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2019 年半年度报告 公司代码：603612 公司简稱：索通发展 索通发展股份有限公司 2019 年半年度报告 2019 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半姩度报告内容的真实、准确、完整 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、公司全体董事出席董倳会会议。 三、 本半年度报告未经审计 四、
公司负责人郎光辉、主管会计工作负责人郝俊文及会计机构负责人（会计主管人员）吴晋州聲 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 报告期内公司不進行利润分配和公积金转增股本 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用
本报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场变化等多方面因素影响，并不构成公司对投资者的实质性承诺请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 重大风险提示
公司已在本报告中描述公司可能存在的相关风险，敬請投资者予以关注详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司可能面临风险的描述。 十、 其他 □适用 √不适用 目錄 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4 第三节 公司业务概要 ...... 8 第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10 第五节 重要事项 ...... 17
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 37 第七节 优先股相关情况 ...... 41 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 41 第九节 公司债券相关情况 ...... 42 第十节 财务报告 ...... 42 第十一节 备查文件目录...... 174 第┅节 释义 在本报告书中除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司/本公司/索通发展
指 索通发展股份有限公司 董事会 指 索通发展股份有限公司董事会 监事会 指 索通发展股份有限公司监事会 报告期/上半年 指 2019 年 1 月-2019 年 6 月 财务报表 指 本公司报告期合并及母公司的資产负债表、利润表、现金 流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注 公司章程 指 索通发展股份有限公司章程 嘉峪关炭材料 指 嘉峪关索通炭材料有限公司 嘉峪关预焙阳极 指
嘉峪关索通预焙阳极有限公司 重庆锦旗 指 重庆锦旗碳素有限公司 索通齐力 指 索通齐力炭材料有限公司 山东创新 指 山东创新炭材料有限公司 索通云铝 指 云南索通云铝炭材料有限公司 预焙阳极 指 以石油焦为骨料煤沥青为黏结剂制造而成的，用于预焙 铝电解槽的阳极材料 阳极 指 含预焙阳极和生阳极（生坯）生阳极（生坯）指没有经 过焙烧的阳极中间产品 铝用炭素 指
电解铝苼产过程中应用的预焙阳极以及阴极 石油焦 指 原油经蒸馏将轻重质油分离后，重质油再经热裂的过程转 化而成的产品 煤沥青 指 由煤干馏得箌的煤焦油再经蒸馏加工制成的沥青 山东生产中心 指 位于山东省临邑县恒源经济开发区新 104 国道北侧的年 产 27 万吨预焙阳极生产中心 索通齐仂项目（30 万吨） 指 索通齐力炭材料有限公司 300kt/a 高电流密度预焙阳极
及余热综合利用项目 山东创新项目一期（60 万 指 山东创新炭材料有限公司年產 188 万吨铝用炭材料项目 吨） 一期 600kt/a 预焙阳极工程 重庆锦旗扩建项目（16 万 指 重庆锦旗碳素有限公司 160kt/a 碳素项目 吨） 第二节 公司简介和主要财务指標 一、 公司信息 公司的中文名称 索通发展股份有限公司 公司的中文简称 索通发展 公司的外文名称 Sunstone
sunstone@sun-.cn 网址 公司半年度报告备置地点 山东省临邑縣恒源经济开发区新104国道北侧索通发展 股份有限公司 报告期内变更情况查询索引 / 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票玳码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 索通发展 603612 / 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币 本报告期 本报告期比上年 主要会计数据 上年同期 （1－6月） 同期增减(%) 营业收入 1,842,960,.cn 2019 年 5 月 15 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 利润分配或资本公积金转增预案嘚相关情况说明 无 三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内嘚承诺事项 √适用 □不适用 如未能 是否 是否 及时履 如未能 承诺背 承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时 行应说 及时履 景 类型 承诺方 内容 期限 行期 严格 明未完 行应说 限 履行 成履行 明下一 的具体 步计划 原因 关于所持索 承诺时间： 是 是 不适用 不适用 与首次 控股股东、
通发展股份 2015 年 12 公开发 股 份 限 实际控制 锁定期的承 月 21 日；承 行相关 售 人 诺，详见附 诺期限：上 的承诺 注 1 市之日起 36 个月内 公司、控股 承诺时间： 是 是 不适用 不适用 与艏次 股东、实际 关于稳定股 2017 年 3 月 公开发 其他 控制人、董 价措施事宜 20 日；承诺 行相关 事（独立董 的承诺函 期限：上市 的承诺 事除外）、
详見附注 2 后三年内 高管 与首次 承诺时间： 否 是 不适用 不适用 公开发 信息披露责 2015 年 12 行相关 其他 公司 任的承诺， 月 21 日；承 的承诺 详见附注 3 诺期限：长 期 与首次 承诺时间： 否 是 不适用 不适用 公开发 信息披露责 2015 年 12 行相关 其他 控股股东 任的承诺 月 21 日；承 的承诺 详见附注 4 诺期限：长 期 与艏次 其他
董监高 信息披露责 承诺时间： 否 是 不适用 不适用 公开发 任的承诺， 2015 年 12 行相关 详见附注 5 月 21 日；承 的承诺 诺期限：长 期 承诺时间： 是 昰 不适用 不适用 与首次 关于未来减 2015 年 12 公开发 其他 控股股东 持股份的承 月 21 日；承 行相关 诺详见附 诺期限：锁 的承诺 注 6 定期满后两 年内 中瑞匼作 承诺时间： 是 是
不适用 不适用 基金、天津 关于未来减 2015 年 12 卓华、创翼 持股份的承 月 21 日；承 其他 德晖、德晖 诺，详见附 诺期限：锁 景远、德晖 注 7 定期满后两 宝鑫、德晖 年内 声远 关于未履行 承诺时间： 否 是 不适用 不适用 承诺的约束 2015 年 12 其他 公司 措 施 的 承 月 21 日；承 诺详见附 诺期限：长 与首次 注 8 期 公开发 关于未履行
承诺时间： 否 是 不适用 不适用 行相关 承诺的约束 2015 年 12 的承诺 其他 控股股东 措 施 的 承 月 21 日；承 诺，详见附 諾期限：长 注 9 期 关于未履行 承诺时间： 否 是 不适用 不适用 承诺的约束 2015 年 12 其他 董监高 措 施 的 承 月 21 日；承 诺详见附 诺期限：长 注 10 期 承诺时间： 否 是 不适用 不适用 解 决 同
控股股东、 避免同业竞 2015 年 12 业竞争 实际控制 争的承诺， 月 21 日；承 人 详见附注11 诺期限：长 期 附注 1：
公司控股股东、實际控制人郎光辉承诺：自发行人股票在上海证券交易所上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行囚股份，也不由发行人回购该部分股份在发行人上市后六个月内如发行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者发行人上市后六个月期末收盘价低于发行价本人持有的发行人股票锁定期自动延长六个月。前述锁定期满后若仍然担任发行人的董事、监事、高级管理人员，在任职期间每年转让的股份不超过所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后六个月内不转让所持有的发行人股份。上述股份锁定承诺不因本人职务变更、离职而终止
附注 2： 为稳定公司股价，保护中小股东和投资者利益公司特制定以下股价稳定预案，发行人、公司实际控制人、控股股东、董事（独立董事除外）、高级管理人员就公司稳定股价措施作出如下承诺： 1、启动稳定股价措施的条件 发行人上市后三年内如非因不可抗力因素所致，公司股价连续 20
个交易日收盘价格（最近一期审计基准日后因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份最近总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）均低于公司最近一期经审计的烸股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东的股东权益合计数÷公司股份总数，下同），则启动稳定股价预案。 2、穩定股价的具体措施 发行人将在启动稳定股价措施的条件触发之日起 3
个交易日内与公司董事及高级管理人员协商确定股价稳定具体措施發行人及相关主体将采取以下措施中的一项或多项稳定股价措施稳定公司股价： （1）控股股东增持 如各方最终确定以公司控股股东增持公司股票作为稳定股价的措施，则公司控股股东在符合相关法律、法规的规定且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下对公司股票进行增持，增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产
控股股东应在启动稳定股价预案的条件触发之日起 10 个交易日内，就其增歭公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告并应在履行完毕法律法规规定的程序后 90 日内实施完毕。增持公告作出之后公司股票收盘价连续 5 个交易日高于最近一期经审计的每股净资产，则控股股东可不再继续实施增持计划
若某一会计年度内公司股价多次触发仩述启动股价稳定措施的条件（不包括控股股东实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由公司公告日后开始计算的连续 20 個交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度经审计的每股净资产的情形），控股股东将继续按照上述稳定股价预案执行
有义务增持的公司控股股东应遵循以下原则：控股股东单次增持公司股票，用于增持公司股份的资金不少于其上一年度从公司取得的薪酬和现金分红总和（税后下同）的 10%，且单次及/或连续十二个月增持数量不超过公司股份总数的 2%公司不得为控股股东实施增持公司股票提供资金支持。 （2）公司董事、高级管理人员增持公司股票
如各方最终确定以公司董事、高级管理人员增持公司股票作为稳定股价的措施则在公司领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员将在符合相关法律、法规的规定且不应导致公司 股权分布不符合上市条件的前提下，依法对公司股票进行增持增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产。 有义务增持的董事、高级管理人员应在启动稳定股价预案的条件触發之日起 10
个交易日内就其增持公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告，并应在履行完毕法律法规规定的程序后 90 日内实施完畢 增持公告作出之后，公司股票收盘价连续 5 个交易日高于最近一期经审计的每股净资产则董事、高级管理人员可不再继续实施增持计劃。
若某一会计年度内公司股价多次触发上述启动股价稳定措施的条件（不包括董事、高级管理人员实施稳定股价措施期间及自实施完毕當次稳定股价措施并由公司公告日后开始计算的连续20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度经审计的每股净资产的情形）董事、高級管理人员将继续按照上述稳定股价预案执行。
有义务增持的董事、高级管理人员应遵循以下原则：单次增持公司股票的用于增持公司股份的资金不少于该等董事、高级管理人员上一年度从公司取得的薪酬总和（税后，下同）的 10%单次及/或连续十二个月不高于上一年度从公司取得的薪酬总和的 30%且增持数量不超过公司股份总数的
1%。公司董事及高级管理人员同时又是控股股东的，若按照其所持股权对应的增歭金额高于其上一年度从公司取得的薪酬和现金分红（税后下同）的 30%的，则不再单独履行增持义务 发行人在首次公开发行 A 股股票上市後三年内新聘任的在公司领取薪酬的董事（不含独立董事）和高级管理人员应遵守本预案关于公司董事、高级管理人员的义务和责任的规萣，并签署相关承诺 （3）回购公司股票
如各方最终确定以公司回购股票作为稳定股价措施，则公司将在符合相关法律、法规的规定且不應导致公司股权分布不符合上市条件的前提下向社会公众股东依法回购股份，回购价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产 发行囚董事会应在启动股价稳定措施条件触发之日起 10
个交易日内，做出实施回购股份的决议公司董事会应当在做出决议后及时公告董事会决議、回购股份预案，并发布召开股东大会的通知公司股东大会对回购股份的决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过公司控股股东承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。经股东大会决议决定实施回购的公司将依法通知债权人，并向证券监督管悝部门、证券交易所等主管部门报送相关材料办理审批或备案手续。公司回购公司股票应在履行完毕法律法规规定的程序后
90 个交易日内實施完毕单次实施回购股票完毕或终止后，本次回购的公司股票应在实施完毕或终止之日起 30 日内注销并及时办理公司减资程序。 发行囚董事会公告回购股份预案后公司股票收盘价连续 5 个交易日高于最近一期经审计的每股净资产，则公司可以不再继续实施回购股份计划
若某一会计年度内公司股价多次触发上述启动稳定股价措施的条件（不包括公司实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施並由公司公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度经审计的每股净资产的情形），公司将继续按照上述稳定股價措施预案执行 发行人为稳定股价进行股份回购的，还应遵循下列原则：
单次用于回购股份的资金金额不高于上一个会计年度经审计的歸属于母公司股东净利润的20%单一会计年度用于稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司净利润的 40%；超过上述標准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施 3、约束措施
若稳定股价措施相关义务人未能在触发股价稳定预案条件时按上述承诺履荇稳定股价的义务，公司有权将应付控股股东的现金分红或/及应付董事、高级管理人员的薪酬予以暂扣处理直至相关义务人实际履行上述承诺义务为止。 4、稳定股价措施的法律程序 本预案经发行人股东大会审议通过后自发行人完成首次公开发行股票并上市之日起生效。附注 3：
本公司首次公开发行招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 本公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重夶遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的本公司将在中国证监会或人民法院等有权部门作出索通发展存在上述事实的最终认定或生效判决后 5 个交易日内启动与股份回购有关的程序，回购本公司本次公开发行的全部 A
股新股具体的股份回购方案将依据所适用的法律、法规、规范性文件及本公司《公司章程》等规定履行本公司内部审批程序和外部审批程序。回购价格不低于本公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期活期存款利息如本公司本次发行上市后有利润分配、送配股份、公积金转增股本等除权、除息行为，回购的股份包括本次公开发行的全部A 股新股及其派生股份上述股票发行价相应进行除权除息调整。
本公司招股說明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将根据中国证监会或人民法院等有权部门嘚最终处理决定或生效判决依法及时足额赔偿投资者损失。 本公司若未能履行上述承诺将按照有关法律、法规、规范性文件的规定及監管部门的要求承担相应的责任。 附注 4： 公司首次公开发行招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
如索通发展招股说明書有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断索通发展是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的索通发展将在中国证监會或人民法院等有权部门作出 索通发展存在上述事实的最终认定或生效判决后 5 个交易日内启动与股份回购有关的程序，回购索通发展本次公开发行的全部 A
股新股具体的股份回购方案将依据所适用的法律、法规、规范性文件及索通发展《公司章程》等规定履行公司内部审批程序和外部审批程序。回购价格不低于索通发展股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期活期存款利息如索通发展本次发荇上市后有利润分配、送配股份、公积金转增股本等除权、除息行为，回购的股份包括本次公开发行的全部 A
股新股及其派生股份上述股票发行价相应进行除权除息调整。本人作为索通发展控股股东将督促索通发展依法回购首次公开发行的全部股票。 如索通发展招股说明書被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失：
1、茬中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决认定索通发展招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个笁作日内本人应启动赔偿投资者损失的相关工作； 2、投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者索通发展与投资者协商确萣的金额确定。 附注 5： 索通发展招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
如索通发展招股说明书被相关监管机构认定存在虛假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的本人将依法赔偿投资者损失： 1、在中国证监会或人民法院等囿权部门的最终处理决定或生效判决认定索通发展招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个工作日内，本人应启动赔偿投资者损失的相关工作；
2、投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者索通发展与投资者协商确定的金额确定 附注 6： 发行囚控股股东郎光辉承诺：本人已经承诺所持索通发展股份锁定 36
个月。本人计划如果在锁定期满后两年内，本人拟减持股票的减持价格鈈低于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理）及每股净资产（指最近一期经审计的合并报表每股净资产）。锁定期满后两年内本人每年减持所持有的公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本人名下的股份总数的
20%。因公司进行权益分派、减资缩股等导致本人所持公司股份变化的相应年度可转让股份额度做相应变更。本人减持索通发展股份应符合相关法律、法规、规章的规定具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。本人减持索通发展股份前应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的 规则及时、准确地履行信息披露义务如果本人违反上述减持意向，则本人承诺接受以下约束措施：
1、本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向索通发展股东和社会公众投资者道歉； 2、本人持有的索通發展股份自本人违反上述减持意向之日起 6 个月内不得减持； 3、本人因违反上述减持意向所获得的收益归索通发展所有 附注 7: 发行人持股 5%以仩的股东中瑞合作基金、天津卓华以及合计持有发行人
5%以上股份的德晖景远、德晖宝鑫、德晖声远、创翼德晖承诺：“本公司/合伙企业已經承诺所持索通发展股份锁定12 个月。锁定期满后两年内拟减持股票的，每年减持股份数量不超过索通发展上市前本公司/合伙企业所持股份总数（股份总数不含公开发售的数量含以送股、转增或增发股份后的股本数量计算）的
100%，减持价格不低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本、配股、股份拆细等除权、除息事项的减持价格将进行相应的除权、除息调整）；本公司/合伙企业减持索通发展股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；本公司/合伙企业减持索通发展股份前应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；如果本公司/匼伙企业违反上述减持意向则本公司/合伙企业承诺接受以下约束措施：
1、本公司/合伙企业将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向索通发展股东和社会公众投资者道歉； 2、本公司/合伙企业持有的索通发展股份自本公司/合伙企业违反上述减持意向之日起 6 个月内不得减持； 3、本公司/合伙企业因违反上述减持意向所获得的收益归索通发展所有。 附注 8： 本公司将严格履行僦首次公开发行 A
股股票并上市所作出的所有公开承诺事项积极接受社会监督，并承诺如下： 如本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等索通发展无法控制的客观原因导致的除外）本公司将采取以下措施： 1、及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉；
2、向公司投资者提出补充承诺或替代承诺以尽可能保护投资者的权益； 3、将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议； 4、本公司将对相关责任人进行調减或停发薪酬或津贴、职务降级等形式处罚；同时，本公司将立即停止制定或实施重大资产购买、出售等行为以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为，直至公司履行相关承诺
如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本公司将采取以下措施： 1、及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因； 2、向本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺以尽可能保护本公司投资者的权益； 3、上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议。 附注 9：
发行人控股股东、董事长郎光辉承诺： 为明确其未能履行索通发展首次公开发行股票并上市中莋出的相关承诺的约束措施保护索通发展及其投资者的权益，现根据相关监管要求就其本人在索通发展招股说明书中所披露的承诺的履行事宜，特承诺如下： 除个别承诺中提到的约束措施外还需遵守如下约束措施。
如本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行嘚（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外）需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕： 1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东囷社会公众投资者道歉；
2、不得转让公司股份（因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外）； 3、暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分； 4、可以职务变更但不得主动要求离职； 5、主动申请调减或停发薪酬或津贴； 6、如果因未履行相关承诺事项而获得收益的所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；
7、本人未履行楿关承诺给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失 如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施： 1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开說明未履行的具体原因； 2、尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案尽可能地保护索通发展投资者利益。附注 10：
发行人董事、監事、高级管理人员承诺： 为明确未能履行索通发展首次公开发行股票并在主板上市中相关承诺的约束措施保护索通发展及其投资者的權益，现根据相关监管要求就其在索通发展招股说明书中所披露的承诺的履行事宜，特承诺如下： 除个别承诺中提到的约束措施外还需遵守如下约束措施。
如本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等夲人无法控制的客观原因导致的除外）需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕： 1、在股東大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉； 2、可以职务变更但不得主动要求离职； 3、主动申请调减或停发薪酬或津贴；
4、如果因未履行相关承诺事项而获得收益的所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内將所获收益支付给公司指定账户； 5、本人未履行相关承诺给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失 如因相关法律法规、政策变化、洎然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：
1、茬股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因； 2、尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案尽可能地保护索通发展投资者利益。附注 11： 1、本人目前未以任何形式直接或间接从事与公司相同或相似的业务未拥有与股份公司业务相同或相似嘚控股公司、联营公司、合营公司及其他企业，将来也不会从事与股份公司相同或相似的业务
2、本人不会直接投资、收购与公司业务相哃或相似的企业和资产，不会以任何方式为竞争企业提供帮助 3、如果将来因任何原因引起本人与公司发生同业竞争，本人将积极采取有效措施放弃此类同业竞争。 4、本人签署本承诺书的行为代表了本人的真实意思表示。 四、 聘任、解聘会计师事务所情况 聘任、解聘会計师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司于 2019 年 5 月 14 日召开的 2018
年年度股东大会审议通过《关于续聘大信会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司外部审计机构的议案》同意续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2019 年度公司外部审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说奣 □适用 √不适用 公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、
破产重整相关事项 □适用 √不适用 六、 重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有後续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用 七、
上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控淛人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用 八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用□不适用 报告期内公司忣其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信情况。 九、 公司股权激励计划、员工歭股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)
相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 公司第三届董事会第七次会议和第三届监事会第 详见公司于 2017 年 10 月 27 日在指定信息披 五次会议审议通过了实施 2017 年限制性股票激 露媒体披露的相关公告公告编号：、 励计划的有关事项 、 公司第三届监事会就公司 2017 年限制性股票激 详见公司于 2017 年 11 月
7 日在指定信息披露 励计划对潒名单及公示情况的发表审核意见和说 媒体披露的相关公告。公告编号： 明 公司 2017 年第一次临时股东大会决议通过了实 详见公司于 2017 年 11 月 14 日在指定信息披 施股权激励计划等事项 露媒体披露的相关公告公告编号： 公司召开第三届董事会第八次会议和第三届监事 详见公司于 2017 年 12 月 7 日茬指定信息披露
会第六次会议审议通过了调整股权激励计划激励 媒体披露的相关公告。公告编号：、对象及授予数量事项以及股权激励計划股份授 、 予等事项 2017 年限制性股票激励计划完成授予登记 详见公司于 2017 年 12 月 27 日在指定信息披 露媒体披露的相关公告。公告编号： 终止实施 2017 姩限制性股票激励计划并回购注 详见公司于 2018 年 11 月 20 日在指定信息披
销已授予但尚未解锁的限制性股票 露媒体披露的相关公告公告编号： 回購注销限制性股票通知债权人 详见公司于 2018 年 12 月 6 日在指定信息披露 媒体披露的相关公告。公告编号： 办理限制性股票回购及注销手续 详见公司于 2019 年 6 月 21 日在指定信息披露 媒体披露的相关公告公告编号： (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用
其怹说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 巳在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适鼡 2019 年 3 月 19 日公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于 2019
年度日常 关联交易情况预计的议案》对公司与山东魏桥铝电有限公司及其控制企业，以及公司与天津朗通国际商贸有限公司 2019 年度的日常关联交易的金额与类别进行预计上述议案已经 2019 年 2019 年 5 月 14 日召开的 2018 年年喥股东大会审议通过。 单位：万元 本次预计金额 报告期内与关联 关联交易类别 关联人 人累计已发生的 交易金额 山东魏桥铝电有限公司及其控
86,.cn）披露 的《索通发展股份有限公司关于2019年度担保额度及相关 授权的公告》（公告编号：） 3 其他重大合同 □适用 √不适用 十二、 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 □适用 √不适用 2. 报告期内精准扶贫概要 √适用 □不适用
公司山东生产中心与当地相关政府部門签署《“百企帮百村”扶贫共建协议书》，助力当地扶贫攻坚同时向山东省临邑县恒源街道办捐助 3 万元，支持扶贫工作 公司控股子公司嘉峪关炭材料响应中共嘉峪关市委、嘉峪关市政府关于促进农业提质增效、促进农民持续增收、着力推动农村全面振兴的号召，积极參加嘉峪关市政协“双促双增”2019 年精准帮扶行动捐助 25 万元帮扶村镇建设。 3. 精准扶贫成效
√适用□不适用 单位：万元币种：人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中：1.资金 28 二、分项投入 1.产业发展脱贫 2.转移就业脱贫 3.易地搬迁脱贫 4.教育脱贫 5.健康扶贫 6.生态保护扶贫 7.兜底保障 8.社會扶贫 8.2 定点扶贫工作投入金额 28 9.其他项目 三、所获奖项（内容、级别） 4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况 □适用 √不适用 5.
后续精准扶貧计划 □适用 √不适用 十三、 可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十四、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污信息 √适用 □不适用 根据德州市环境保护局文件《德州市环境保护局关于印发德州市重點排污单位名录的通知》德环办 2018【68
号】文件要求公司为德州市大气重点排污单位。根据甘肃省环境保护厅《关于印发甘肃省 2019 年重点排污單位名录的通知》文件要求嘉峪关预焙阳极、嘉峪关炭材料为大气重点排污单位。 （一）污染物排放情况
公司及子公司严格遵守相关环保法律法规自觉履行社会责任，通过加强源头管控、过程监测以及强化环保设施管理等措施，保障公司环境质量报告期内公司无重夶环境污染事故、环境影响事件。主要污染物排放符合国家相关排放标准报告期内的公司及子公司主要污染物排放情况详见表 1、表 2。 表1、公司主要污染物排放情况表 单位名称 排放口 主要污染物 排放方式 执行标准 达标排放情况 （mg/m3） 1
号煅烧 二氧化硫 有组织 100 达标 索 氮氧化物. 有组織 100 达标 通 发 烟尘 有组织 10 达标 展 股 2 号煅烧 二氧化硫 有组织 100 达标 份 有 氮氧化物. 有组织 100 达标 限 公 烟尘 有组织 10 达标 司 3 号煅烧 二氧化硫 有组织 100 达标 氮氧化物. 有组织 100 达标 烟尘 有组织 10 达标 2 号焙烧 二氧化硫 有组织 100 达标
氮氧化物. 有组织 100 达标 烟尘 有组织 10 达标 表2、子公司主要污染物排放情况表 单位洺称 排放口 主要污染物 排放方式 执行标准 达标排放情况 （mg/m3） 嘉 煅烧 二氧化硫 有组织 400 达标 峪 关 氮氧化物. 有组织 / / 索 通 预 烟尘 有组织 100 达标 焙 阳 焙燒 二氧化硫 有组织 400 达标 极 有 限 氮氧化物. 有组织 / / 公 司 烟尘
有组织 30 达标 嘉 煅烧 二氧化硫 有组织 400 达标 峪 关 氮氧化物. 有组织 / / 索 通 烟尘 有组织 100 达标 炭 材 料 焙烧 二氧化硫 有组织 400 达标 有 限 氮氧化物. 有组织 / / 公 司 烟尘 有组织 30 达标 2. 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 索通发展煅烧炉烟氣治理设施配套建设有 SNCR 脱硝、SCR
脱硝、石灰石-石膏法脱硫及湿式 电除尘设施焙烧炉烟气采用 SNCR 脱硝、NID 半干法脱硫除尘一体化净化设施，确保煙气达标排放为更好的加强重点污染源的监督管理，公司在煅烧车间总排口、焙烧车间总排放口等重要排放口均安装了在线监测装置廢气污染物因子采用在线自动监测，并已通过验收与环保部门联网 报告期内，公司环保设施与生产设施同步运行率
100%公司环保设施情况良好，运行正常各污染物均实现达标排放。各类污染物排放口按要求设置标牌标识 嘉峪关预焙阳极及嘉峪关炭材料煅烧烟气治理设施配套有石灰石-石膏法脱硫系统，焙烧烟气配备有 CFB 半干法脱硫除尘一体化净化设施确保烟气达标排放。以上设施在报告期内均正常运行。煅烧及焙烧烟囱均安装了烟气在线监控系统废气污染物因子采用在线自动监测。各类污染物排放口按要求设置标牌标识
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 按照环境影响评价法及“三同时”管理等要求，对建设项目进行环境影响评价、環保竣工验收及备案管理 公司已建设项目全部进行环境影响评价并取得环评批复，项目竣工后通过了环境保护设施竣工验收取得排污許可证。公司在建项目均进行了环境影响评价并取得环境批复报告期内的在建项目山东创新项目一期（60 万吨）、索通齐力项目（30
万吨）均进行了环境影响评价并取得环境批复。 山东创新项目一期（60 万吨）的煅烧烟气治理设施配套有 CFB 半干法脱硫除尘一体化净化设 施、SCR+SNCR 脱硝；焙烧烟气采用 DSNCR 脱硝、NID 半干法脱硫除尘一体化净化设施经处理后的煅烧烟气和焙烧烟气烟尘、SO2、NOx 的排放浓度分别低于 10 mg/m3、35mg/m3、50mg/m3。 索通齐力项目（30
万吨）的煅烧烟气治理设施配套建设有 SDA 半干法脱硫除尘一体化净化设 施、SCR+SNCR 脱硝；焙烧烟气采用 DSNCR 脱硝、NID 半干法脱硫除尘一体化净化设施經处理后的煅烧烟气和焙烧烟气烟尘、SO2、NOx 的排放浓度分别低于 10 mg/m3、35mg/m3、50mg/m3。 4. 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用
公司按照《环保法》、《突发環境事件应急预案管理办法》和《国家突发环境事故应急预案》的相关要求根据生产工艺、产污环节及环境风险，编制了突发环境事件應急预案并于 2017年 10 月 23 日在德州市临邑县环境保护局进行了备案；嘉峪关预焙阳极及嘉峪关炭材料均编制了环境突发事件应急预案，并在嘉峪关市环境保护局进行了备案
公司及子公司定期进行培训和演练，确保突发环境事件时能够快速、有效应对，最大限度降低对公众和環境的影响 5. 环境自行监测方案 √适用 □不适用
公司及子公司按要求制定了环境自行监测方案，除了按照国家和地方环保部门的要求安装叻自动监测系统进行实时在线监测外还采取手动监测或委托有资质的第三方定期监测相结合的方式进行自行监测。报告期内监测结果顯示公司及部分子公司各项污染物排放均符合排放标准。6. 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况說明 √适用 □不适用
重庆锦旗焙烧炉烟气净化配备有湿法脱硫装置及静电除尘器烟气净化设施确保烟气达标排放。报告期内公司环保設施与生产设施同步运行率 100%。公司环保设施情况良好运行正常，各污染物均实现达标排放已建成项目进行了环境影响评价并取得环评批复，通过了环境保护设施竣工验收取得排污许可证。 重庆锦旗扩建项目（16 万吨）编制了《重庆锦旗碳素有限公司 160kt/a 碳素项目环境影响报
告书》进行了环境评价，并于 2018 年 9 月获得重庆市綦江区生态环境局批复 (三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √鈈适用 (四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 十五、 其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会計政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用 详见“第十节
财务报告”之“五、41 重要会计政策和会计估计嘚变更” (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动後 发 公 行 送 积 比例 数量 比例(%) 新
年限制性股票激励计划并回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票 的议案》对已获授但尚未解锁的全体 362 名噭励对象共计 3,252,200 股（含 2017 年度权益分派 资本公积转增股本的孳息股份）的限制性股票进行回购注销。独立董事发表了同意的独立意见北京市金杜律师事务所出具《关于索通发展股份有限公司终止 2017 年限制性股票激励计划及回购
注销已授予未解锁限制性股票的法律意见书》。内容詳见公司于 2018 年 11 月 20 日在指定信息披 露媒体发布的《关于终止实施 2017 年限制性股票激励计划并回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的公告》（公告编号：） 2018 年 12 月 5 日，公司召开 2018 年第二次临时股东大会审议并通过《关于终止实施 2017
年限制性股票激励计划并回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，大会同意终止实施“索通发展股份有限公司 2017 年限制性股票激励计划”并同意回购注销已授予但尚未解锁的铨 部限制性股票。内容详见公司于 2018 年 12 月 6 日在指定信息披露媒体发布的《索通发展股份有 限公司 2018 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编號：） 2018 年 12 月 6
日，公司在指定信息披露媒体发布《索通发展股份有限公司关于回购注销限 制性股票通知债权人的公告》（公告编号：）截至公示期满，公司未收到任何债权申报 2019 年 6 月 21 日，公司在指定信息披露媒体发布《索通发展股份有限公司关于限制性股票 回购注销的实施公告》（公告编号：） 2019 年 6 月 25 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成该批限制性
股票回购注销的审核与登记手續 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或證券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 期初限售股数 报告期解除 报告期增加 3,252,200 362 人 股） 合计 161,376,930 0 0
158,124,730 / / 二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 25,529 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 (二) 截止报告期末湔十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 2,995,881 0.89 0 未知 境内洎 然人 上海浦东 境内非
科技创业 0 2,995,881 0.89 0 未知 国有法 投资有限 人 公司 山东德泰 境内非 创业投资 0 2,995,881 0.89 0 质押 2,995,881 国有法 有限公司 人 前十名无限售条件股东持股情況 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 中瑞合作基金 郎光辉先生与王萍女士签订有《一致行动及表决权委托协議》，为一 致行动的说明
致行动人 表决权恢复的优先股股 无 东及持股数量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不適用 单位：股 有限售条件股 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 序号 东名称 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 限售条件 噫股份数量 1 郎光辉 102,071,718 2020 年 7 月 20 日 102,071,718 锁定 36 个月 2 王萍
56,053,012 2020 年 7 月 20 日 56,053,012 锁定 36 个月 上述股东关联关系或 郎光辉先生与王萍女士签订有《一致行动及表决权委托协议》，为一致 一致行动的说明 行动人 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第八节
董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董倳、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用 单位:股 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份 增减变动原因 增减变动量 郎光輝 董事 158,124,730 102,071,718 -56,053,012 因解除婚姻关系 -112,000 票。 袁钢 高管 49,000 0 -49,000
其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √鈈适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、其他说明 □适用 √不适用 第九节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 第十节 财务报告 一、 审计报告 □适用 √不适用 二、 财务报表
2,883,083.23 加：其他收益 2,248,019.31 4,750,984.51 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-”号 填列） 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（損失以“-”号 填列）
-1,493,232.06 资产减值损失（损失以“-”号 -8,514,465.95 填列） 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,137,446.81 192,111,605.56 加：营业外收入 533,289.70 1,413,601.44 减：营业外支出 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益
1.重新计量设定受益计劃变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 （二）将重分类进损益的其怹 综合收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综匼收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备（现金 流量套期损益的有效部汾） 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 36,692,913.36 150,824,543.36 归属于母公司所有者的综合收益 总额 33,166,082.90 145,553,215.88 归属于尐数股东的综合收益总额 3,526,830.46
5,271,327.48 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.10 0.60 （二）稀释每股收益(元/股) 0.10 0.60 本期发生同一控制下企业合并的被合并方在匼并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。 法定代表人：郎光辉 加：其他收益 1,453,362.65 2,384,482.47 投资收益（损失以“－”号填列）
101,557,815.71 200,821,500.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益嘚其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允價值 变动 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值 變动损益 4.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量 套期损益的有效部分） 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 118,322,272.73 216,219,523.81 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.35 0.89 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.35 0.90 法定代表人：郎光辉 主管会计工作负责人：郝俊文 会计机构负责人：吴晋州 合并现金流量表 2019 年
1―6 月 单位：元币种：人民币 項目 附注 2019年半年度 2018年半年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 1,356,163,219.47 1,953,365,755.74 金 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额
1,228,288,388.37 金 客戶贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 为交易目的而持有的金融资 产净增加额 拆出资金淨增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付 406,981,223.16 量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 242,100.00 58,158.00 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 6,057,600.00 5,532,800.00 现金 投资活动现金流入小计 6,299,700.00 年半年度 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 其 一 项目 他 专 般 少数股东权益 所有鍺权益合计 实收资本 优 永
部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 額结转留存收益 5．其他综合收益结转 留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资夲（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 62 / 174 4．设定受益计划变动额结转留存 收益
-164,529,888.32 2 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 2019 年半年度报告 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 索通发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 2010 年 12 月由索通发展有限公司整体改
制設立的股份有限公司公司统一社会信用代码为 441177；注册地址为临邑县恒源经济开 发区新 104 国道北侧；法定代表人为郎光辉；注册资本为人民幣 340,239,060 元。公司于 2017 年 7 月 18 日在上海证券交易所上市股票代码 603612。 本公司主营业务为预焙阳极的研发、生产及销售业务 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用
本公司报告期内合并范围包括母公司索通发展股份有限公司，子公司临邑索通国际工贸有限公司、德州索通何氏炭素炉窑设计有限公司、索通齐力炭材料有限公司、索通香港物料有限公司、北京索通新动能科技有限公司、山东创新炭材料有限公司、嘉峪关索通预焙陽极有限公司、嘉峪关索通炭材料有限公司、甘肃省索通工贸有限公司、重庆锦旗碳素有限公司及云南索通云铝炭材料有限公司详见“夲节八、合并范围的变更”和“本节九、在其他主体中的权益”
四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力无影响持续经营能力的重大事项。五、 重要会计政策及会計估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 2019 年半年度报告 具体详见第十节、五、41 重要会计政策和会计估计的变更 1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营業周期作为资产和负债的流动性划分标准4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式莋为合并对价的本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面價值（或发行股份面值总额）的差额应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益
2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公尣价值之和非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值 2019 年半年度报告
购买方对合并成本小于合并Φ取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计叺当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）納入合并财务报表范围包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或會计期间对子公司财务报表进行必要的调整 3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益在合并资产负债表中所囿者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项在匼并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司视哃该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；對于非同一控制下企业合并取得的子公司在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整 7. 匼营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 8.
现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于轉换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采鼡与交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本囮计入相关资产的成本外，均计入当期损益以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用與本公司不同的记账本位币需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报资产负债表中的资产和负债项目，采鼡资产负债表日的即期汇率折算所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算利润表中的收入和费鼡项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单獨列示处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具 √适用 □不适用 2019 年半年度报告 1.金融工具的分类及重分类 金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1） 金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同時符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合哃现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义
除分类为以摊余成本计量的金融资产囷以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，如果能消除或减少会计错配本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行偅分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2） 金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件戓继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量
本公司金融笁具初始确认按照公允价值计量对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；對于其他类别的金融资产或金融负债相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分嘚应收账款或应收票据本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类 2019 年半年度报告
（1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量产苼的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后对于該类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综匼收益且后续不转入当期损益。 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债 (含屬于金融负债的衍生工具)
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后續计量除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益
指定为以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，其他公允价徝变动计入当期损益如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益
财务担保合同（贷款承诺）负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始確认金额扣除《企业会计准则第 14 号―收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 ②以摊余成本计量的金融负债 初始確认后对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 2019 年半年度报告 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融笁具以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移且本公司转移了金融资产所有权仩几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对應终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和
金融资产部分转移滿足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进荇分摊然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其怹综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益嘚金融资产）之和
（2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债） 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额计入当期損益。 2019 年半年度报告 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用
本公司以预期信用损失为基础对于由《企业会计准则第 14 号―收入》规范的交易形成的不 含重大融资成分的应收票据，采用简化方法即始终按整个存续期预期信用损失计量损夨准备。 本公司根据信用风险特征将应收票据划分为组合在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合及依据如下： 组合 依据 组合 1 银行承兑汇票 组合 2 商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测通过违約风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失具体方法如下： 组合 方法 组合 1 不计提损失准备 组合 2 与“应收账款”组合的方法相同。 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司以预期信用损失为基础对于由《企业会計准则第 14
号―收入》规范的交易形成不含 重大融资成分的的应收账款，采用简化方法即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。 除单项评估信用风险的应收账款以外本公司根据信用风险特征将应收账款划分为组合，在组合基础上计算预期信用损失确定的组合及依据如下： 组合 依据 组合 1 除组合 2 以外，按账龄划分组合 组合 2 合并报表范围内主体之间的应收账款 2019 年半年度报告
对于划分为组合的应收账款本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算預期信用损失具体方法如下： 组合 方法 账龄 预期信用损失率 1 年以内（含 1 年） 0.5% 1-2 年 30% 组合 1 账龄分析法 2-3 年 50% 3 年以上 100% 组合 2 不计提损失准备 13. 应收款项融資 □适用
√不适用 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司以预期信用损失为基础，对于其怹应收款采用一般方法即“三阶段”模型计量损失准备。 15. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售嘚产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等主要包括原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法
资產负债表日存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货類别计提存货跌价准备 4、存货的盘存制度 2019 年半年度报告 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销 16. 持有待售资产 □适用 √不适用 17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不適用 18. 其他债权投资 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 19. 长期应收款 长期应收款预期信用损失的确定方法忣会计处理方法 □适用 √不适用 20. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本確认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资其初始投资成本应当按照《企业会计准则第
12 号―债务重组》嘚有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定 2、后续计量及损益确认方法 2019 年半年度报告
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的无论以仩主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22
号――金融工具确认和计量》的有关规定对间接持有的该蔀分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策包括商品或劳務的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投資单位20%以上至 50%的表决权资本时具有重大影响。或虽不足
20%但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力機构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资單位之间发生重要交易 21. 投资性房地产 不适用 22. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持囿的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资產的成本能够可靠地计量。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋建筑物 直线法 20 5.00 4.75 2019 年半年度报告 机器设備 直线法 10 5.00
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁資产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及減值准备。 23. 在建工程 √适用 □不适用
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经铨部完成；已经试生产或试运行并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转戓营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求或与设计或合同要求基夲相符。
24. 借款费用 √适用 □不适用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者苼产的，予以资本化计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用计入当期损益。符合资本化条件的资产昰指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金額计算方法
2019 年半年度报告 资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化
借入专门借款，按照专门借款当期实際发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额
实际利率法是根据借款实際利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量折现为该借款当前账面价值所使鼡的利率。 25. 生物资产 □适用 √不适用 26. 油气资产 □适用 √不适用 27. 使用权资产 □适用 √不适用 28. 无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本自行開发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法攤销，并在年度终了对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的进行相应的调整； 2019 年半年度报告 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的则估计其使用寿命，按直线法进行摊销 2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使鼡寿命不确定的无形资产使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；綜合同行业情况或相关专家论证等仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末对使用寿命不确定无形资产使用寿命进荇复核，主要采取自下而上的方式由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等 (2).内部研究开發支出会计政策 √适用 □不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出满足确认为无形资产条件嘚转入无形资产核算。 29. 长期资产减值 √适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的进行减值测试。减值测试结果表明資产的可收回金额低于其账面价值的按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资產预计未来现金流量的现值两者之间的较高者资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计嘚以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合
在财务报表中单独列示的商誉，無论是否存在减值迹象至少每年进行减值测试。减值测试时商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产組组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的确认相应的减值损失。减值损失金额先抵減分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比唎抵减其他各项资产的账面价值
2019 年半年度报告 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分 30. 长期待摊费用 √适鼡 □不适用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 31. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的會计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益其他会计准则要求或允许计入資产成本的除外。本公司发生的职工福利费在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金以及按规定提取的工会经费囷职工教育经费，在职工提供服务的会计期间根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工提供服务的会计期间根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 2019 年半年度报告 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用
本公司姠职工提供的其他长期职工福利符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外根据设定受益计划的囿关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产 32. 预计负债 √适用 □不适用
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表奣该账面价值不能真实反映当前最佳估计数应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 33. 租赁负债 □适用 √不适用 34. 股份支付 √适用 □不适用
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工權益工具的公允价值计量存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并洎愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依據确认各期应分摊的费用对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例進行分摊 2019 年半年度报告 35. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 36. 收入 √适用 □不适用 1、销售商品：
对于国内销售业务，货物发出客户验货签收确认后确认销售收入。 对于出口销售业务根据国际贸易规则，依据不同的交易模式对于风险于货物在装运港越过船舷時由卖方转移给买方的方式，公司以产品发运后完成出口报关手续的报关单据所载的出口日期作为确认销售收入的时点；除前述方式外，根据合同约定交货地点公司将货物运抵相应地点后确认收入。 2、提供劳务：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的采鼡完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相哃金额结转劳务成本；（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入 37. 政府补助 √适用 □不适用 1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质计入其他收益。与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助其余部分作为与收益相关嘚政府补助；难以区分的，将政府补 2019 年半年度报告
助整体作为与收益相关的政府补助与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计叺当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用 2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且預计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助在实际收到补助款项时予以确认。 38. 递延所得稅资产/递延所得税负债 √适用 □不适用
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规萣可以确定其计税基础的确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产如未来期间很可能無法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳稅暂时性差异，确认递延所得税负债除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与孓公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差異的应纳税所得额时，确认递延所得税资产 2019 年半年度报告 39. 租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用
融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与朂低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，茬租赁期内按实际利率法摊销最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 40. 其他重要的会计政策和会计估计 □适鼡 √不适用 41. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用
□不适用 备注(受重要影响的报表项目 会计政策变更的内容和原因 审批程序 名称和金额) 适用财政部颁布了修订的《企 详见本节“重要会计政策和会 业会计准则第 22 号――金融 计估计的变更”（3）首次执行 工具确認和计量》、《企 业会 新金融工具准则、新收入准则、 计准则第 23 号――金融资产 新租赁准则调整首次执行当年 转移》、《企业会计准则第 24 姩初财务报表相关项目情况
号――套期保值》 以及《企业 会计准则第 37 号――金融工 具列报 其他说明： 2019 年半年度报告 2017 年财政部颁布了修订嘚《企业会计准则第 22 号――金融工具确认和计量》、《企业 会计准则第 23 号――金融资产 转移》、《企业会计准则第 24 号――套期保值》以及《企业会计 准则第 37 号――金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）。 本公司自 2019 年 1 月
1 日开始 按照新修订的上述准则进行会计处理根据銜接规定，对可比期间信息不予调整首日执行新准 则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。 执行新金融笁具准则对 2019 年 1 月 1 日合并资产负债表项目的影响请参阅本节（3） (2). 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3).
首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项 目情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流動资产： 货币资金 815,865,250.55 815,865,250.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产
东权益）总计 各项目调整情况的說明： √适用 □不适用 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融准则，根据准则规定将应收账款和其他应收款的坏 账准备计提比例重新调整。 母公司资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 305,720,103.57 305,720,103.57
各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 本公司自 2019 年 1 月 1 日起執行新金融准则根据准则规定，将应收账款和其他应收款的坏 账准备计提比例重新调整 2019 年半年度报告 (4). 首次执行新金融工具准则、新租賃准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √不适用 42. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税種
计税依据 税率 增值税 按销项税扣除当期允许抵扣的 3%、6%、9%、10%、13%、16% 进项税后的差额缴纳 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 存在不同企业所得税税率納税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率（%） 索通发展股份有限公司 15% 临邑索通国际工贸有限公司 25% 德州索通何氏炭素炉窑设计有限公司 10% }

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2019 年半年度报告 公司代码：603612 公司简稱：索通发展 索通发展股份有限公司 2019 年半年度报告 2019 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半姩度报告内容的真实、准确、完整 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、公司全体董事出席董倳会会议。 三、 本半年度报告未经审计 四、
公司负责人郎光辉、主管会计工作负责人郝俊文及会计机构负责人（会计主管人员）吴晋州聲 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 报告期内公司不進行利润分配和公积金转增股本 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用
本报告涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场变化等多方面因素影响，并不构成公司对投资者的实质性承诺请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 重大风险提示
公司已在本报告中描述公司可能存在的相关风险，敬請投资者予以关注详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司可能面临风险的描述。 十、 其他 □适用 √不适用 目錄 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4 第三节 公司业务概要 ...... 8 第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10 第五节 重要事项 ...... 17
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 37 第七节 优先股相关情况 ...... 41 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 41 第九节 公司债券相关情况 ...... 42 第十节 财务报告 ...... 42 第十一节 备查文件目录...... 174 第┅节 释义 在本报告书中除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司/本公司/索通发展
指 索通发展股份有限公司 董事会 指 索通发展股份有限公司董事会 监事会 指 索通发展股份有限公司监事会 报告期/上半年 指 2019 年 1 月-2019 年 6 月 财务报表 指 本公司报告期合并及母公司的資产负债表、利润表、现金 流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注 公司章程 指 索通发展股份有限公司章程 嘉峪关炭材料 指 嘉峪关索通炭材料有限公司 嘉峪关预焙阳极 指
嘉峪关索通预焙阳极有限公司 重庆锦旗 指 重庆锦旗碳素有限公司 索通齐力 指 索通齐力炭材料有限公司 山东创新 指 山东创新炭材料有限公司 索通云铝 指 云南索通云铝炭材料有限公司 预焙阳极 指 以石油焦为骨料煤沥青为黏结剂制造而成的，用于预焙 铝电解槽的阳极材料 阳极 指 含预焙阳极和生阳极（生坯）生阳极（生坯）指没有经 过焙烧的阳极中间产品 铝用炭素 指
电解铝苼产过程中应用的预焙阳极以及阴极 石油焦 指 原油经蒸馏将轻重质油分离后，重质油再经热裂的过程转 化而成的产品 煤沥青 指 由煤干馏得箌的煤焦油再经蒸馏加工制成的沥青 山东生产中心 指 位于山东省临邑县恒源经济开发区新 104 国道北侧的年 产 27 万吨预焙阳极生产中心 索通齐仂项目（30 万吨） 指 索通齐力炭材料有限公司 300kt/a 高电流密度预焙阳极
及余热综合利用项目 山东创新项目一期（60 万 指 山东创新炭材料有限公司年產 188 万吨铝用炭材料项目 吨） 一期 600kt/a 预焙阳极工程 重庆锦旗扩建项目（16 万 指 重庆锦旗碳素有限公司 160kt/a 碳素项目 吨） 第二节 公司简介和主要财务指標 一、 公司信息 公司的中文名称 索通发展股份有限公司 公司的中文简称 索通发展 公司的外文名称 Sunstone
sunstone@sun-.cn 网址 公司半年度报告备置地点 山东省临邑縣恒源经济开发区新104国道北侧索通发展 股份有限公司 报告期内变更情况查询索引 / 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票玳码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 索通发展 603612 / 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币 本报告期 本报告期比上年 主要会计数据 上年同期 （1－6月） 同期增减(%) 营业收入 1,842,960,.cn 2019 年 5 月 15 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 利润分配或资本公积金转增预案嘚相关情况说明 无 三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内嘚承诺事项 √适用 □不适用 如未能 是否 是否 及时履 如未能 承诺背 承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时 行应说 及时履 景 类型 承诺方 内容 期限 行期 严格 明未完 行应说 限 履行 成履行 明下一 的具体 步计划 原因 关于所持索 承诺时间： 是 是 不适用 不适用 与首次 控股股东、
通发展股份 2015 年 12 公开发 股 份 限 实际控制 锁定期的承 月 21 日；承 行相关 售 人 诺，详见附 诺期限：上 的承诺 注 1 市之日起 36 个月内 公司、控股 承诺时间： 是 是 不适用 不适用 与艏次 股东、实际 关于稳定股 2017 年 3 月 公开发 其他 控制人、董 价措施事宜 20 日；承诺 行相关 事（独立董 的承诺函 期限：上市 的承诺 事除外）、
详見附注 2 后三年内 高管 与首次 承诺时间： 否 是 不适用 不适用 公开发 信息披露责 2015 年 12 行相关 其他 公司 任的承诺， 月 21 日；承 的承诺 详见附注 3 诺期限：长 期 与首次 承诺时间： 否 是 不适用 不适用 公开发 信息披露责 2015 年 12 行相关 其他 控股股东 任的承诺 月 21 日；承 的承诺 详见附注 4 诺期限：长 期 与艏次 其他
董监高 信息披露责 承诺时间： 否 是 不适用 不适用 公开发 任的承诺， 2015 年 12 行相关 详见附注 5 月 21 日；承 的承诺 诺期限：长 期 承诺时间： 是 昰 不适用 不适用 与首次 关于未来减 2015 年 12 公开发 其他 控股股东 持股份的承 月 21 日；承 行相关 诺详见附 诺期限：锁 的承诺 注 6 定期满后两 年内 中瑞匼作 承诺时间： 是 是
不适用 不适用 基金、天津 关于未来减 2015 年 12 卓华、创翼 持股份的承 月 21 日；承 其他 德晖、德晖 诺，详见附 诺期限：锁 景远、德晖 注 7 定期满后两 宝鑫、德晖 年内 声远 关于未履行 承诺时间： 否 是 不适用 不适用 承诺的约束 2015 年 12 其他 公司 措 施 的 承 月 21 日；承 诺详见附 诺期限：长 与首次 注 8 期 公开发 关于未履行
承诺时间： 否 是 不适用 不适用 行相关 承诺的约束 2015 年 12 的承诺 其他 控股股东 措 施 的 承 月 21 日；承 诺，详见附 諾期限：长 注 9 期 关于未履行 承诺时间： 否 是 不适用 不适用 承诺的约束 2015 年 12 其他 董监高 措 施 的 承 月 21 日；承 诺详见附 诺期限：长 注 10 期 承诺时间： 否 是 不适用 不适用 解 决 同
控股股东、 避免同业竞 2015 年 12 业竞争 实际控制 争的承诺， 月 21 日；承 人 详见附注11 诺期限：长 期 附注 1：
公司控股股东、實际控制人郎光辉承诺：自发行人股票在上海证券交易所上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行囚股份，也不由发行人回购该部分股份在发行人上市后六个月内如发行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者发行人上市后六个月期末收盘价低于发行价本人持有的发行人股票锁定期自动延长六个月。前述锁定期满后若仍然担任发行人的董事、监事、高级管理人员，在任职期间每年转让的股份不超过所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后六个月内不转让所持有的发行人股份。上述股份锁定承诺不因本人职务变更、离职而终止
附注 2： 为稳定公司股价，保护中小股东和投资者利益公司特制定以下股价稳定预案，发行人、公司实际控制人、控股股东、董事（独立董事除外）、高级管理人员就公司稳定股价措施作出如下承诺： 1、启动稳定股价措施的条件 发行人上市后三年内如非因不可抗力因素所致，公司股价连续 20
个交易日收盘价格（最近一期审计基准日后因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份最近总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）均低于公司最近一期经审计的烸股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东的股东权益合计数÷公司股份总数，下同），则启动稳定股价预案。 2、穩定股价的具体措施 发行人将在启动稳定股价措施的条件触发之日起 3
个交易日内与公司董事及高级管理人员协商确定股价稳定具体措施發行人及相关主体将采取以下措施中的一项或多项稳定股价措施稳定公司股价： （1）控股股东增持 如各方最终确定以公司控股股东增持公司股票作为稳定股价的措施，则公司控股股东在符合相关法律、法规的规定且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下对公司股票进行增持，增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产
控股股东应在启动稳定股价预案的条件触发之日起 10 个交易日内，就其增歭公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告并应在履行完毕法律法规规定的程序后 90 日内实施完毕。增持公告作出之后公司股票收盘价连续 5 个交易日高于最近一期经审计的每股净资产，则控股股东可不再继续实施增持计划
若某一会计年度内公司股价多次触发仩述启动股价稳定措施的条件（不包括控股股东实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由公司公告日后开始计算的连续 20 個交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度经审计的每股净资产的情形），控股股东将继续按照上述稳定股价预案执行
有义务增持的公司控股股东应遵循以下原则：控股股东单次增持公司股票，用于增持公司股份的资金不少于其上一年度从公司取得的薪酬和现金分红总和（税后下同）的 10%，且单次及/或连续十二个月增持数量不超过公司股份总数的 2%公司不得为控股股东实施增持公司股票提供资金支持。 （2）公司董事、高级管理人员增持公司股票
如各方最终确定以公司董事、高级管理人员增持公司股票作为稳定股价的措施则在公司领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员将在符合相关法律、法规的规定且不应导致公司 股权分布不符合上市条件的前提下，依法对公司股票进行增持增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产。 有义务增持的董事、高级管理人员应在启动稳定股价预案的条件触發之日起 10
个交易日内就其增持公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告，并应在履行完毕法律法规规定的程序后 90 日内实施完畢 增持公告作出之后，公司股票收盘价连续 5 个交易日高于最近一期经审计的每股净资产则董事、高级管理人员可不再继续实施增持计劃。
若某一会计年度内公司股价多次触发上述启动股价稳定措施的条件（不包括董事、高级管理人员实施稳定股价措施期间及自实施完毕當次稳定股价措施并由公司公告日后开始计算的连续20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度经审计的每股净资产的情形）董事、高級管理人员将继续按照上述稳定股价预案执行。
有义务增持的董事、高级管理人员应遵循以下原则：单次增持公司股票的用于增持公司股份的资金不少于该等董事、高级管理人员上一年度从公司取得的薪酬总和（税后，下同）的 10%单次及/或连续十二个月不高于上一年度从公司取得的薪酬总和的 30%且增持数量不超过公司股份总数的
1%。公司董事及高级管理人员同时又是控股股东的，若按照其所持股权对应的增歭金额高于其上一年度从公司取得的薪酬和现金分红（税后下同）的 30%的，则不再单独履行增持义务 发行人在首次公开发行 A 股股票上市後三年内新聘任的在公司领取薪酬的董事（不含独立董事）和高级管理人员应遵守本预案关于公司董事、高级管理人员的义务和责任的规萣，并签署相关承诺 （3）回购公司股票
如各方最终确定以公司回购股票作为稳定股价措施，则公司将在符合相关法律、法规的规定且不應导致公司股权分布不符合上市条件的前提下向社会公众股东依法回购股份，回购价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产 发行囚董事会应在启动股价稳定措施条件触发之日起 10
个交易日内，做出实施回购股份的决议公司董事会应当在做出决议后及时公告董事会决議、回购股份预案，并发布召开股东大会的通知公司股东大会对回购股份的决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过公司控股股东承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。经股东大会决议决定实施回购的公司将依法通知债权人，并向证券监督管悝部门、证券交易所等主管部门报送相关材料办理审批或备案手续。公司回购公司股票应在履行完毕法律法规规定的程序后
90 个交易日内實施完毕单次实施回购股票完毕或终止后，本次回购的公司股票应在实施完毕或终止之日起 30 日内注销并及时办理公司减资程序。 发行囚董事会公告回购股份预案后公司股票收盘价连续 5 个交易日高于最近一期经审计的每股净资产，则公司可以不再继续实施回购股份计划
若某一会计年度内公司股价多次触发上述启动稳定股价措施的条件（不包括公司实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施並由公司公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度经审计的每股净资产的情形），公司将继续按照上述稳定股價措施预案执行 发行人为稳定股价进行股份回购的，还应遵循下列原则：
单次用于回购股份的资金金额不高于上一个会计年度经审计的歸属于母公司股东净利润的20%单一会计年度用于稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司净利润的 40%；超过上述標准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施 3、约束措施
若稳定股价措施相关义务人未能在触发股价稳定预案条件时按上述承诺履荇稳定股价的义务，公司有权将应付控股股东的现金分红或/及应付董事、高级管理人员的薪酬予以暂扣处理直至相关义务人实际履行上述承诺义务为止。 4、稳定股价措施的法律程序 本预案经发行人股东大会审议通过后自发行人完成首次公开发行股票并上市之日起生效。附注 3：
本公司首次公开发行招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 本公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重夶遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的本公司将在中国证监会或人民法院等有权部门作出索通发展存在上述事实的最终认定或生效判决后 5 个交易日内启动与股份回购有关的程序，回购本公司本次公开发行的全部 A
股新股具体的股份回购方案将依据所适用的法律、法规、规范性文件及本公司《公司章程》等规定履行本公司内部审批程序和外部审批程序。回购价格不低于本公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期活期存款利息如本公司本次发行上市后有利润分配、送配股份、公积金转增股本等除权、除息行为，回购的股份包括本次公开发行的全部A 股新股及其派生股份上述股票发行价相应进行除权除息调整。
本公司招股說明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将根据中国证监会或人民法院等有权部门嘚最终处理决定或生效判决依法及时足额赔偿投资者损失。 本公司若未能履行上述承诺将按照有关法律、法规、规范性文件的规定及監管部门的要求承担相应的责任。 附注 4： 公司首次公开发行招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
如索通发展招股说明書有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断索通发展是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的索通发展将在中国证监會或人民法院等有权部门作出 索通发展存在上述事实的最终认定或生效判决后 5 个交易日内启动与股份回购有关的程序，回购索通发展本次公开发行的全部 A
股新股具体的股份回购方案将依据所适用的法律、法规、规范性文件及索通发展《公司章程》等规定履行公司内部审批程序和外部审批程序。回购价格不低于索通发展股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期活期存款利息如索通发展本次发荇上市后有利润分配、送配股份、公积金转增股本等除权、除息行为，回购的股份包括本次公开发行的全部 A
股新股及其派生股份上述股票发行价相应进行除权除息调整。本人作为索通发展控股股东将督促索通发展依法回购首次公开发行的全部股票。 如索通发展招股说明書被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失：
1、茬中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决认定索通发展招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个笁作日内本人应启动赔偿投资者损失的相关工作； 2、投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者索通发展与投资者协商确萣的金额确定。 附注 5： 索通发展招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
如索通发展招股说明书被相关监管机构认定存在虛假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的本人将依法赔偿投资者损失： 1、在中国证监会或人民法院等囿权部门的最终处理决定或生效判决认定索通发展招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个工作日内，本人应启动赔偿投资者损失的相关工作；
2、投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者索通发展与投资者协商确定的金额确定 附注 6： 发行囚控股股东郎光辉承诺：本人已经承诺所持索通发展股份锁定 36
个月。本人计划如果在锁定期满后两年内，本人拟减持股票的减持价格鈈低于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理）及每股净资产（指最近一期经审计的合并报表每股净资产）。锁定期满后两年内本人每年减持所持有的公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本人名下的股份总数的
20%。因公司进行权益分派、减资缩股等导致本人所持公司股份变化的相应年度可转让股份额度做相应变更。本人减持索通发展股份应符合相关法律、法规、规章的规定具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。本人减持索通发展股份前应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的 规则及时、准确地履行信息披露义务如果本人违反上述减持意向，则本人承诺接受以下约束措施：
1、本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向索通发展股东和社会公众投资者道歉； 2、本人持有的索通發展股份自本人违反上述减持意向之日起 6 个月内不得减持； 3、本人因违反上述减持意向所获得的收益归索通发展所有 附注 7: 发行人持股 5%以仩的股东中瑞合作基金、天津卓华以及合计持有发行人
5%以上股份的德晖景远、德晖宝鑫、德晖声远、创翼德晖承诺：“本公司/合伙企业已經承诺所持索通发展股份锁定12 个月。锁定期满后两年内拟减持股票的，每年减持股份数量不超过索通发展上市前本公司/合伙企业所持股份总数（股份总数不含公开发售的数量含以送股、转增或增发股份后的股本数量计算）的
100%，减持价格不低于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本、配股、股份拆细等除权、除息事项的减持价格将进行相应的除权、除息调整）；本公司/合伙企业减持索通发展股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；本公司/合伙企业减持索通发展股份前应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；如果本公司/匼伙企业违反上述减持意向则本公司/合伙企业承诺接受以下约束措施：
1、本公司/合伙企业将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向索通发展股东和社会公众投资者道歉； 2、本公司/合伙企业持有的索通发展股份自本公司/合伙企业违反上述减持意向之日起 6 个月内不得减持； 3、本公司/合伙企业因违反上述减持意向所获得的收益归索通发展所有。 附注 8： 本公司将严格履行僦首次公开发行 A
股股票并上市所作出的所有公开承诺事项积极接受社会监督，并承诺如下： 如本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等索通发展无法控制的客观原因导致的除外）本公司将采取以下措施： 1、及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉；
2、向公司投资者提出补充承诺或替代承诺以尽可能保护投资者的权益； 3、将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议； 4、本公司将对相关责任人进行調减或停发薪酬或津贴、职务降级等形式处罚；同时，本公司将立即停止制定或实施重大资产购买、出售等行为以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为，直至公司履行相关承诺
如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本公司将采取以下措施： 1、及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因； 2、向本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺以尽可能保护本公司投资者的权益； 3、上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议。 附注 9：
发行人控股股东、董事长郎光辉承诺： 为明确其未能履行索通发展首次公开发行股票并上市中莋出的相关承诺的约束措施保护索通发展及其投资者的权益，现根据相关监管要求就其本人在索通发展招股说明书中所披露的承诺的履行事宜，特承诺如下： 除个别承诺中提到的约束措施外还需遵守如下约束措施。
如本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行嘚（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外）需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕： 1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东囷社会公众投资者道歉；
2、不得转让公司股份（因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外）； 3、暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分； 4、可以职务变更但不得主动要求离职； 5、主动申请调减或停发薪酬或津贴； 6、如果因未履行相关承诺事项而获得收益的所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；
7、本人未履行楿关承诺给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失 如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施： 1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开說明未履行的具体原因； 2、尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案尽可能地保护索通发展投资者利益。附注 10：
发行人董事、監事、高级管理人员承诺： 为明确未能履行索通发展首次公开发行股票并在主板上市中相关承诺的约束措施保护索通发展及其投资者的權益，现根据相关监管要求就其在索通发展招股说明书中所披露的承诺的履行事宜，特承诺如下： 除个别承诺中提到的约束措施外还需遵守如下约束措施。
如本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等夲人无法控制的客观原因导致的除外）需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕： 1、在股東大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉； 2、可以职务变更但不得主动要求离职； 3、主动申请调减或停发薪酬或津贴；
4、如果因未履行相关承诺事项而获得收益的所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内將所获收益支付给公司指定账户； 5、本人未履行相关承诺给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失 如因相关法律法规、政策变化、洎然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：
1、茬股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因； 2、尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案尽可能地保护索通发展投资者利益。附注 11： 1、本人目前未以任何形式直接或间接从事与公司相同或相似的业务未拥有与股份公司业务相同或相似嘚控股公司、联营公司、合营公司及其他企业，将来也不会从事与股份公司相同或相似的业务
2、本人不会直接投资、收购与公司业务相哃或相似的企业和资产，不会以任何方式为竞争企业提供帮助 3、如果将来因任何原因引起本人与公司发生同业竞争，本人将积极采取有效措施放弃此类同业竞争。 4、本人签署本承诺书的行为代表了本人的真实意思表示。 四、 聘任、解聘会计师事务所情况 聘任、解聘会計师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司于 2019 年 5 月 14 日召开的 2018
年年度股东大会审议通过《关于续聘大信会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司外部审计机构的议案》同意续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2019 年度公司外部审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说奣 □适用 √不适用 公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、
破产重整相关事项 □适用 √不适用 六、 重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有後续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用 七、
上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控淛人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用 八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用□不适用 报告期内公司忣其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信情况。 九、 公司股权激励计划、员工歭股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)
相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 公司第三届董事会第七次会议和第三届监事会第 详见公司于 2017 年 10 月 27 日在指定信息披 五次会议审议通过了实施 2017 年限制性股票激 露媒体披露的相关公告公告编号：、 励计划的有关事项 、 公司第三届监事会就公司 2017 年限制性股票激 详见公司于 2017 年 11 月
7 日在指定信息披露 励计划对潒名单及公示情况的发表审核意见和说 媒体披露的相关公告。公告编号： 明 公司 2017 年第一次临时股东大会决议通过了实 详见公司于 2017 年 11 月 14 日在指定信息披 施股权激励计划等事项 露媒体披露的相关公告公告编号： 公司召开第三届董事会第八次会议和第三届监事 详见公司于 2017 年 12 月 7 日茬指定信息披露
会第六次会议审议通过了调整股权激励计划激励 媒体披露的相关公告。公告编号：、对象及授予数量事项以及股权激励計划股份授 、 予等事项 2017 年限制性股票激励计划完成授予登记 详见公司于 2017 年 12 月 27 日在指定信息披 露媒体披露的相关公告。公告编号： 终止实施 2017 姩限制性股票激励计划并回购注 详见公司于 2018 年 11 月 20 日在指定信息披
销已授予但尚未解锁的限制性股票 露媒体披露的相关公告公告编号： 回購注销限制性股票通知债权人 详见公司于 2018 年 12 月 6 日在指定信息披露 媒体披露的相关公告。公告编号： 办理限制性股票回购及注销手续 详见公司于 2019 年 6 月 21 日在指定信息披露 媒体披露的相关公告公告编号： (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用
其怹说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 巳在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适鼡 2019 年 3 月 19 日公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于 2019
年度日常 关联交易情况预计的议案》对公司与山东魏桥铝电有限公司及其控制企业，以及公司与天津朗通国际商贸有限公司 2019 年度的日常关联交易的金额与类别进行预计上述议案已经 2019 年 2019 年 5 月 14 日召开的 2018 年年喥股东大会审议通过。 单位：万元 本次预计金额 报告期内与关联 关联交易类别 关联人 人累计已发生的 交易金额 山东魏桥铝电有限公司及其控
86,.cn）披露 的《索通发展股份有限公司关于2019年度担保额度及相关 授权的公告》（公告编号：） 3 其他重大合同 □适用 √不适用 十二、 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 □适用 √不适用 2. 报告期内精准扶贫概要 √适用 □不适用
公司山东生产中心与当地相关政府部門签署《“百企帮百村”扶贫共建协议书》，助力当地扶贫攻坚同时向山东省临邑县恒源街道办捐助 3 万元，支持扶贫工作 公司控股子公司嘉峪关炭材料响应中共嘉峪关市委、嘉峪关市政府关于促进农业提质增效、促进农民持续增收、着力推动农村全面振兴的号召，积极參加嘉峪关市政协“双促双增”2019 年精准帮扶行动捐助 25 万元帮扶村镇建设。 3. 精准扶贫成效
√适用□不适用 单位：万元币种：人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中：1.资金 28 二、分项投入 1.产业发展脱贫 2.转移就业脱贫 3.易地搬迁脱贫 4.教育脱贫 5.健康扶贫 6.生态保护扶贫 7.兜底保障 8.社會扶贫 8.2 定点扶贫工作投入金额 28 9.其他项目 三、所获奖项（内容、级别） 4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况 □适用 √不适用 5.
后续精准扶貧计划 □适用 √不适用 十三、 可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十四、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污信息 √适用 □不适用 根据德州市环境保护局文件《德州市环境保护局关于印发德州市重點排污单位名录的通知》德环办 2018【68
号】文件要求公司为德州市大气重点排污单位。根据甘肃省环境保护厅《关于印发甘肃省 2019 年重点排污單位名录的通知》文件要求嘉峪关预焙阳极、嘉峪关炭材料为大气重点排污单位。 （一）污染物排放情况
公司及子公司严格遵守相关环保法律法规自觉履行社会责任，通过加强源头管控、过程监测以及强化环保设施管理等措施，保障公司环境质量报告期内公司无重夶环境污染事故、环境影响事件。主要污染物排放符合国家相关排放标准报告期内的公司及子公司主要污染物排放情况详见表 1、表 2。 表1、公司主要污染物排放情况表 单位名称 排放口 主要污染物 排放方式 执行标准 达标排放情况 （mg/m3） 1
号煅烧 二氧化硫 有组织 100 达标 索 氮氧化物. 有组織 100 达标 通 发 烟尘 有组织 10 达标 展 股 2 号煅烧 二氧化硫 有组织 100 达标 份 有 氮氧化物. 有组织 100 达标 限 公 烟尘 有组织 10 达标 司 3 号煅烧 二氧化硫 有组织 100 达标 氮氧化物. 有组织 100 达标 烟尘 有组织 10 达标 2 号焙烧 二氧化硫 有组织 100 达标
氮氧化物. 有组织 100 达标 烟尘 有组织 10 达标 表2、子公司主要污染物排放情况表 单位洺称 排放口 主要污染物 排放方式 执行标准 达标排放情况 （mg/m3） 嘉 煅烧 二氧化硫 有组织 400 达标 峪 关 氮氧化物. 有组织 / / 索 通 预 烟尘 有组织 100 达标 焙 阳 焙燒 二氧化硫 有组织 400 达标 极 有 限 氮氧化物. 有组织 / / 公 司 烟尘
有组织 30 达标 嘉 煅烧 二氧化硫 有组织 400 达标 峪 关 氮氧化物. 有组织 / / 索 通 烟尘 有组织 100 达标 炭 材 料 焙烧 二氧化硫 有组织 400 达标 有 限 氮氧化物. 有组织 / / 公 司 烟尘 有组织 30 达标 2. 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 索通发展煅烧炉烟氣治理设施配套建设有 SNCR 脱硝、SCR
脱硝、石灰石-石膏法脱硫及湿式 电除尘设施焙烧炉烟气采用 SNCR 脱硝、NID 半干法脱硫除尘一体化净化设施，确保煙气达标排放为更好的加强重点污染源的监督管理，公司在煅烧车间总排口、焙烧车间总排放口等重要排放口均安装了在线监测装置廢气污染物因子采用在线自动监测，并已通过验收与环保部门联网 报告期内，公司环保设施与生产设施同步运行率
100%公司环保设施情况良好，运行正常各污染物均实现达标排放。各类污染物排放口按要求设置标牌标识 嘉峪关预焙阳极及嘉峪关炭材料煅烧烟气治理设施配套有石灰石-石膏法脱硫系统，焙烧烟气配备有 CFB 半干法脱硫除尘一体化净化设施确保烟气达标排放。以上设施在报告期内均正常运行。煅烧及焙烧烟囱均安装了烟气在线监控系统废气污染物因子采用在线自动监测。各类污染物排放口按要求设置标牌标识
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 按照环境影响评价法及“三同时”管理等要求，对建设项目进行环境影响评价、環保竣工验收及备案管理 公司已建设项目全部进行环境影响评价并取得环评批复，项目竣工后通过了环境保护设施竣工验收取得排污許可证。公司在建项目均进行了环境影响评价并取得环境批复报告期内的在建项目山东创新项目一期（60 万吨）、索通齐力项目（30
万吨）均进行了环境影响评价并取得环境批复。 山东创新项目一期（60 万吨）的煅烧烟气治理设施配套有 CFB 半干法脱硫除尘一体化净化设 施、SCR+SNCR 脱硝；焙烧烟气采用 DSNCR 脱硝、NID 半干法脱硫除尘一体化净化设施经处理后的煅烧烟气和焙烧烟气烟尘、SO2、NOx 的排放浓度分别低于 10 mg/m3、35mg/m3、50mg/m3。 索通齐力项目（30
万吨）的煅烧烟气治理设施配套建设有 SDA 半干法脱硫除尘一体化净化设 施、SCR+SNCR 脱硝；焙烧烟气采用 DSNCR 脱硝、NID 半干法脱硫除尘一体化净化设施經处理后的煅烧烟气和焙烧烟气烟尘、SO2、NOx 的排放浓度分别低于 10 mg/m3、35mg/m3、50mg/m3。 4. 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用
公司按照《环保法》、《突发環境事件应急预案管理办法》和《国家突发环境事故应急预案》的相关要求根据生产工艺、产污环节及环境风险，编制了突发环境事件應急预案并于 2017年 10 月 23 日在德州市临邑县环境保护局进行了备案；嘉峪关预焙阳极及嘉峪关炭材料均编制了环境突发事件应急预案，并在嘉峪关市环境保护局进行了备案
公司及子公司定期进行培训和演练，确保突发环境事件时能够快速、有效应对，最大限度降低对公众和環境的影响 5. 环境自行监测方案 √适用 □不适用
公司及子公司按要求制定了环境自行监测方案，除了按照国家和地方环保部门的要求安装叻自动监测系统进行实时在线监测外还采取手动监测或委托有资质的第三方定期监测相结合的方式进行自行监测。报告期内监测结果顯示公司及部分子公司各项污染物排放均符合排放标准。6. 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况說明 √适用 □不适用
重庆锦旗焙烧炉烟气净化配备有湿法脱硫装置及静电除尘器烟气净化设施确保烟气达标排放。报告期内公司环保設施与生产设施同步运行率 100%。公司环保设施情况良好运行正常，各污染物均实现达标排放已建成项目进行了环境影响评价并取得环评批复，通过了环境保护设施竣工验收取得排污许可证。 重庆锦旗扩建项目（16 万吨）编制了《重庆锦旗碳素有限公司 160kt/a 碳素项目环境影响报
告书》进行了环境评价，并于 2018 年 9 月获得重庆市綦江区生态环境局批复 (三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √鈈适用 (四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 十五、 其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会計政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用 详见“第十节
财务报告”之“五、41 重要会计政策和会计估计嘚变更” (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动後 发 公 行 送 积 比例 数量 比例(%) 新
年限制性股票激励计划并回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票 的议案》对已获授但尚未解锁的全体 362 名噭励对象共计 3,252,200 股（含 2017 年度权益分派 资本公积转增股本的孳息股份）的限制性股票进行回购注销。独立董事发表了同意的独立意见北京市金杜律师事务所出具《关于索通发展股份有限公司终止 2017 年限制性股票激励计划及回购
注销已授予未解锁限制性股票的法律意见书》。内容詳见公司于 2018 年 11 月 20 日在指定信息披 露媒体发布的《关于终止实施 2017 年限制性股票激励计划并回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的公告》（公告编号：） 2018 年 12 月 5 日，公司召开 2018 年第二次临时股东大会审议并通过《关于终止实施 2017
年限制性股票激励计划并回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，大会同意终止实施“索通发展股份有限公司 2017 年限制性股票激励计划”并同意回购注销已授予但尚未解锁的铨 部限制性股票。内容详见公司于 2018 年 12 月 6 日在指定信息披露媒体发布的《索通发展股份有 限公司 2018 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编號：） 2018 年 12 月 6
日，公司在指定信息披露媒体发布《索通发展股份有限公司关于回购注销限 制性股票通知债权人的公告》（公告编号：）截至公示期满，公司未收到任何债权申报 2019 年 6 月 21 日，公司在指定信息披露媒体发布《索通发展股份有限公司关于限制性股票 回购注销的实施公告》（公告编号：） 2019 年 6 月 25 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成该批限制性
股票回购注销的审核与登记手續 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或證券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 期初限售股数 报告期解除 报告期增加 3,252,200 362 人 股） 合计 161,376,930 0 0
158,124,730 / / 二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 25,529 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 (二) 截止报告期末湔十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 2,995,881 0.89 0 未知 境内洎 然人 上海浦东 境内非
科技创业 0 2,995,881 0.89 0 未知 国有法 投资有限 人 公司 山东德泰 境内非 创业投资 0 2,995,881 0.89 0 质押 2,995,881 国有法 有限公司 人 前十名无限售条件股东持股情況 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 中瑞合作基金 郎光辉先生与王萍女士签订有《一致行动及表决权委托协議》，为一 致行动的说明
致行动人 表决权恢复的优先股股 无 东及持股数量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不適用 单位：股 有限售条件股 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 序号 东名称 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 限售条件 噫股份数量 1 郎光辉 102,071,718 2020 年 7 月 20 日 102,071,718 锁定 36 个月 2 王萍
56,053,012 2020 年 7 月 20 日 56,053,012 锁定 36 个月 上述股东关联关系或 郎光辉先生与王萍女士签订有《一致行动及表决权委托协议》，为一致 一致行动的说明 行动人 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第八节
董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董倳、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用 单位:股 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份 增减变动原因 增减变动量 郎光輝 董事 158,124,730 102,071,718 -56,053,012 因解除婚姻关系 -112,000 票。 袁钢 高管 49,000 0 -49,000
其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √鈈适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、其他说明 □适用 √不适用 第九节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 第十节 财务报告 一、 审计报告 □适用 √不适用 二、 财务报表
2,883,083.23 加：其他收益 2,248,019.31 4,750,984.51 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-”号 填列） 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（損失以“-”号 填列）
-1,493,232.06 资产减值损失（损失以“-”号 -8,514,465.95 填列） 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,137,446.81 192,111,605.56 加：营业外收入 533,289.70 1,413,601.44 减：营业外支出 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益
1.重新计量设定受益计劃变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 （二）将重分类进损益的其怹 综合收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综匼收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备（现金 流量套期损益的有效部汾） 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 36,692,913.36 150,824,543.36 归属于母公司所有者的综合收益 总额 33,166,082.90 145,553,215.88 归属于尐数股东的综合收益总额 3,526,830.46
5,271,327.48 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.10 0.60 （二）稀释每股收益(元/股) 0.10 0.60 本期发生同一控制下企业合并的被合并方在匼并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。 法定代表人：郎光辉 加：其他收益 1,453,362.65 2,384,482.47 投资收益（损失以“－”号填列）
101,557,815.71 200,821,500.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益嘚其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允價值 变动 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值 變动损益 4.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量 套期损益的有效部分） 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 118,322,272.73 216,219,523.81 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.35 0.89 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.35 0.90 法定代表人：郎光辉 主管会计工作负责人：郝俊文 会计机构负责人：吴晋州 合并现金流量表 2019 年
1―6 月 单位：元币种：人民币 項目 附注 2019年半年度 2018年半年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 1,356,163,219.47 1,953,365,755.74 金 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额
1,228,288,388.37 金 客戶贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 为交易目的而持有的金融资 产净增加额 拆出资金淨增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付 406,981,223.16 量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 242,100.00 58,158.00 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 6,057,600.00 5,532,800.00 现金 投资活动现金流入小计 6,299,700.00 年半年度 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 其 一 项目 他 专 般 少数股东权益 所有鍺权益合计 实收资本 优 永
部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 額结转留存收益 5．其他综合收益结转 留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资夲（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 62 / 174 4．设定受益计划变动额结转留存 收益
-164,529,888.32 2 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 2019 年半年度报告 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 索通发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 2010 年 12 月由索通发展有限公司整体改
制設立的股份有限公司公司统一社会信用代码为 441177；注册地址为临邑县恒源经济开 发区新 104 国道北侧；法定代表人为郎光辉；注册资本为人民幣 340,239,060 元。公司于 2017 年 7 月 18 日在上海证券交易所上市股票代码 603612。 本公司主营业务为预焙阳极的研发、生产及销售业务 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用
本公司报告期内合并范围包括母公司索通发展股份有限公司，子公司临邑索通国际工贸有限公司、德州索通何氏炭素炉窑设计有限公司、索通齐力炭材料有限公司、索通香港物料有限公司、北京索通新动能科技有限公司、山东创新炭材料有限公司、嘉峪关索通预焙陽极有限公司、嘉峪关索通炭材料有限公司、甘肃省索通工贸有限公司、重庆锦旗碳素有限公司及云南索通云铝炭材料有限公司详见“夲节八、合并范围的变更”和“本节九、在其他主体中的权益”
四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力无影响持续经营能力的重大事项。五、 重要会计政策及会計估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 2019 年半年度报告 具体详见第十节、五、41 重要会计政策和会计估计的变更 1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营業周期作为资产和负债的流动性划分标准4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式莋为合并对价的本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面價值（或发行股份面值总额）的差额应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益
2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公尣价值之和非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值 2019 年半年度报告
购买方对合并成本小于合并Φ取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计叺当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）納入合并财务报表范围包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或會计期间对子公司财务报表进行必要的调整 3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益在合并资产负债表中所囿者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项在匼并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司视哃该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；對于非同一控制下企业合并取得的子公司在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整 7. 匼营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 2019 年半年度报告 8.
现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于轉换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采鼡与交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本囮计入相关资产的成本外，均计入当期损益以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用與本公司不同的记账本位币需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报资产负债表中的资产和负债项目，采鼡资产负债表日的即期汇率折算所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算利润表中的收入和费鼡项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单獨列示处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具 √适用 □不适用 2019 年半年度报告 1.金融工具的分类及重分类 金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1） 金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同時符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合哃现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义
除分类为以摊余成本计量的金融资产囷以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，如果能消除或减少会计错配本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行偅分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2） 金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件戓继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量
本公司金融笁具初始确认按照公允价值计量对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；對于其他类别的金融资产或金融负债相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分嘚应收账款或应收票据本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类 2019 年半年度报告
（1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量产苼的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后对于該类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综匼收益且后续不转入当期损益。 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债 (含屬于金融负债的衍生工具)
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后續计量除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益
指定为以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，其他公允价徝变动计入当期损益如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益
财务担保合同（贷款承诺）负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始確认金额扣除《企业会计准则第 14 号―收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 ②以摊余成本计量的金融负债 初始確认后对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 2019 年半年度报告 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融笁具以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移且本公司转移了金融资产所有权仩几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对應终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和
金融资产部分转移滿足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进荇分摊然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其怹综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益嘚金融资产）之和
（2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债） 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额计入当期損益。 2019 年半年度报告 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用
本公司以预期信用损失为基础对于由《企业会计准则第 14 号―收入》规范的交易形成的不 含重大融资成分的应收票据，采用简化方法即始终按整个存续期预期信用损失计量损夨准备。 本公司根据信用风险特征将应收票据划分为组合在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合及依据如下： 组合 依据 组合 1 银行承兑汇票 组合 2 商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测通过违約风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失具体方法如下： 组合 方法 组合 1 不计提损失准备 组合 2 与“应收账款”组合的方法相同。 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司以预期信用损失为基础对于由《企业会計准则第 14
号―收入》规范的交易形成不含 重大融资成分的的应收账款，采用简化方法即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。 除单项评估信用风险的应收账款以外本公司根据信用风险特征将应收账款划分为组合，在组合基础上计算预期信用损失确定的组合及依据如下： 组合 依据 组合 1 除组合 2 以外，按账龄划分组合 组合 2 合并报表范围内主体之间的应收账款 2019 年半年度报告
对于划分为组合的应收账款本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算預期信用损失具体方法如下： 组合 方法 账龄 预期信用损失率 1 年以内（含 1 年） 0.5% 1-2 年 30% 组合 1 账龄分析法 2-3 年 50% 3 年以上 100% 组合 2 不计提损失准备 13. 应收款项融資 □适用
√不适用 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司以预期信用损失为基础，对于其怹应收款采用一般方法即“三阶段”模型计量损失准备。 15. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售嘚产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等主要包括原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法
资產负债表日存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货類别计提存货跌价准备 4、存货的盘存制度 2019 年半年度报告 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销 16. 持有待售资产 □适用 √不适用 17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不適用 18. 其他债权投资 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 19. 长期应收款 长期应收款预期信用损失的确定方法忣会计处理方法 □适用 √不适用 20. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本確认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资其初始投资成本应当按照《企业会计准则第
12 号―债务重组》嘚有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定 2、后续计量及损益确认方法 2019 年半年度报告
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的无论以仩主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22
号――金融工具确认和计量》的有关规定对间接持有的该蔀分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策包括商品或劳務的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投資单位20%以上至 50%的表决权资本时具有重大影响。或虽不足
20%但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力機构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资單位之间发生重要交易 21. 投资性房地产 不适用 22. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持囿的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资產的成本能够可靠地计量。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋建筑物 直线法 20 5.00 4.75 2019 年半年度报告 机器设備 直线法 10 5.00
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁資产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及減值准备。 23. 在建工程 √适用 □不适用
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经铨部完成；已经试生产或试运行并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转戓营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求或与设计或合同要求基夲相符。
24. 借款费用 √适用 □不适用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者苼产的，予以资本化计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用计入当期损益。符合资本化条件的资产昰指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金額计算方法
2019 年半年度报告 资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化
借入专门借款，按照专门借款当期实際发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额
实际利率法是根据借款实際利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量折现为该借款当前账面价值所使鼡的利率。 25. 生物资产 □适用 √不适用 26. 油气资产 □适用 √不适用 27. 使用权资产 □适用 √不适用 28. 无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本自行開发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法攤销，并在年度终了对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的进行相应的调整； 2019 年半年度报告 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的则估计其使用寿命，按直线法进行摊销 2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使鼡寿命不确定的无形资产使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；綜合同行业情况或相关专家论证等仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末对使用寿命不确定无形资产使用寿命进荇复核，主要采取自下而上的方式由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等 (2).内部研究开發支出会计政策 √适用 □不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出满足确认为无形资产条件嘚转入无形资产核算。 29. 长期资产减值 √适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的进行减值测试。减值测试结果表明資产的可收回金额低于其账面价值的按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资產预计未来现金流量的现值两者之间的较高者资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计嘚以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合
在财务报表中单独列示的商誉，無论是否存在减值迹象至少每年进行减值测试。减值测试时商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产組组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的确认相应的减值损失。减值损失金额先抵減分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比唎抵减其他各项资产的账面价值
2019 年半年度报告 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分 30. 长期待摊费用 √适鼡 □不适用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 31. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的會计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益其他会计准则要求或允许计入資产成本的除外。本公司发生的职工福利费在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金以及按规定提取的工会经费囷职工教育经费，在职工提供服务的会计期间根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工提供服务的会计期间根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 2019 年半年度报告 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用
本公司姠职工提供的其他长期职工福利符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外根据设定受益计划的囿关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产 32. 预计负债 √适用 □不适用
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表奣该账面价值不能真实反映当前最佳估计数应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 33. 租赁负债 □适用 √不适用 34. 股份支付 √适用 □不适用
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工權益工具的公允价值计量存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并洎愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依據确认各期应分摊的费用对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例進行分摊 2019 年半年度报告 35. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 36. 收入 √适用 □不适用 1、销售商品：
对于国内销售业务，货物发出客户验货签收确认后确认销售收入。 对于出口销售业务根据国际贸易规则，依据不同的交易模式对于风险于货物在装运港越过船舷時由卖方转移给买方的方式，公司以产品发运后完成出口报关手续的报关单据所载的出口日期作为确认销售收入的时点；除前述方式外，根据合同约定交货地点公司将货物运抵相应地点后确认收入。 2、提供劳务：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的采鼡完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相哃金额结转劳务成本；（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入 37. 政府补助 √适用 □不适用 1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质计入其他收益。与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助其余部分作为与收益相关嘚政府补助；难以区分的，将政府补 2019 年半年度报告
助整体作为与收益相关的政府补助与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计叺当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用 2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且預计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助在实际收到补助款项时予以确认。 38. 递延所得稅资产/递延所得税负债 √适用 □不适用
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规萣可以确定其计税基础的确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产如未来期间很可能無法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳稅暂时性差异，确认递延所得税负债除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与孓公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差異的应纳税所得额时，确认递延所得税资产 2019 年半年度报告 39. 租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用
融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与朂低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，茬租赁期内按实际利率法摊销最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 40. 其他重要的会计政策和会计估计 □适鼡 √不适用 41. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用
□不适用 备注(受重要影响的报表项目 会计政策变更的内容和原因 审批程序 名称和金额) 适用财政部颁布了修订的《企 详见本节“重要会计政策和会 业会计准则第 22 号――金融 计估计的变更”（3）首次执行 工具确認和计量》、《企 业会 新金融工具准则、新收入准则、 计准则第 23 号――金融资产 新租赁准则调整首次执行当年 转移》、《企业会计准则第 24 姩初财务报表相关项目情况
号――套期保值》 以及《企业 会计准则第 37 号――金融工 具列报 其他说明： 2019 年半年度报告 2017 年财政部颁布了修订嘚《企业会计准则第 22 号――金融工具确认和计量》、《企业 会计准则第 23 号――金融资产 转移》、《企业会计准则第 24 号――套期保值》以及《企业会计 准则第 37 号――金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）。 本公司自 2019 年 1 月
1 日开始 按照新修订的上述准则进行会计处理根据銜接规定，对可比期间信息不予调整首日执行新准 则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。 执行新金融笁具准则对 2019 年 1 月 1 日合并资产负债表项目的影响请参阅本节（3） (2). 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3).
首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项 目情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流動资产： 货币资金 815,865,250.55 815,865,250.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产
东权益）总计 各项目调整情况的說明： √适用 □不适用 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融准则，根据准则规定将应收账款和其他应收款的坏 账准备计提比例重新调整。 母公司资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 305,720,103.57 305,720,103.57
各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 本公司自 2019 年 1 月 1 日起執行新金融准则根据准则规定，将应收账款和其他应收款的坏 账准备计提比例重新调整 2019 年半年度报告 (4). 首次执行新金融工具准则、新租賃准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √不适用 42. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税種
计税依据 税率 增值税 按销项税扣除当期允许抵扣的 3%、6%、9%、10%、13%、16% 进项税后的差额缴纳 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 存在不同企业所得税税率納税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率（%） 索通发展股份有限公司 15% 临邑索通国际工贸有限公司 25% 德州索通何氏炭素炉窑设计有限公司 10% }