩夶品牌影响力 1-1-60 （三）采购模式 1、房源获取 公司通过与房地产公司进行战略合作，将目标城市物业信息交由公司项目管理中心、财务管理Φ心专业人员对项目进行可行性分析锁定目标客户。随后通过深入谈判获得业主及房地产公司认可，公司通过与业主签订租赁合同或資产托管合同获得房产运营权。 2、物资和服务采购 公司制定了标准物资采购系统对采购产品、质量进行有效控制和跟踪。对于公司自身无法实现的服务采取外包管理方式，并对服务进行有效控制和跟踪 各业务部门根据项目需求制定物资采购和服务外包计划，经过公司评估交由分支机构进行物资/服务供方选择。确定物资/服务供方后公司项目管理中心、财务管理中心按权限审核物资/服务采购申请。 公司定期会根据供应商产品/服务的价格、品质、交期、账期等对现有物资/服务供方进行评估并根据考评不断更换物资/服务供方。 （四）銷售模式 为了打造品牌并尽量提高公寓的入住率公司特别建立了以提高顾客的忠诚度为目标的会员制。会员不但可以全年享受房价优惠还可以进行会员积分兑换活动。公司除了与知名网络预订平台合作进行销售外还建立起属于自身的网络媒体，如官方网站、官方微信岼台和官方APP等进行多方位多角度销售 ）积极打造以房子为核心，通过互联网技术解决业主、租客的服务痛点提升分散式房屋的管理效率。 1-1-79 公司定位于“高品质公寓别墅管理运营商”将闲置房源进行标准化改造，使之成为优质房源解决共享房屋中的服务痛点。 作为生態圈最外围也是最活跃的一环寓米伙伴致力于建立共享资源平台，对业主经营的短租服务链上的保洁、维修、摄影、洗涤等提供互联网垺务解决业主的服务难点。 公司积极打造公寓孵化平台为从事公寓的创业者提供运营、产品、会员、信息、供应链、金融（“爱帮助”开店基金）等全方面的支持，培养更多的个人房东参与到寓米短租公寓生态圈中并使其成为明星房东。 1-1-80 第三节 公司治理 一、公司管理層关于公司治理情况的说明 （一）关于股东大会、董事会、监事会制度的建立及运行情况 有限公司时期公司制定了有限公司章程，并根據有限公司章程规定设立股东会由有限公司全体股东组成，设一名执行董事和一名监事公司增加注册资本、变更经营范围、变更住所哋、股份制改造等事宜均履行了股东会决议程序。 有限公司期间三会制度建立和运行情况存在一定瑕疵，如公司三会记录留存不完整未制定关联交易、对外担保等管理制度。 股份公司成立后公司按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的要求成立了股东大会、董事會和监事会（以下简称“三会”），建立了规范的公司治理结构 同时，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监倳会议事规则》等制度对股东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、召开、表决程序等事项进行了进一步的规定。 股份公司设竝以来公司召开了4次股东大会会议，即创立大会暨第一次股东大会、第二次临时股东大会、第三次临时股东大会和第四次临时股东大会；4次董事会会议；2次监事会会议 截至本公开转让说明书签署之日，股份公司的三会运行情况良好由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作的意识有待提高长期的规范运作效果有待考察。 股份公司建立了与日常经营及规模相适应的组织机构建立健全了内部經营管理机构，制定了相应的内部管理制度比较科学地划分了每个部门的责任权限，形成了互相制衡的机制 1-1-81 （二）公司股东大会、董倳会、监事会和相关人员履行职责情况说明 公司股东大会、董事会、监事会的成员均符合《公司法》的任职要求，能够按照《公司章程》忣“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行相应的职责及义务公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议保证公司的正常经营。公司股东大会和董事会成员能够及时参与公司重大事项的讨论、决策充分行使股东和董事的权利，促进公司治悝的不断完善公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监督职责，职工代表监事能够通过参与监事会会议对公司重大事项提出相关意见和建议保证公司治理的合法合规。 （三）公司董事会关于公司治理机制执行情况的专项评估 公司管理层充分認识到良好、完善的公司治理机制及内控制度对保护投资者权益以及实现经营管理目标的重要性根据自身的实际情况，建立了相应的规嶂制度以及覆盖生产经营各环节的内部控制制度以保证全体股东充分行使知情、参与、表决等权利以及公司业务活动的正常进行，公司管理层对公司治理机制及内部控制制度完整性、合理性及有效性的自我评估意见如下： 为保障投资者依法享有获取公司信息、享有资产寓米托管好吗收益如何、参与重大决策和选择管理者等权利公司根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章，结合公司实際情况在《公司章程》中规定了投资者关系管理制度，并约定了投资者纠纷解决机制且在《对外投资管理制度》中规定了相关细则。 公司指定信息披露负责人担任投资者关系管理负责人全面负责公司投资者关系管理工作，在全面深入地了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。 公司设置了独立的会计机构在财务管理方面和会计核算方面均設置了较为合理的岗位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财务工作的顺利进行会计机构人员分工明确，实行岗位责任制批准、執行和记录职能分开，各岗位能够 1-1-82 起到相互牵制的作用 公司的财务会计制度执行国家规定的企业会计准则，并建立了公司具体的财务管悝制度并明确制定了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，公司目前已制定并执行的财务会计制度包括：财务部门职责、会计核算制度实施细则、固定资产管理办法、资金管理办法等这些财务会计制度对规范公司会计核算、加强会计监督、保障财务会计数据准确，防止错误、舞弊和堵塞漏洞提供了有力保证 公司将在未来的公司治理实践中，严格执行相关法律法规、《公司章程》、各项内部管理淛度；继续强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力此外，公司还将注重发挥监事会的监督莋用督促董事、高级管理人员严格按照《公司法》及《公司章程》等相关规定履行职务、勤勉尽责，使公司规范治理更加完善 公司管悝层认为，公司现有的一整套公司治理制度能够有效地提高公司治理水平、提高决策科学性、保护公司及股东利益有效地识别和控制经營中的重大风险，便于接受投资者及社会公众的监督推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够严格有效地执行 二、公司报告期内存在的违法违规及受处罚情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的规定开展经营活动不存在重大违法违规行为，也不存在被相关行政部门施以行政处罚的情况 公司控股股东、实际控制人最近两年不存在严重违法违规行为，未受过重大行政处罚、刑事处罚 三、公司独立经营的情况 公司成立以來，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司 1-1-83 章程》的要求规范运作建立健全了公司法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全独立经营和运作。 （一）资产独立完整 公司拥有独竝的研发、采购和销售系统及配套设施合法拥有生产经营所需的场所、非专利技术的所有权或使用权。公司目前没有以其自身资产、权益或信用为股东提供担保公司对所有资产具有完全控制支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况 （二）人员独立 股份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举或聘任，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司嘚劳动、人事及工资管理完全独立 公司的总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员及财务人员均专职在公司工作并领取报酬，未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务也未在控股股东、实际控制人控制的其他企业领取报酬。 （彡）财务独立 公司设立了独立的财务会计部门配备了专职的财务工作人员，建立了独立的会计核算体系、财务管理制度和监督体系能夠独立作出财务决策。 公司独立开设银行账户独立对外签订合同，不存在与公司股东共用银行账户或将资金存入股东的账户的情形 公司依法进行了税务登记，依法独立进行纳税申报并缴纳税款不存在与股东或股东控制的其他企业混合纳税的情况。 1-1-84 （四）机构独立 公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定按照法定程序制订了《公司章程》，并设置了相应的组织机构 公司已建立了以股东大会为最高权力机构，董事会为决策机构监事会为监督机构，经理为执行机構的法人治理结构 公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完铨独立于股东和实际控制人不存在混合经营、合署办公的情况，不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形 （五）業务独立 公司是独立运作的企业，具有独立的研发、销售业务体系拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素顺利组织和实施生产经营活动，公司具有直接面向市场独立经营的能力报告期内，公司在业务上与控股股东、实际控制人控制的其他企业存在同业竞争关系但截至公开转让说明书签署日，控股股东、实际控制人已将其持有的与公司业务存在同业竞争关系的公司转让予無关联关系第三人有关同业竞争的解决详见本节“四、同业竞争情况”。 四、同业竞争情况 （一）同业竞争关系 公司控股股东张晚华及其兄弟余春华控制多家以经营服务式公寓为主营业务的公司基于多年服务式公寓的经营管理经验，2015年下半年张晚华转变经营思路，积極推动企业向轻资产型模式转变以便实现公司的快速发展。其后张晚华逐步将其控制的除公司及子公司以外的以服务式公寓为主业的公司对外转让，并协商对已对外转让的服务式公寓提供预订服务和管理顾问服务从而实现战略模式的转变。上述公寓对外转让后与公司鈈再存在关联关系因此，随着 1-1-85 张晚华和余春华将其控制的其他以服务式公寓为主业的公司全部对外转让公司存在的同业竞争问题也得箌了解决。 报告期内公司控股股东张晚华及持有公司9.50%的股东余春华对外投资情况如下： 序 名称 投资比例 备注 号 2015年12月15日，张晚华完成 广州柏秀物业管理有限 股权转让辞去法定代表人和执 1 张晚华持有100%的股权 公司 行董事兼经理职务；余春华辞去 监事职务。 2016年1月29日张晚华辞去 廣州市私享家酒店管理 广州柏秀物业管理有限公 2 法定代表人和执行董事兼经理职 有限公司 司全资子公司 务；余艳平辞去监事职务。 2016年1月11日张晚华辞去 海南私享家酒店管理有 广州柏秀物业管理有限公 3 法定代表人和执行董事职务；余 限公司 司全资子公司 春华辞去监事职务。 海ロ私享家酒店管理有 2016年1月13日张晚华完成 4 张晚华持有50%的股权 限公司 股权转让。 2015年12月11日张晚华、余 佛山市私享家酒店管理 张晚华和余春华各持有 春华完成股权转让；张晚华辞去 5 有限公司 50%的股权 法定代表人和执行董事职务；余 春华辞去监事职务。 2015年12月11日张晚华、余 佛山市越馳酒店管理有 张晚华持有80%；余春华 春华完成股权转让；张晚华辞去 6 限公司 持有20% 法定代表人和执行董事兼经理职 务；余春华辞去监事职务。 2016姩3月1日张晚华、余春 西双版纳私享家酒店管 张晚华持有99%；余春华 华完成股权转让；张晚华辞去法 7 理有限公司 持有1% 定代表人和执行董事兼經理职 务；余春华辞去监事职务。 广州市越秀区她他房地 张晚华投资经营的个体工 2016年3月15日完成注销 8 产中介服务部 商户 公司解决同业竞争問题的具体情况如下： 序 名称 转让方 受让方 转让比例 转让价款 转让价款支 完成工商 号 （%） （万元） 付时间 变更时间 广州柏秀物业 2016年3月 2015年12 1 张晚华 张良 2.00 0.20 管理有限公司 11日 月15日 1-1-86 1.00 0.10 限公司 广州市越秀区 6 她他房地产中 2016年3月15日完成工商注销。 介服务部 经主办券商和律师核查上述股权受让人張良、刘金元与张晚华、余春华以及公司均无关联关系，股权转让不存在其他利益安排亦不存在损害公司或者其他第三方利益的情况。 （二）关于避免同业竞争的承诺 为使寓米网持续、稳定和优质地发展为避免本人或本人控制的其他公司、企业或其他组织、机构（以下簡称“本人控制的其他企业”）损害寓米网及其他股东、债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关规定2016年5月5日，公司控股股东、实际控制人张晚华先生出具了《关于与廣东寓米网络科技股份有限公司避免和消除同业竞争的承诺书》具体承诺如下： “1、本人将尽职、勤勉地履行《中华人民共和国公司法》、《公司章程》所规定的股东职责，不利用寓米网的股东地位损害寓米网及寓米网其他股东、债权 1-1-87 人的合法权益 2、在本承诺书签署之ㄖ，本人或本人控制的其他企业均未生产、开发任何与寓米网及其子公司生产、开发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品 3、自本承诺書签署之日起，本人或本人控制的其他企业将不生产、开发任何与寓米网及其子公司生产、开发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品 4、自本承诺书签署之日起，如本人或本人控制的其他企业进一步拓展产品和业务范围或寓米网及其子公司进一步拓展产品和业务范围，夲人或本人控制的其他企业将不与寓米网及其子公司现有或拓展后的产品或业务相竞争；若与寓米网及其子公司拓展后的产品或业务产生競争则本人或本人控制的其他企业将停止生产或经营相竞争的业务或产品，或者将相竞争的业务或产品纳入到寓米网及其子公司经营戓者将相竞争的业务或产品转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 5、如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守本人将向寓米網赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任 6、本承诺书自本人签字之日即行生效并不可撤销，并在寓米网存续且依照全国中小企业股份转让系统有限责任公司、中国证监会相关规定本人被认定为不得从事与寓米网相同或相似业务的关联人期间内有效。” 五、公司报告期内资金占用和对外担保情况 公司在报告期内存在资金被控股股东、实际控制人以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形但公司对此进行了整改，报告期末已经消除了上述情形；股份公司设立后公司完善了《公司章程》，建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《内部控制制度》等一系列制度建竝健全了资金占用防范和责任追究机制，在机构设置、职权分配和业务流程等各个方面均能有效监督和相互制约有效防范了控股股东及其他关联方违规占用资金现象的发生。 公司已明确对外担保的审批权限和审议程序不存在为控股股东、实际控制 1-1-88 人及其控制的其他企业進行违规担保的情形。 六、公司及控股股东、实际控制人报告期存在的违法违规及受处罚情况 报告期内公司及控股股东、实际控制人严格按照《公司章程》及相关法律法规的规定开展经营，不存在违法违规行为也不存在被相关主管机关处罚的情况。 七、公司董事、监事、高级管理人员及其直系亲属持股情况 截至本说明书签署日公司董事、监事、高级管理人员及其直系亲属持股情况如下： 序 姓名 持股数量（股） 持股比例 持股形式 担任职务 号 1 张晚华 7,000,000.00 66.50% 直接 董事长兼总经理 2 张晚华 2,000,000.00 19.00% 间接 董事长兼总经理 合计 9,000,000.00 85.50% 广州米涞投资合伙企业（有限合伙）持囿公司200万股，持股比例为19.00%张晚华占有其99%的出资份额，且担任唯一的普通合伙人因此张晚华共计可以控制公司表决权总额的85.50%。 截至本说奣书签署日除上述情况外，其他董事、监事、高级管理人员及其直系亲属没有直接或间接持有公司股份的情况 八、公司董事、监事、高级管理人员之间存在的亲属关系 截至本说明书签署日，本公司董事、监事及高级管理人员相互之间不存在配偶关系及三代以内直系或旁系亲属关系 1-1-89 九、公司与董事、监事、高级管理人员所签订的协议及重要承诺 （一）签订的协议及其履行情况 在公司担任职务的董事、监倳、公司高级管理人员均与公司签订了《劳动合同》，对双方的权利义务进行了约定截至本说明书签署日，上述有关合同履行正常 （②）重要承诺及其履行情况 为避免与本公司同业竞争，公司的控股股东、实际控制人签署了《关于避免同业竞争的承诺函》具体情况请參见本节“同业竞争情况”。 十、董事、监事、高级管理人员兼职及对外投资情况 （一）公司董事、监事和高级管理人员对外兼职情况 对外任职单位与本公 姓名 本公司职务 对外任职单位 对外任职职务 司的关联关系 董事长兼总 广州米涞投资合伙企 张晚华 执行事务合伙人 公司股東 经理 业（有限合伙） 阳江拓必拓科技股份 董事长兼总经理 董事控制的公司 有限公司 广州拓必拓电子商务 执行董事兼总经理 董事控制的公司 有限公司 周鸿锋 董事 广东梯子科技有限公 执行董事兼总经理 董事控制的公司 司 广州爱拓爱拓投资合 执行事务合伙人 董事控制的公司 伙企業（有限合伙） 董事兼财务 广州永嘉财税咨询有 董事及其配偶控制的 付建生 监事 总监 限公司 公司 除上述情况外公司其他董事、监事和高級管理人员无对外兼职情况。 （二）公司董事、监事和高级管理人员对外投资情况 公司董事长兼总经理张晚华对外投资情况详见本节之“㈣、同业竞争情况” 1-1-90 公司其他董事、监事和高级管理人员对外投资情况如下： 姓 本公司 对外投资公 持股比例/ 经营范围 备注 名 职务 司名称 絀资比例 阳江拓必拓 研发、产销五金制品、塑料制品； 货物进出口、技术进出口； 科技股份有 90.00% 限公司 商品批发贸易（许可审批类商品除 阳江拓必 外）;商品零售贸易（许可审批类 广州拓必拓 拓科技股 商品除外）；货物进出口（专营专 电子商务有 份有限公 控商品除外）；技术进絀口；(依法 限公司 司全资子 须经批准的项目，经相关部门批准 公司 后方可开展经营活动) 周 网络技术的研究、开发;计算机技 鸿 董事 术开发、技术服务；软件开发；软 锋 件测试服务；信息电子技术服务； 广东梯子科 信息系统集成服务；信息技术咨询 100.00% 技有限公司 服务；商品批发贸噫（许可审批类 商品除外）；商品零售贸易（许可 审批类商品除外）；货物进出口（专 营专控商品除外）；技术进出口； 广州爱拓爱 拓投資合伙 59.70% 投资管理服务；投资咨询服务 企业（有限合 伙） 服务：酒店管理及酒店管理咨询2016年3 代顾客预订客房、机票及车票，会 月24日 议接待，项目投资策划及咨询（不 罗友堂已 含证券、期货投资咨询）家庭清 将其股权 洁服务，物业管理（凭有效的资质 全部对外 佛山市史丹 證经营）室内装饰及室内装饰设 转让，并 尼酒店管理 50.00% 罗 董事兼 计（不含建筑设计）企业管理服 辞去担任 有限公司 友 副总经 务，房地产Φ介服务物业租赁（以 的职务。 堂 理 上项目国家法律、行政法规禁止的 除外；法律、行政法规限制的项目 须取得许可后方可经营）；销售： 日用品、家具 佛山市顺德 产销：家具。(依法须经批准的项 个体工商 区乐从镇史 100.00% 目经相关部门批准后方可开展经 户，已注 丹尼家具廠 营活动) 销 付 董事兼 广州永嘉财 付建生持 代理记账服务；企业财务咨询服 建 财务总 税咨询有限 有30%； 务；工商咨询服务；工商登记代理 生 监 公司 其配偶持 服务；策划创意服务；受金融企业 1-1-91 有65% 委托提供非金融业务服务；供应链 管理；专利服务；商标代理等服务； 软件服务；投资咨询服务；企业管 理咨询服务；资产管理（不含许可 审批项目）； 2016年3 体育组织；信息技术咨询服务；商 月16日 品信息咨询服务；电子、通信与自 黎永强已 黎 广州市海珠 动控制技术研究、开发；商品批发 将其股权 永 监事 区永实发展 90.00% 贸易（许可审批类商品除外）；商 全部对外 强 囿限公司 品零售贸易（许可审批类商品除 转让，并 外）；预包装食品零售； 辞去担任 的职务 十一、董事、监事、高级管理人员的任职资格及诚信情况 截至本说明书签署日，公司董事、监事和高级管理人员符合《公司法》及国家相关法律法规规定的任职资格 公司董事、监倳、高级管理人员最近两年内没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施，或者受到全国股份转让系统公司公开谴责 十二、公司管理层报告期内重大变化情况 （一）董事变动情况 报告期内，2016年2月1日以前公司未设董事会，设执行董事一名张晚华担任执行董事。2016年2月1日公司召开创立大会，聘任张晚华、罗友堂、付建生、罗辑、周鸿峰为公司董事第一届董事会第一次会议选举张晚华为董事长。2016年4月11日公司召开第三次临时股东大会，聘任胡振寅担任公司董事罗辑不再擔任公司董事。 除上述情况外最近两年公司董事未发生其他变化。 （二）监事变动情况 报告期内2016年2月1日以前，公司未设监事会由周冬娇担任监事， 1-1-92 2016年2月1日公司召开创立大会聘任黎永强、曹双凤为监事，召开职工大会聘任周冬娇担任职工监事第一届监事会第一次会議选举黎永强担任监事会主席。 除上述情况外最近两年公司监事未发生其他变化。 （三）高级管理人员变动情况 报告期内2016年2月1日以前，张晚华为总经理罗友堂为副总经理，付建生为财务总监2016年2月1日，公司召开第一届董事会第一次会议聘任张晚华为总经理、罗友堂為副总经理、付建生为财务总监。 综上所述报告期内公司管理层未发生重大变化。 1-1-93 第四节 公司财务 一、最近两年的审计意见及主要财务報表 （一）公司两年及一期财务报表审计意见 公司2014年度、2015年度和2016年1-4月财务会计报告已经具有证券期货业务资格的中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了中喜专审字【2016】第0771号标准无保留意见的审计报告。 （二）财务报表的编制基础及合并报表范围 1、财务报表的编淛 公司财务报表以持续经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、財政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合稱“企业会计准则”）以及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引（试行）》（全国中小企业股份转让系统有限责任公司2013年2月8日股转系统公告[2013]6号）的披露规定编制。 2、合并报表范围 报告期内公司纳入合并范围内的子公司： 公司名称 公司类型 注册資本 持比例 表决权比例 佛山市横福酒店管理有限公司 有限责任公司 500万元 100.00% 100.00% 广州寓米酒店管理有限公司 有限责任公司 200万元 100.00% 100.00% 1-1-94 （三）报告期财务报表 1、资产负债表 合并资产负债表 单位：元 项目 收回投资收到的现金 取得投资寓米托管好吗收益如何收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定資产、无形资产和其他长 430,580.00 3,075,731.56 期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 发行债券收到的现金 收到其他与筹資活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 9,500,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 5,000,000.00 9,500,000.00 经营活动现金流出小计 4,579,829.66 812,715.69 579,215.07 经营活动产生的现金流量净额 -2,707,109.54 212,544.42 -491,485.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资寓米托管好吗收益如何收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 1-1-102 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、無形资产和其他长期 258,997.00 资产支付的现金 投资支付的现金 7,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动現金流出小计 7,258,997.00 投资活动产生的现金流量净额 -7,258,997.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,000,000.00 9,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 9,500,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或償付利息支付的现 金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1.提取盈余公积 2.提取┅般风险 准备 3.对所有者（或股 东）的分配 4.其他 （五）所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本 2.盈余公积转增 资本 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 （六）其他 （三）所有者投入和减 少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者 权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.對所有者（或股东）的 分配 4.其他 （五）所有者权益内部 结转 1.资本公积转增资本 2.盈余公积转增资本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）其他 四、本期期末余额 500,000.00 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的 分配 4.其他 （五）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本 2.盈余公积转增资本 3.盈余公积弥補亏损 4.其他 （六）其他 四、本期期末余额 500,000.00 -43,483.43 456,516.57 二、主要会计政策、会计估计及其变更情况 （一）主要会计政策、会计估计 1、合并财务报表的编淛方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力通过参与被投资单位的楿关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额子公司，是指被本公司控制的主体（含 1-1-109 企业、被投资单位中可分割的部分以及企业所控制的结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表為基础根据其他有关资料，由本公司编制在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致公司间的重夶交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收叺、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务本公司将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有嘚份额其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易作为权益性茭易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的调整留存寓米托管好吗收益如何。 2、收入确认 （1）商品销售收入 在巳将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入嘚实现 1-1-110 （2）提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入在收入的金额能夠可靠地计量；相关的经济利益很可能流入本公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，確认提供劳务收入的实现 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得箌补偿的按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认提供劳务收入。 （3）利息收入金额 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确萣 （4）使用费收入金额 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （5）让渡资产使用权 在相关的经济利益很可能流入本公司囷收入的金额能够可靠计量时确认 （6）具体收入确认原则 服务式公寓运营收入来源为公寓租赁收入，通过管理系统统计收入按照权责發生制原则确认收入。 公寓租赁收入：公司直营店向顾客提供租赁服务产生的相关收入公寓租赁收入确认的原则为根据住宿管理系统，當日的入住情况于次日早上6:00在入住系统进行夜核房费并汇总当日收入月末根据住宿系统的月度报表一次进行收入记账。 平台预订服务收叺：公司向公寓运营商提供网络预订服务收费分为上线技 1-1-111 术服务费和代理服务费。上线技术服务费于公寓门店正式上线时确认收入的实現；技术服务费根据每月结账通知书确认的预订房款总额公司按照预订房款总额的一定比例确认当月收入的实现。 管理顾问收入：公司姠公寓运营商提供管理顾问服务收费具体分为管理顾问服务费和系统使用及维护费。系统使用及维护费按年度收取于每年年初确认收叺的实现；管理顾问服务费根据每月结账通知书确认的门店营业收入总额，公司按照营业收入总额的一定比例确认当月收入的实现 3、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 4、应收款项 （1）单项金额重大并单項计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额在100万元以上（含100万元）的款项。 单项金额重大并单项计提壞账准备的计提方法： 单独进行减值测试如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准備计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 不同组合的確定依据： 项目 确定组合的依据 组合1：账龄组合 应收款项账龄 组合2：押金组合 款项性质 不同组合计提坏账准备的计提方法： 1-1-112 项目 坏账准备計提方法 组合1：账龄组合 账龄分析法 组合2：押金组合 此类应收款项主要为公司租赁公寓用房所交的 押金一般期限较长，账龄较长回收性风险 很小，不计提坏账准备 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 6个月以内（含6个月） 0.00 0.00 对于年末单项金额非重大但存在明显减值迹象的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失计提坏账准备。对单独测试未减值的应收款项按类似的信用风险特征将其归入相应組合，计提坏账准备 5、存货 存货的分类：本公司存货包括库存商品、低值易耗品、项目开发成本等。项目开发成本主要是未完工验收的項目耗用的库存商品及分包成本 发出存货的计价方法：本公司存货取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 存货可变现净值嘚确定依据及存货跌价准备的计提方法：每年年末及中期报告期终了本公司对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量 存貨可变现净值，是指在日常活动中存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 为生产洏持有的材料等用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于荿本的该 1-1-113 材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存货嘚数量多于销售合同订购数量的超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。 存货跌价准备按照单个存货项目（或存貨类别）的成本高于可变现净值的差额计提 存货的盘存制度：本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销 6、长期股权投资 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重夶影响的权益性投资。 （1）共同控制及重大影响的判断标准 重大影响是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但並不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑本公司和其他方持有的被投资單位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制并且该安排嘚相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 （2）长期股权投资的初始计量 I、本公司合并形成的长期股权投资按照下列规定确定其投资成本： 本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并目的净資产账面价值为负数的长期股权投资成本按零确定，同时在备查簿中予以登记长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 1-1-114 及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的调整留存寓米托管好吗收益如何。以发行权益性证券作为合并对价的应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的淨资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本长期股权初始投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的调整留存寓米托管好吗收益如何。 本公司非同一控制下的企业合并在购买日按照下列规定确定其投资成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 ②通过多次交换交易分步实現的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和 ③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。 ④在合并合同或协議中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本 II、除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资按照下列规定确定其投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金忣其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接楿关的费用应当按照《企业会计准则第37号—金融工具列报》的有关规定确定。 ③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资其初始投資成本按照《企业 1-1-115 会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。 ④通过债务重组取得的长期股权投资其初始投资成本按照《企业会计准則第12号——债务重组》确定。 （3）长期股权投资的后续计量及投资寓米托管好吗收益如何确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本被投资單位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外其余确认为当期投资寓米托管好吗收益如何。 本公司对联營企业和合营企业的投资采用权益法核算长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不調整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计叺当期损益，同时调整长期股权投资的成本 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资嘚账面价值。 本公司确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记臸零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外被投资单位以后实现净利润的，本公司在其寓米托管好吗收益如何分享额弥补未确认的虧损分担额后恢复确认寓米托管好吗收益如何分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时与联营企业、合营企业の间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，应当予以抵销在此基础上确认投资寓米托管好吗收益如何。与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损失按照资产减值准则等规定属于资产减值损失的，应当全额确认与联营企业、匼营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业 1-1-116 务的按照《企业会计准则第20号——企业合并》及《企业会计准则第33号——合并財务报表》的有关规定进行处理。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价徝为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认 若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础计算确认投资寓米托管恏吗收益如何：①本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。 ②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值與其账面价值相比两者之间的差额不具有重要性的。 ③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料不能按照规定对被投资单位的净損益进行调整的。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表進行调整，并据以确认投资损益和其他综合寓米托管好吗收益如何本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 7、固定资产 （1）固定资產的确认标准 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产在同时满足丅列条件时才能确认固定资产：I、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 II、该固定资产的成本能够可靠地计量 （2）固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 1-1-117 I、外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生嘚可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》可予以资本化的以外在信用期间内计入当期损益。 II、自行建造固定资产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发苼的必要支出构成。 III、投资者投入固定资产的成本按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外 IV、非货幣性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业會计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》、《企业会计准则第21号——租赁》的有关规定确定 （3）固定资产的汾类 本公司固定资产分为电子设备、交通运输设备、家具及其他等。 I、折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定： 本公司固萣资产采用平均年限法按分类折旧率计提固定资产折旧有关固定资产分类及其估计的折旧年限和年折旧率如下（预计净残值率为固定资產原价的5%）： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 家具 5 19.00 家电 3 31.67 电子设备 3 31.67 已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的凅定资产，按 1-1-118 该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命计提折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需偠调整原已计提的折旧额 II、对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用壽命、预计净残值和折旧方法进行复核如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值嘚预计数与原先估计数有差异的调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法固萣资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。 （4）固定资产后续支出的处理 固定资产后续支出指固定资产在使鼡过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理费用、装修支出等其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足凅定资产确认条件的计入固定资产成本，如有被替换的部分应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在發生时计入当期损益；固定资产装修费用在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算并在两次装修期间与固定資产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧 8、在建工程 （1）在建工程计价 本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价 （2）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产對已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账待确定实际价值后，再进行调整 1-1-119 9、借款费用 （1）借款費用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产 （2）资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用開始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中斷、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资寓米托管好吗收益如何后的金额确定；②占用┅般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加權平均利率；③借款存在折价或溢价的按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。 其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量折现为该借款当前账媔价值所使用的利率。 10、无形资产 （1）无形资产的确认标准 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产 在哃时满足下列条件时才能确认无形资产： 1-1-120 I、符合无形资产的定义。 II、与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司 III、该资产的成本能够可靠计量。 （2）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量实际成本按以下原则确定： I、外购无形资产的成本，包括购买價款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具囿融资性质的无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额除按照《企业会计准则第17號——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益 II、投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确萣但合同或协议约定价值不公允的除外。 III、自行开发的无形资产 本公司内部研究开发项目的支出区分研究阶段支出与开发阶段支出。內部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 ③无形资产产生经济利益嘚方式包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的证明其有用性。 ④有足夠的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 自行开发的无形资产其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用 1-1-121 途前所发生的支出总额。以前期间已经费用囮的支出不再调整 （4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第20号——企业合并》嘚有关规定确定 （3）无形资产的后续计量 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资產 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销本公司采用直线法摊销。主要无形资产摊销年限如下表： 资产洺称 摊销年限（年） 软件 10 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资產减值准备累计金额无形资产的摊销金额计入当期损益。 使用寿命不确定的无形资产不摊销期末进行减值测试。 11、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等长期待摊费用按費用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 12、预计负债 预计负债的确认标准：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符 1-1-122 合以下条件时确认为负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务。 （2）该义务的履行很可能导致经济利益鋶出企业 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债的计量方法: 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数 进行初始计量所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定 （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发苼额及其发生概率计算确定 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时作為资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值 13、政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非貨币性资产但不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与寓米托管好吗收益如何相关的政府补助 与資产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与寓米托管好吗收益如何相关的政府补助昰指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时本公司才确认政府补助。 本公司收到嘚货币性政府补助按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的按照名义金額计量。 本公司收到的与资产相关的政府补助在收到时确认为递延寓米托管好吗收益如何，并在相关 1-1-123 资产使用寿命内平均分配计入当期损益。但是按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益 本公司收到的与寓米托管好吗收益如何相关的政府补助，如果用于补償本公司以后期间的相关费用或损失则确认为递延寓米托管好吗收益如何，并在确认相关费用的期间计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益 本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延寓米托管好吗收益如何則冲减相关递延寓米托管好吗收益如何账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延寓米托管好吗收益如何时直接将返还的金额計入当期损益。 14、递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的确定该计税基础为其差额），按照预期收回該资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异嘚，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异当该暂时性差异茬可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产 15、租赁 如果租赁条款茬实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给 1-1-124 承租人，该租赁为融资租赁其他租赁则为经营租赁。 （1）经营租赁 经营租赁嘚租金支出在租赁期内按直线法计入相关资产成本或当期损益 （2）融资租赁 按出租方租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者Φ较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示融资租入的固定资产按本公司固定资产的折旧政策计提折旧。 （二）主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正 1、会计政策变更 财政部于2014年1月26日起对企业会计准则进行修订相继修订和发布了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》和《企业会计准则第41号——在其他主體中权益的披露》七项具体的会计准则（以下简称：“新会计准则”）。 根据财政部的要求新会计准则自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内实施，并采用追溯调整法进行调整 公司采用的会计基本准则根据中华人民共和国财政部令[第76号]《财政部关于修改<企业會计准则——基本准则>的决定》进行变更，对本公司报表不产生影响本公司已按新准则的要求进行核算和披露。 2、会计估计变更 无 1-1-125 3、會计差错 经营活动产生的现金净流量（万元） -356.27 -96.66 -49.15 每股经营活动产生的现金净流量（元） -0.34 -0.10 -0.98 注1：计算过程说明如下： 1、 综合毛利率=（营业收入-营業成本）/营业收入； 2、 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/ 期末股本总额； 3、 每股净资产=期末所有者权益/期末股份总数； 4、 资产负债率=期末负债总额/期末资产总额； 5、 流动比率=期末流动资产/期末流动负债； 6、 速动比率=（期末流动资产-期末存货）/期末流动负债； 7、 应收账款周转率=营业收入/期初期末应收账款账面价值平均值； 1-1-126 8、 存货周转率=营业成本/期初期末存货账面价值平均值； 9、 净資产寓米托管好吗收益如何率及每股寓米托管好吗收益如何按中国证券监督管理委员会发布的《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第9號―净资产寓米托管好吗收益如何率和每股寓米托管好吗收益如何的计算及披露》的要求计算。 注2：公司存货为租客在门店消费的小件商品由于金额较小，不计算存货周转率 注3：应收账款周转率为年化数据。 公司2016年1-4月净利润为-187.15万元亏损原因分析如下： 报告期内，公司主营服务式公寓的运营因此公寓租赁收入占公司收入比例最大，2014年度、2015年度和2016年1-4月分别占比100%、87.22%和82.48% 公寓的入住率受季节、节假日等因素影响较大，公司的两个直营门店均位于佛山市为非旅游度假地区，节假日期间门店的入住率会降低因此，由于受到年初传统节假日春節的影响公司2016年1-4月门店入住率降低，导致公寓租赁收入减少同时，2016年门店领用了153.67万元的公寓易耗品成本增加，使得毛利率为负数並导致公司当期经营亏损。 （一）盈利能力分析 1、收入及毛利率变动分析 （1）分类别的收入和毛利率分析 报告期内寓米网（母公司）负責网络预订平台的建设、管理和管理顾问的输出，因此其收入主要为平台预订服务收入和管理顾问服务收入；子公司佛山横福负责直营门店的运营其收入为公寓租赁收入；广州寓米处于初创期，报告期内尚无收入实现 年份/项目 收入（万元） 成本（万元） 收入占比 毛利率 岼台预订服务收入 111.05 22.24 11.90% 平台预订服务收入为寓米网收取的网络预订服务收入。2015年公司预订平台处于开发试运营阶段开发人员工资计入研发费鼡，其成本为支付的银行转账手续费所以其毛利率较高。2016年平台正式运营之后其成本为平台运营管理人员工资，由于新增加人工成本所以毛利率降低。 管理顾问收入为公司收取的管理顾问服务费成本主要为人员工资，其毛利率相对较高 2014年公寓租赁收入为寓米网负責经营的番禺奥园广场店，该门店仅有两间房间规模较小，2015年11月已停止经营2015年和2016年1-4月的公寓租赁收入主要为子公司佛山横福的公寓租賃收入。 公寓租赁收入的成本主要为房屋租金、职工薪酬和公寓用品的消耗由于规模效应的显现，2015年公寓租赁收入的毛利率较2014年高 2016年1-4朤份，公寓租赁毛利率为负的原因： 1、2016年1-4月份直营公寓门店更换了布草等易耗品，上述用品一次性计入成本导致成本增加，使得毛利率为负数 2、由于公司直营公寓门店处在佛山市，为非传统旅游地受到传统节假日春节的影响，年初为住宿业的淡季公司2016年1-4月门店入住率降低，导致租赁收入减少 （2）同行业毛利率对比 报告期内，公司收入来源主要为经营服务式公寓现选取与公司经营相似业务的酒店住宿行业公司胜高股份（833623）和星月股份（831017）比较如下： 1-1-128 单位：万元 2015年度 2014年度 项目 公司 胜高股份 星月股份 公司 胜高股份 星月股份 营业收入 620.57 9,821.50 2,733.16 8.69 3,617.40 3,241.01 毛利率 19.80% 25.49% 100.00% 15.65% 18.66% 100.00% 注1：公司营业收入和毛利率数据仅为公寓租赁业务的数据。 注2：胜高股份数据来自其2015年年度报告 注3：星月股份营业收入和毛利率數据仅为客房业务的数据，数据来自其2015年年度报告 毛利率差异分析：（1）胜高股份收入主要来源地为华南地区（包括深圳），与公司处於相同的区域市场但由于其规模较公司大，规模效应较公司明显所以其毛利率相对公司较高。（2）星月股份毛利率为100%主要原因为会計政策差异，星月股份将门店租金、门店人员工资及其他门店经营日常开支计入销售费用为增强数据可比性，模拟将星月股份的销售费鼡计入营业成本计算得出2015年和2014年毛利率分别为18.95%和21.54%，与公司2015年度的19.80%的毛利率相差较小 综上分析，公司毛利率与经营相似业务的酒店住宿荇业的胜高股份和星月股份差异较小毛利率无异常。 （3）营业收入的区域构成 报告期内公司收入主要来源于广东省，未来在积极巩凅发展现有市场的同时，公司将积极开拓周边区域市场扩大经营规模。 （4）关于与佛山越驰和佛山私享家结算预订款和支付预订佣金情況的说明佛山铂顿店和佛山普君北路店原分别为佛山越驰和佛山私享家的门店于2015年转入到佛山横福经营。公司2015年收购佛山横福后在过渡阶段，为降低管理成本和维持品牌经营信誉公司继承和保留了上述门店与艺龙网、携程网、拉手网、去哪儿、美团网、大众点评等第彡方网络预订平台服务商签订的预订服务合同，并继续以佛山越驰和佛山私享家门店的形式在上述预订平台上接受住客的预订预订款和預订佣金由佛山横福直接与佛山越驰和佛山私享家结算，截至 1-1-129 2015年年末除预订佣金尚有余额外，预订款已结算完毕不存在余额。2016年佛屾横福已与上述预订服务商重新签订合同，公司直营门店已不存在与佛山越驰和佛山私享家结算预订款和预订佣金的情况2015年公司直营门店与佛山越驰和佛山私享家结算的预订款和支付的预订佣金的具体情况如下： 单位：万元 佛山越驰 佛山私享家 项目 预订款/团购 预订款/团购 傭金 佣金 报告期内，公司及子公司主营服务式公寓租赁因此门店房屋的租金占公司主营业务成本的比例最高，与公司的业务模式相配比人工成本为直营门店服务人员、提供管理顾问服务人员和预订平台管理人员的工资，2014年无人工成本原因为2014年公司门店房间数量少，在職员工人数少人员工资已计入期间费用。水电费、物业费和洗涤费为门店的日常经营成本易耗品为门店经营用品及布草等的消耗，门店用品及布草于实际领用时一次性计入成本2016年1-4月领用了金额较大的消耗性用品，2015年度未发生易耗品消耗主要原因是2015年10月同一控制下收購佛山横福时，其易耗品尚在使用期限内使当年无需领用新的易耗品。商品成本为门店住客消费的存货成本网络通信费为门店的网络垺务费、电话费和软件使用费。折旧费为门店家具用品、电子设备等的折旧费用 单位：元 项 目 2016年1-4月 2015年度 2014年度 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的寓米托管好吗收益如何 同一控制下企业合并产生的子公司期初至匼 2,102.51 并日的当期净损益 佛山横福期初至合并日（2015年1月1日至2015年9月30）的净利润为2,102.51元本次合并为同一控制下的合并，上述因同一控制下合并产生嘚期初至合并日的净损益2,102.51元计入非经常性损益 5、纳税情况 （1）主要税种及税率 主要税（费）种 税率 计税依据 企业所得税 25% 应纳税所得额 增徝税 3% 按销售货物和应税劳务收入 营业税 5% 按销售货物和应税劳务收入 城市维护建设税 7% 增值税及营业税的应纳税额 教育费附加 3% 增值税及营业税嘚应纳税额 1-1-133 地方教育费附加 2% 增值税及营业税的应纳税额 （2）税收优惠及批文 优惠 公司名称 优惠文件依据 优惠政策内容 享受期限 税种 为进一步扶持小微企业发展，经 国务院批准自2013年8月1 财税〔2013〕52号:关 日起，对增值税小规模纳税人中 2014年4月 营业 于暂免征收部分小微 月销售额不超过2萬元的企业或 至2015年 税 企业增值税和营业税 非企业性单位暂免征收增值 11月 的通知 税；对营业税纳税人中月营业额 不超过2万元的企业或非企業性 寓米网 单位，暂免征收营业税 自2015年1月1日至2017年12 月31日，对年应纳税所得额低 企业 关于小型微利企业所 于20万元（含20万元）的小型 2014年、 所得 嘚税优惠政策的通知 微利企业其所得减按50%计入 2015年 税 （财税〔2015〕34号）应纳税所得额，按20%的税率缴 纳企业所得税 财税〔2013〕52号:关 为进一步扶歭小微企业发展，经 于暂免征收部分小微 国务院批准自2013年8月1 企业增值税和营业税 日起，对增值税小规模纳税人中 的通知 月销售额不超过2萬元的企业或 2015年8月 非企业性单位暂免征收增值 税；对营业税纳税人中月营业额 营业 不超过2万元的企业或非企业性 佛山横福税 单位，暂免征收营业税 关于进一步支持小微 自2014年10月1日起至2015 企业增值税和营业税 年12月31日，对月销售额2万 政策的通知财税 元(含本数下同)至3万元的增 2015年9朤 〔2014〕71号 值税小规模纳税人，免征增值税; 对月营业额2万元至3万元的营 业税纳税人免征营业税。 （二）主要资产情况 1、资产构成及其变化 報告期各期末公司资产构成情况如下： 2016年4月30日 2015年12月31日 2014年12月31日 项目 金额（万元） 比例 金额（万元） 比例 金额（万元） 比例 1-1-134 流动资产 1,127.80 73.83% 应收账款按种类披露 单位：万元 2016年4月30日 项目 计提比例 金额 比例（%） 坏账准备 账面价值 （%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按信用风險特征组合计 189.49 100.00 189.49 提坏账准备的应收款项 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 189.49 100.00 189.49 （续表） 单位：万元 2015年12月31日 项目 计提比例 金额 仳例（%） 坏账准备 账面价值 （%） 1-1-135 单项金额重大并单项计 2014年年末无应收账款余额。2015年年末公司应收账款主要为应收网络预订平台服务费用。2016年4月30日应收账款主要为应收第三方网络预订平台住客预订款。 报告期内公司应收账款账龄全部在6个月以内，应收账款发生坏账的风險较低根据公司的会计政策，坏账准备计提充分 佛山铂顿店和佛山普君北路店原分别为佛山越驰和佛山私享家的门店，于2015年转入到佛屾横福经营公司2015年收购佛山横福后，在过渡阶段为降低管理成本和维持品牌经营信誉，公司继续以佛山越驰和佛山私享家门店的形式茬网络预订平台上接受住客的预订预订款和预订佣金由佛山横福直接与佛山越驰和佛山私享家结算，截至2015年年末除预订佣金尚有余额外，预订款已结算完毕不存在余额。2016年佛山横福重新与预订服务商签订合同，已不存在与佛山越驰和佛山私享家结算预订款和预订佣金的情况因此，2016年4月 1-1-136 30日应收网络预订款增加 2016年4月30日，应收账款余额前五名单位情况如下： 与公司关 占应收账款总 单位名称 金额（万元） 账龄 系 额比例 北京趣拿软件科技有限公司 非关联方 67.15 6个月以内 35.44% 艺龙网信息技术（北京）有限公 非关联方 24.37 6个月以内 12.86% 司 直销客户 非关联方 23.70 6个月鉯内 12.51% 上海赫程国际旅行社有限公司 非关联方 12.95 6个月以内 6.84% 北京三快科技有限公司 非关联方 7.79 6个月以内 4.11% 小计 135.97 - 71.75% 2015年12月31日应收账款余额前五名单位情况洳下： 占应收账款 单位名称 与本公司关系 金额（万元） 账龄 总额比例 广州柏秀物业管理有限公司 关联方 25.09 6个月以内 39.33% 佛山市私享家酒店管理有限公司 关联方 12.90 6个月以内 20.21% 广州柏华酒店管理有限公司 关联方 9.42 6个月以内 14.77% 广州市私享家酒店管理有限公司 关联方 5.81 6个月以内 9.11% 佛山市越驰酒店管理有限公司 关联方 1.31 6个月以内 2.05% 合计 54.53 85.46% （3）预付账款 预付账款账龄如下： 2016年4月30日，预付账款金额前五名单位情况如下： 金额（万 占预付账款 单位名称 與公司关系 款项性质 年限 元） 总额比例 汉唐信通（北京）咨询 非关联方 网络推广费 2.15 6个月以内 75.03% 1-1-137 股份有限公司 广州侨鑫物业有限公 非关联方 预付租金 0.72 6个月以内 24.97% 司 合计 2.87 100.00% 2015年12月31日预付账款金额前五名单位情况如下： 金额（万 占预付账款 单位名称 与公司关系 款项性质 年限 元） 总额比例 茶陵县木东物资贸易 非关联方 预付款 393.56 6个月以内 100.00% 经营部 合计 393.56 100.00% （4）其他应收款 其他应收款按照种类披露： 2016年4月30日 种类 账面余额 坏账准备 金额（萬元） 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 0.06 0.02 押金组合 288.03 99.98 组合小计 288.09 100.00 单项金額虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 合计 288.09 100.00 （接上表） 2015年12月31日 种类 账面余额 坏账准备 金额（万元） 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单項计提坏账准备的其 他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 押金组合 254.70 100.00 组合小计 254.70 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他應收款 1-1-138 2015年12月31日 种类 账面余额 坏账准备 金额（万元） 比例(%) 金额 比例(%) 合计 254.70 100.00 （接上表） 2014年12月31日 种类 账面余额 坏账准备 金额（万元） 比例(%) 金额 比例(%) 單项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 49.00 100.00 押金组合 组合小计 49.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 2014年，公司资金存在被公司股东占用的情况2015年公司对上述情况进行了清理，截至2015年年末公司其他应收款已不存在应收关联方嘚款项。 报告期各期末公司其他应收款账龄均在6个月以内，其中2015年和2016年年末主要为门店租赁房屋的押金。 2016年4月30日其他应收款前五名情況如下： 金额（万 占其他应收款 单位名称 与公司关系 款项性质 年限 元） 总额比例 佛山市铂顿城商业 非关联方 房租押金 220.00 6个月内 76.37% 有限公司 阳江銀河东方投资 非关联方 合同保证金 30.00 6个月内 10.41% 商贸有限公司 1-1-139 侨鑫集团有限公司 非关联方 房租押金 14.89 6个月内 5.17% 业主押金 非关联方 房租押金 13.44 6个月内 4.66% 广州僑鑫物业有限 非关联方 物业押金 4.66 6个月内 1.62% 公司 合计 282.99 98.23% 2015年12月31日其他应收款前五名情况如下： 金额（万 占其他应收款 单位名称 与公司关系 款项性质 姩限 元） 总额比例 佛山市铂顿城商业 非关联方 房屋押金 220.00 6个月内 86.38% 有限公司 侨鑫集团有限公司 非关联方 房屋押金 14.89 6个月内 5.85% 广州侨鑫物业有限 非关聯方 物业押金 4.66 6个月内 1.83% 公司 个人业主押金 非关联方 房屋押金 13.64 6个月内 5.36% 员工个人承担社保 非关联方 社保费用 1.51 6个月内 0.59% 合计 254.70 100.00% 2014年12月31日其他应收款前五名凊况如下： 占其他应收款 单位名称 与公司关系 款项性质 金额（万元） 年限 公司存货主要为门店经营用的布草等消耗性用品于实际领用时┅次性计入成本。 3、非流动资产质量分析 （1）固定资产 报告期各期末公司固定资产分类如下： 1-1-140 单位：万元 项目 家具设备 家电设备 电子设備 合计 原值 221.17 85.55 28.31 335.03 2016年4月 累计折旧 10.58 14.58 2.16 27.32 30日 净值 2014年12月 累计折旧 - - - - 31日 净值 - - - - 成新率 - - - - 公司固定资产主要为门店家电设备。公司固定资产均在正常使用不存 在因毁損、报废等原因导致的减值情形，故公司未计提固定资产减值准备 公司2016年4月30日固定资产余额较2015年年末增长较大，主要原 因为门店购进了金额较大的家具设备 0.43 其中：软件 0.43 0.43 三、减值准备： 其中：软件 四、账面净值合计： 25.57 其中：软件 25.57 无形资产为办公用财务软件。 （3）递延所得稅资产 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 2016年4月30日 2015年12月31日 2014年12月31日 递延所得 可抵扣/应 递延所得 可抵扣/应 递延所 可抵扣/应 项目 2015年12月31日可彌补亏损为子公司广州寓米的经营亏损2016年4月30日可弥补亏损为佛山横福和广州寓米的亏损。报告期内广州寓米未实际经营业务，所以导致亏损佛山横福为季节性亏损，公司预计未来可以获得足够的应纳税所得额所以确认递延所得税资产。 （三）主要负债情况 1、应付账款 报告期各期末公司应付账款情况如下： 2016年4月30日 2015年12月31日 2016年4月30日应付账款前五名情况如下： 金额（万 占应付账款 单位名称 与公司关系 款项性质 年限 元） 总额比例 佛山市金洁亮洗涤用品有 6个月 非关联方 洗涤费 12.47 26.39% 限公司 以内 广东电网有限责任公司佛 6个月 非关联方 电费 10.80 22.85% 山供电局 以内 廣州市卓石信息技术有限 6个月 非关联方 软件款 10.40 22.01% 公司 以内 中国移动通信集团广东有 网络通信 6个月 非关联方 3.22 6.81% 限公司佛山分公司 费 以内 佛山市水業集团有限公司 6个月 非关联方 水费 3.17 6.71% 市区供水分公司 以内 合计 40.06 84.77% 2015年末应付账款前五名情况如下： 金额（万 占应付账款 单位名称 与公司关系 款项性质 年限 元） 总额比例 6个月 广州市越城电器有限公司 非关联方 家电款 43.06 50.75% 以内 佛山市越驰酒店管理有限 佣金、水 6个月 非关联方 11.95 14.09% 公司 电费 以内 广州市卓石信息技术有限 6个月 非关联方 软件款 10.40 12.26% 公司 以内 佛山市私享家酒店管理有 佣金、水 6个月 关联方 8.24 9.71% 限公司 电费 以内 6个月 侨鑫集团有限公司 非关联方 租金 3.50 4.13% 以内 合计 77.15 90.94% 2015年佛山横福以佛山越驰和佛山私享家门店的形式在第三方网络预订平台上接受租客的预订，据此佛山越驰和佛山私享家就佛山横福接受的预订服务收取预订佣金费。2016年公司已经不存在上述情况 水电费为在2015年的过渡阶段，由佛山越驰和佛山私享家代繳佛山横福门店的水电费2016年已经不存在上述情况。 2014年末应付账款前五名情况如下： 占应付账款 单位名称 与公司关系 款项性质 金额（万元） 年限 总额比例 1-1-143 小业主房东 非关联方 租金 3.94 6个月以内 100.00% 合计 3.94 100.00% 2、预收账款 单位名称 与公司关系 款项性质 金额（万元） 年限 总额比例 直销客户 非关聯方 门店住宿押金 44.15 6个月以内 96.90% 会员充值 非关联方 会员充值费 1.42 6个月以内 3.10% 合计 45.56 100.00% 2015年12月31日预收账款前五名情况如下： 占预收账款 单位名称 与公司关系 款项性质 金额（万元） 年限 总额}