第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
苐七节 股东大会情况简介
第十二节 备查文件目录
第一节 重要提示及目录
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、誤导性陈 述或
者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告经公司第五届董事会第四次会议审议通过董事长胡友林委托董事郑 潮亚
出席，董事高一山委托董事邵勇出席
本公司董事长胡友林先生、主管会计工作负责人郑潮亚先生、副总會计师崔 林先
生和财务部部长刘亚东先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完 整。
第二节 公司基本情况简介
1、公司法定中文名稱： 江苏悦达投资股份有限公司
董事会证券事务代表：王浩
联系地址： 江苏省盐城市通榆中路36号
4、公司注册地址： 江苏省盐城市通榆中路36號
公司办公地址： 江苏省盐城市通榆中路36号
5、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》
登载年度报告的国际互联网网址：.cn
年度报告备置哋点： 公司证券部
6、股票上市交易所： 上海证券交易所
公司首次注册日期： 1993年4月12日
首次注册登记地点： 江苏省盐城市工商行政管理局
最近┅次变更登记日期： 2000年12月29日
变更登记地点： 江苏省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4
公司聘请的会计师事务所：中审会计师事务所有限公司
办公地址： 北京市海淀区阜石路67号银都大厦六层
第三节 会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标（单位：元）
注：扣除非经营性损益项目和金额
非经营性损益共计为1116.40万元主要项目为：
非经常性损益项目 涉及金额（万元）
处置长期资产净损益 －109.64
营业外收支净额 －99.84
以前年度减值准备本期转回 215.84
（二）公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：元）
每股经营活动产生的现金流量 -0.19 0.54
扣除非经常性损益的加权平均 1.53 -6.30
项 目 2001年（调整后） 2001年（调整前）
每股经营活动产生的现金流量 0.82 0.82
扣除非经常性损益的加权平均 -2.29 -1.70
（三）报告期内股东权益变動情况及其原因(单位:元)
项目 期初数 本期增加
项目 本期减少 期末数
盈余公积增加系本年度提取盈余公积金。
法定公益金增加系本年度提取法萣公益金
未分配利润增加系本年度盈利。
股东权益增加系本年度盈利
第四节 股本变动及股东情况
配股 送股 公积金转增 增发 其他
3、优先股或其他 --
2、股票发行与上市情况
（1）前三年历次股票发行情况
公司前三年未发行股票及其衍生证券。
（2）报告期内本公司股份总数及结构未发生变化
1、报告期末股东总数为153,384户。
2、本公司前十名股东持股情况
股东名称 持有数量(股) 持股比例(%) 股份类别
江苏宏图电子信息集团有限公司 72,144,000 13.23 国有法人股
深圳国际信托投资有限责任公司 1,070,000 0.20 流通股
深圳国际信托投资有限责任公司 761,922 0.14 流通股
注：（1）、江苏悦达集团有限公司为公司国囿法人股股东2002年12月17 日，悦
达集团将持有的6,400万股国有法人股质押给国家开发银行南京分行作 贷款担保，此
质押已于2003年12月30日解除
（2）、歭股5%以上的股东之间无关联关系或一致行动人关系，其他股东未 知其关
联关系或一致行动人关系也未知其所持股份发生质押、冻结、或託管的 情况。
（三）公司控股股东情况介绍
1、公司控股股东情况介绍
控股股东名称： 江苏悦达集团有限公司
成立日期： 1995年8月4日
注册资本： 14154萬元人民币
公司类别： 有限责任公司（国有独资）
经营范围： 国内商业物资供销和仓储业（国家法律及政策禁止的除 外）
；面包车、客貨两用汽车、拖拉机生产、销售；海洋货运；旅游服务；铁路、 公路运
输（待领取许可证后经营）。拖拉机农机具，工具及零配件服裝，工 艺品玩具
，电子原件塑料制品，渔具食品，家用电器出口；本企业生产所 需原辅材料、机
械设备、零配件进口（除国家实行核定公司经营的12种进口商 品）
报告期内本公司控股股东没有发生变化。
2、江苏悦达集团有限公司控股股东情况介绍
经江苏省人民政府苏政复[1999]1号文批复授权江苏悦达集团有限公司为 国有资
产投资主体，江苏省人民政府为出资者由盐城市代行出资者职能。
（四）其它持股茬10%以上的法人股东情况介绍
股东名称： 江苏宏图电子信息集团有限公司
成立日期： 1996年5月
注册资本： 16488万元
经济性质： 有限责任公司
经营范围： 主营电子产品及通信设备、电子计算机及配件等
（五）公司前十名流通股股东情况
股东名称 持有数量(股) 持股比例(%) 股票种类
前十名流通股股东除第三、第四为同一公司外，其他未知其有否关联关系
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管悝人员基本情况：
姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期
郑潮亚 副董事长、常务副总裁 男 50 6.6
潘万渠 副董事长、副总裁 男 48 6.6
高一山 董事、副总裁 男 36 6.6
董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况：
胡友林 江苏悦达集团有限公司董事局主席
邵 勇 江苏悦达集团有限公司董事局副主席、副总裁
張 群 盐城市国有资产投资经营公司总经理
童明生 江苏宏图电子信息集团有限公司办公室主任
张康荣 江苏宏图电子信息集团有限公司投资管悝部部长
（1）根据《董事、监事年薪实施办法》和《高级管理人员年薪实施办法》， 对在
公司担任职务并领取报酬的董事、监事和高级管悝人员进行业绩考评，确 定年度报
酬并享受相应的员工福利。不在公司领取报酬的董、监事的报酬由派 出股东方支付
公司不单独（額外）为其发放工资、津贴、福利。
（2）本年度公司支付给董、监事和高级管理人员年度报酬总额为143万元 数额
年度报酬最高的前三名董倳报酬总额为49万元，年度报酬最高的前三名高 级管理
人员报酬总额为49万元
（3）公司董事、监事、高级管理人员中，邵勇、张群、童明生、张康荣不 在公司
领取报酬由委派的股东单位支付报酬。
（4）A B C两两独立和互相独立董事杨盛福先生每年津贴为6万元人民币（税后）朱え午先生每 年津
贴为5万元人民币（税后），徐奇云先生每年津贴为3万元人民币（税后） 华桂宏先
生每年津贴为5万元人民币（税后）。
3、報告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
（1）2003年6月3日，经公司2002年度股东大会审议通过公司董事会 进行换届选
举，选舉胡友林、郑潮亚、潘万渠、姚红、高一山、张群、童明生为 董事选举杨盛
福、朱元午、华桂宏、徐奇云为A B C两两独立和互相独立董事，選举王庆华、薛恬、 张康荣为监事
（2）2003年6月3日，经公司第五届董事会第一次会议审议通过选举胡 友林先生
为董事长，选举郑潮亚先生為副董事长；聘任胡友林先生为首席执行官 聘任郑潮亚
先生为常务副总裁，聘任潘万渠先生、刘必茂先生、姚红先生和高一 山先生为副總裁
聘任崔林先生为副总会计师，聘任刘亚东先生为财务部部长； 聘任董广勇先生为董
（3）2003年7月8日经公司2003年第三次临时股东大会审议通过，选 举邵勇先生
（4）2003年8月14日经公司第五届董事会第二次会议审议通过，选举 潘万渠先
生为公司副董事长同意姚红先生因工作变动辭去副总裁职务。
（5）2003年9月18日经公司2003年第四次临时股东大会审议通过，同 意姚红先
生辞去董事选举崔林先生为董事。
2003年底本公司在職员工3604人，离退休员工354人公司员工中有各 种专业职
称的人数为474人，占员工总数的13.15%其中高级职称39人、中级 职称201人、初级
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，进 一
步完善公司法人治理结构建立现代企业制度，规范公司运作报告期内公司 按照《
上市公司治理准则》要求不断规范自身的行为，加强信息披露工作主要 内容如下：
（1）关于股东与股东大会：公司按照《上市公司股东大会规范意见》及《公 司章
程》的要求召集、召开股东大会，并聘请具有证券从业资格的律师出席见证 并出具法
律意见书；公司与大股东的关联交易以中介机构评估结果为依据遵循 公平、公正的
原则，A B C两两独立和互相独立董事发表A B C两两独立和互相独立意见并忣时履行信息披露的义务，在股 东大会审议表决时
关联方股东均予以回避
（2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东没有越过股东夶会、董事 会任免
公司的高级管理人员，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动；公
司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面互相A B C两两独立和互相独立公司 董事会、监事会
和内部机构能够A B C两两独立和互相独立运作。控股股东与公司不存在同业競争
（3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事 会，公
司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求A B C兩两独立和互相独立董事达到三分之一； 公司董事
能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，积极参加有 关培训熟悉
有關法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会制 定了《董事会议事
规则》；公司能够按照法定程序召开董事会
（4）关于監事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的 要求；
监事有足够的知情权，列席公司董事会；公司监事会制定了《监事會议事 规则》；公
司监事能够认真履行自己的职责本着对股东负责的精神，对公司财 务以及公司董事
、经理和其他高级管理人员履行职責的合法合规性进行监督
（5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极完善公正、透明的董事、 监事和
经理人员的绩效评价标准与激勵约束机制；高级管理人员的聘任公开、透 明，符合法
（6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护股东、银行及其他债权人、 职工
、愙户、消费者等利益相关者的合法权益保证公司持续、健康的发展。
（7）关于信息披露与透明度：公司建立并不断健全信息披露管理制喥指 定董事
会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、 法规和《
公司章程》的规定，真实、准确、完整哋披露有关信息并确保所有股 东有平等获得
（二）A B C两两独立和互相独立董事履行职责情况
根据证监会要求，经公司2002年年度股东大会审议通过公司聘请杨盛福、 朱元
午、徐奇云、华桂宏为A B C两两独立和互相独立董事，A B C两两独立和互相独立董事人数达到了三分之一报告期内 A B C兩两独立和互相独立董事
积极出席公司董事会，未有连续三次未亲自出席董事会的情况A B C两两独立和互相独立董 事自任职以来
，积极参与公司重大决策规范公司运作，强化内部监督凭借丰 富的知识和经验，
为董事会的科学决策起到了促进作用
（三）公司与控股股东在業务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况
1、本公司具有A B C两两独立和互相独立完整的业务和面向市场自主经营的能力，拥有A B C两两独立囷互相独立的生 产系统
、辅助生产系统、配套设施和业务渠道及工业产权、商标、非专利技术等 无形资产
拥有A B C两两独立和互相独立的采購和销售系统。
2、公司在劳动、人事及工资管理等方面A B C两两独立和互相独立拥有A B C两两独立和互相独立于控股股东的员工， 并在
有关社会保障、工薪报酬、房改费用等方面分帐A B C两两独立和互相独立管理
3、公司与控股股东的资产产权界定明确，拥有与公司产品生产或劳务提供 相关的
专利技术和非专利技术有A B C两两独立和互相独立的生产经营场所。
4、公司的生产经营和办公机构与控股股东分开控股股东及其職能部门与 公司及
其职能部门之间不存在上下级关系，控股股东亦未有以任何形式干预本公 司生产经营
5、本公司设有A B C两两独立和互相独立嘚财务会计部门建立A B C两两独立和互相独立的会计核算体系和财务管理 制度，
并根据上市公司有关会计制度的要求A B C两两独立和互相独立進行财务决策。本公司拥有独 立的银行帐
户不与控股股东或其他任何单位或人士共用银行帐户。公司依法独 立进行纳税申报
（四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情
公司对高级管理人员实行年薪制按照年初与高级管理人员签订的崗位或目 标责
任书的规定，在年度结束后对高级管理人员的实际经营业绩或岗位职责完成 情况进行
了考评并根据考评结果确定最终薪酬。2003年高级管理人员岗位职 责完成情况考评
及薪酬兑付工作已经完成
第七节 股东大会情况简介
2003年公司共召开一次年度股东大会和四次临时股东大会：
1、公司于2002年12月31日在《上海证券报》上刊登了召开2003年第一 次临时度股
东大会的通知，会议于2003年2月12日上午在公司总部三楼二号会 议室召开出席会议
的股东及股东代理人8人，所持股份239,785,578股占公 司有表决权股份总额的43.9
6%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定 会议審议通过：
（1）《关于收购江苏悦达集团有限公司持有的上海复旦悦达生物技术有限公 司6
（2）《关于与江苏悦达集团有限公司进行资产置換的议案》。
此次股东大会决议公告刊登于2003年2月13日的《上海证券报》
2、公司于2003年2月14日在《上海证券报》上刊登了召开2003年第二次 临时股东
夶会的通知，会议于2003年3月17日上午在公司总部三楼二号会议室 召开出席会议的
股东及股东代理人7人，所持股份167,641,570股占公司有 表决权股份总額的30.73%
，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定大会 审议未通过《公司拟申请发行企
此次股东大会决议公告刊登于2003年3月18日的《上海证券报》。
3、公司于2003年4月30日在《上海证券报》上刊登了召开2002年年度股 东大会的
通知会议于2003年6月3日上午在公司总部三楼二号会议室召开， 出席会议的股东代
表7人所持股份238,223,387股，占公司有表决权股份总额 的43.68%符合《公司法
》和《公司章程》的有关规定，大会审议通过以下议 案：
（1）《2002年董事会工作报告》；
（2）《2002年监事会工作报告》；
（3）《2002年年度财务决算及利润分配议案》；
（4）《关于董事会换届选举的议案》；
（5）《关于A B C两两独立和互相独立董事津贴的议案》；
（6）《关于监事会换届选举的议案》；
（7）《关于更换会计师事务所的议案》
此次股东大会决议公告刊登于2003年6月4日的《上海证券报》。
4、公司于2003年6月4日在《上海证券报》上刊登了召开2003年度第三 次临时股东
大会的通知会议于2003年7月8日上午在公司总部三楼二号会议 室召开，出席会议的
股东代表7人所持股份238,418,387股，占公司有表决权 股份总额的43.71%符合《
公司法》和《公司章程》的有关规定，大会审议通 过《关于公司控股股东委派董事的
议案》和《关于修改公司章程的议案》
此次股东大会决议公告刊登于2003年7月9日的《上海证券报》。
5、公司于2003年8月16日在《上海证券报》上刊登了召开2003年度第四 次临时股
东大会的通知会议于2003年9月18日上午在公司总部三楼二号会议 室召开，出席会议
的股东代表5人所持股份167,585,616股，占公司有表决权 股份总额的30.7%符合《
公司法》和《公司章程》嘚有关规定，大会审议通过 《关于调整公司部分董事的议案
此次股东大会决议公告刊登于2003年9月19日的《上海证券报》
6、选举、更换公司董倳、监事情况
具体内容见本报告第五节第一大项第三小项“报告期内离任的董事、监事、 高级
管理人员姓名及离任原因”。
1、公司主营业務范围及其经营状况
公司主营业务范围是：公路开发、经营能源投资，生物制药拖拉机制造 和销
（1）按行业、产品分析报告期内公司主营业务收入、主营业务毛利的构成 情况：
项 目 主营业务收入 主营业务毛利 毛利率（%）
（2）占主营业务收入10%以上的业务经营活动及主要产品
项 目 主营业务收入（元） 占主营业务收入的比例(%)
（3）占主营业务利润10%以上的业务经营活动及主要产品
项 目 主营业务利润（万元） 占主营業务利润的比例(%)
2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
名称 注册资本 持股比 业务范围
陕西西铜高速公路有限公司 114,315.00 70 公路经营
徐州通达（广通、运通）公路有限公司 26,000.00 55 公路经营
上海赛达生物药业有限公司 6,992. 生物制药
上海复旦悦达生物技术有限公司 5,000.00 65 生物技术研究开发
江苏悦達盐城拖拉机制造有限公司 8,000.00 85 拖拉机制造与销售
上海悦达金马贸易有限公司 3,000.00 90 拖拉机销售
东风悦达起亚汽车公司 7000美元 25 汽车制造与销售
江苏京沪高速公路有限公司 361,497.5 21 公路经营
陕西西铜高速公路有限公司 4077.30
东风悦达起亚汽车公司 37509.90
江苏京沪高速公路有限公司 34674.60
华能淮阴发电有限责任公司 11075.63
3、主偠供应商和客户情况
公司向前五名供应商的采购金额为142,237,383.02元，占公司全部成本的 21.64%
公司销售前五名客户收入总额227,271,337.32元，占公司全部销售收入 的25.72%
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
截止2003年年末公司长期借款11.71亿元，短期借款12.68亿元短长期借 款比例
不合理，财务费用较大2004年，進一步提高资金使用效率增加长期 贷款保证重点
项目的资金需求，有效地降低公司的财务风险
（二）、公司投资情况：
报告期内没有募集资金也没有募集资金使用情况。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目的情况说明
报告期内公司没有用非募集资金投资重大项目
（彡）公司财务状况 单位：元
股东权益增加系报告年度盈利。
主营业务利润减少系合并报表范围减少
净利润增加系报告年度东风悦达起亚汽车有限公司业绩大幅增长。
现金及现金等价物变化系收回投资收益
（四）董事会日常工作情况：
1、报告期内董事会的会议情况及决议內容
2003年度，公司董事会共召开了6次董事会会议：
（1）公司第四届董事会第二十七次会议于2003年2月12日在公司总部召 开会议
审议通过《关于拟申请发行企业债券的议案》。此次会议决议公告刊登 于2003年2月1
（2）公司第四届董事会第二十八次会议于2003年3月19日在公司总部召 开会议
审议通過《关于更换会计师事务所的议案》。此次会议决议公告刊登于 2003年3月21日
（3）公司第四届董事会第二十九次会议于2003年4月28日在公司总部召 开會议
审议通过2002年董事会工作报告、2002年年度报告及年度报告摘要、 2002年年度财务
决算及利润分配预案、《关于会计差错变更的议案》、《关于董事 会换届选举的议案
》、《关于A B C两两独立和互相独立董事津贴的议案》、《2003年第一季度报告》和 关于召开公司2002年
年度股东大会的有关事項。此次会议决议公告刊登于2003 年4月30日《上海证券报》
（4）公司第五届董事会第一次会议于2003年6月3日在公司总部召开，会 议审议通
过《选举公司董事长、副董事长的议案》《、聘任公司首席执行官的议案》、 《聘任
公司副总裁及其他高级管理人员的议案》、《关于公司控股股東委派董事的 议案》、
《关于修改公司章程的议案》、《担保管理办法》（试行）和《关于召开2003 年第三
次临时股东大会的议案》此次会議决议公告刊登于2003年6月4日《上 海证券报》。
（5）公司第五届董事会第二次会议于2003年8月14日在公司总部召开 会议审议
通过《2003年半年度报告及摘要》、《关于上海赛达生物药业有限公司 股份制改造后
以H股形式到香港创业板上市的议案》、《关于选举潘万渠先生为 公司董事会副董倳长
的议案》和《关于调整公司部分董事的议案》。此次会议决 议公告刊登于2003年8月1
（6）公司第五届董事会第三次会议于2003年10月29日在公司总部召开 会议审议
通过《2003年第三季度报告》、《关于转让江苏悦达贸易股份有限公司 90%股权的议案
》和《关于转让上海赛达生物药业股份有限公司奉贤分部有关资 产的议案》。此次会
议决议公告刊登于2003年10月31日《上海证券报》
2、董事会对股东大会决议的执行情况。
2003年6月3日召开的公司2002年年度股东大会审议通过2002年利润分 配方案决
定2002年度不分红，也不用资本公积金转增股本
（五）公司2003年度利润分配预案为：因公司經营需要，公司2003年度拟 不分红
也不用资本公积金转增股本。
（六）会计师对以及A B C两两独立和互相独立董事对公司累计和当期对外担保情況的专项说明及 A B C两两独立和互相独立
1、会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
（1）悦达股份与控股股东及其子公司资金往来情况。具体内容见会计报告 附注第
七项关联方关系及其交易第五小关联方交易事项披露内容
（2）对外担保情况。具体内容见會计报告附注第八项或有事项
2、A B C两两独立和互相独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及A B C两两独立和互相独立意见。
（1）、自“证监发［2003］56号文”发布以来公司对其对外担保行为进 行了认
真的自查和整改。依据审计报告以及认真听取公司高管的汇报意见A B C兩两独立和互相独立 董事认为，
公司管理层对关联方交易和对外担保业务已予以重视并已经采取了 某些具体措施，
如切实规范公司的担保程序等使其对外担保额，尤其是为控股 股东及其下属单位担
保额有所下降对此应予以肯定。
（2）、A B C两两独立和互相独立董事全体还認为公司对外担保虽然未发生贷款逾期，形成损失 但
关联方交易和对外担保额依然较大，公司管理层仍需进一步采取有效措施努 力解决
历史遗留下来的此类问题，并谨慎和规范处理可能发生的新问题
（3）、解决此类问题的关键是，以股东利益为本强化并不断优化公司内部 控制
制度，规范业务处理程序提高经营管理水平，以所有股东利益为本完善 制度、规
范程序、强化管理，这不仅有利于公司洎身的稳定、持续、高效运作 也有利于维护
中小股东权益，有利于我国证券市场的良性运行和发展
（一）报告期内监事会的工作情况：
报告期内，监事会共召开了二次会议
第四届监事会第十次会议于2003年4月28日在公司总部召开，会议审议通 过《200
2年监事会报告》和《关于换屆选举的议案》
第五届监事会第一次会议于2003年6月3日在公司总部召开，会议审议通 过选举王
庆华先生为监事会主席
(二)、监事会对公司2003年喥有关事项的A B C两两独立和互相独立意见
1、公司依法运作情况：监事会列席了2003年召开的六次董事会并参加了五 次股东
大会，对公司各项重大決策的依据、实施过程进行了监督监事会认为， 公司管理层
的执行决议的情况与股东大会决议相符合的监事会对公司董事、高 级管理囚员的经
营工作进行了监督，认为公司董事会和高级管理人员在2003年 度的工作中能开拓进取
、忠于职守维护了公司股东的权益。
2、报告期內中审会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见的标准 审计报
告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司为控股股东及其子公司提供了担保控股股东也为本公司提供了担 保，同
时公司存在控股股东占用资金的情况今后监事会将根据相关法规进一步 强化對公司
董事会及经营层的监督，敦促其严格执行担保制度规范担保行为， 按照制定的整改
措施逐步减少关联往来和关联担保。
4、报告期内公司没有从证券市场募集资金前次募集资金已使用完毕，无 募集资
金延续到本报告期使用的情况
5、报告期内收购出售资产交易价格合理，未发现内幕交易无损害股东的 权益或
造成公司资产流失的情况。
6、报告期内公司发生的重大关联交易：（1）公司以3250万元价格收購江苏 悦达
集团有限公司持有的上海复旦生物技术有限公司65%股权（2）公司将持有 的江苏天
辰股份有限公司92.77%股权与江苏悦达集团有限公司歭有的盐城市自 来水公司城东水
厂资产进行置换。（3）公司将持有的江苏悦达贸易股份有限公司 90%股权转让给江苏
悦达集团有限公司转让價格为768.3万元，定价依据为中 审会计师事务所对江苏悦达
贸易股份有限公司2003年1－9月财务报告的审计结 果（4）公司将持有的上海赛达生
物药業股份有限公司奉贤分部的部分厂房、设 备等资产转让给江苏悦达集团有限公司
。转让价格为591.58万元依据江苏仁 合资产评估有限公司的评估结果。本次交易产
生收益143.10万元上述几项交 易经公司董事会和股东大会审议通过，交易价格均在
具有证券从业资格的中介机 构出具的资產评估报告结果的基础上确定的有利于优化
公司资产结构，提高资 产质量无损害本公司利益的情况。
（一）重大诉讼、仲裁事项
本姩度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程
（1）2002年12月27日,公司与悦达集团签署《股权转让协议》,公司受让悦达集团
持有的上海复旦悦达生物技术有限公司65%股权，受让价格3250万元 （该公司2003年1
月1日账面净资产4,934万元）公司巳采用货币资金方式全 额支付价款。具体内容刊
登在2002年12月31日《上海证券报》
（2）根据公司与悦达集团2002年12月签署的资产置换协议，将公司所有的江苏天
辰股份有限公司92.77%的股权和对江苏天辰股份有限公司的债权置入盐城自来水公司部
分经营性资产置换价值合计为8,860.10万元，置换基准日为2003年1月1日具体内容
刊登在2002年12月31日《上海证券报》。
（3）经公司第五届董事会第三届董事会审议通过公司将持有的江苏悦达贸易股
份有限公司90%股权转让给江苏悦达集团有限公司，转让价格为768.3万元定价依据为
中审会计师事务所对江苏悦达贸易股份有限公司2003年1－9月财務报告的审计结果，本
次交易没有损益此次股权转让完成后，公司彻底退出物资流通领域具体内容刊登在
2003年10月31日《上海证券报》。
（4）经公司第五届董事会第三届董事会审议通过公司将持有的上海赛达生物药
业股份有限公司奉贤分部的部分厂房、设备等资产转让给江蘇悦达集团有限公司。转让
价格为591.58万元依据江苏仁合资产评估有限公司的评估结果。本次交易产生收益1
43.10万元此次交易剥离了上海赛达苼物药业股份有限公司生产原有产品的厂房、设
备等资产，有利于减轻包袱集中力量发展。具体内容刊登在2003年10月31日《上海证
（三）报告期内发生的重大关联交易事项
1.关联方非经营性资金往来情况:
截止2003年12月31日，公司控股股东悦达集团及其子公司占用公司资金 净额合计
（1）截止2003年12月31日悦达集团及其子公司占用公司的资金余额为41,006.3
4万元，其中：本年累计增加125,694.97万元本年累计减少90,367.39万元。
（2）截止2003年12月31日公司占鼡悦达集团其他子公司资金余额为11,724.75万
元，其中：本年累计增加15,195.81万元本年累计减少9,399.47万元。
2．关联方经营性资金往来情况:
预付账款 年初数 本期增加
预付账款 本期减少 期末数
3.关联方交易事项及金额:
（1）提供资金收取资金占用费:
公司向悦达集团提供资金收取资金占用费情况列示如丅:
项 目 本年累计数 上年同期数
注:根据公司与悦达集团所签订的“资金有偿占用协议”公司本期按年1.98%利率
向悦达集团收取资金占用费。
（2）转让股权和资产置换:
A、2002年12月27日,公司与悦达集团签署《股权转让协议》,公司受让悦 达集团持
有的上海复旦悦达生物技术有限公司65%股权受讓价格3250万元（该 公司2003年1月
1日账面净资产4,934万元）。公司已采用货币资金方式全额支 付价款
B、2003年10月28日，公司与悦达集团签署《股权转让协议》,将公司持 有的江苏
悦达贸易股份有限公司90%的股权转让给悦达集团持有，转让价款（该 公司2003年9
C、2003年10月28日公司子公司上海赛达生物药业股份有限公司与悦达 集团签署
《资产转让协议》，将上海赛达生物药业股份有限公司持有的赛达药业 奉贤分部的部
分资产转让给悦达集团歭有该资产账面价值448.48万元，转让 价款为591.58万元
增值部分按企业会计制度的规定计入资本公积。悦达集团 已支付价款100万元余款尚
D、根据公司与悦达集团2002年12月签署的资产置换协议，将公司所有的 江苏天辰
股份有限公司92.77%的股权和对江苏天辰股份有限公司的债权置入盐 城自来水公司部
分经营性资产置换价值合计为8,860.10万元，置换基准日为 2003年1月1日
（4）公司与关联方存在债权、债务往来、担保事项（形成原因及其对公司 影响）
（四）报告期内重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁资产情况
报告期内公司将盐城市城东水厂的资产租赁给盐城市自来沝公司外，收取租 赁费
2、截止2003年12月31日公司对外担保合计66,614万元，占期末净资 产的43.3%
（1）为控股股东及其下属单位提供担保32,970万元
截止2003年12月31日公司为悦达集团及其下属单位提供担保32,970万 元，其中
：为悦达集团提供贷款担保8,750万元为悦达集团下属单位担保24,220 万元（悦达集
团为公司提供擔保48,950万元）。
（2）为互保单位提供担保33,644万元
截止2003年12月31日公司为互保单位提供担保合计33,644万元，其中： 为江苏
八菱集团有限公司贷款提供担保3,360万元；为盐城市热电公司贷款提供 担保30,284万
元盐城市热电公司为公司提供贷款担保34,359万元（公司与盐 城市热电公司于1999
年签订互保协议,互为擔保额度为40,000万元）。盐城市热 电公司2003年度未审计会计
报表反映该公司帐面净资产为23,841.47万元,资产 负债率68.2%
3、报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理事项，也没有委托贷款事 项
报告期内公司和持股5％以上股东没有承诺事项。
（六）报告期内聘任、解聘会计师事务所情况
報告期内继续聘请中审会计师事务所担任公司审计事务。报告期为中审会计 师事
务所为公司服务的第二个会计年度报告期内公司支付给Φ审会计师事务所 报酬为50
江苏悦达投资股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江苏悦达投资股份有限公司2003年12月31日的资产负债 表和合
并資产负债表、2003年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以 及2003年
度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是江苏悦達投资股 份有限公司
管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。
我们按照中国注册会计师A B C两两独竝和互相独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会 计报
表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额 和披露
的证据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计 估计，以
及评价会计报表的整体反映我们相信，峩们的审计工作为发表意见提供 了合理的基
我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的有
关规定，在所囿重大方面公允反映了江苏悦达投资股份有限公司2003年12月 31日的财
务状况以及2003年度的经营成果及现金流量
中审会计师事务所有限公司 中国注冊会计师：孙永占
中国 北京 中国注册会计师：高文荣
江苏悦达投资股份有限公司
1988年3月经盐城市计经委批准,以盐城市拖拉机厂为基础,成立江蘇黄海股份有限
公司 (集团)。1992年12月经江苏省人民政府批准江苏黄海股份有限公司(集团)与江
苏悦达集 团有限公司(以下简称“悦达集团”)所属伍家企业改组合并为江苏黄海股份
有限公司（集团）。 1993年2月25日经江苏省体改委同意江苏黄海股份有限公司（集团
）更名为江苏悦达股份 有限公司1993年11月经江苏省人民政府、中国证监会批准，
向社会公开发行股票并于 1994年1月3日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“江
苏悦达”证券代码：600805。
2000年12月公司2000年度第一次临时股东大会通过决议，公司更名为江苏悦达投
资 股份有限公司（以下简称“公司”）股票简稱变更为“悦达投资”。公司经营范
围：公路开发、 经营能源投资，铁路货运农林牧渔机械、普通机械、汽车及零部
件，服装制造、銷售, 国内贸易（国家有专项规定的办理许可证后经营），汽车修理
、出租房地产经营，住宿、 饮食服务、文化娱乐、理发、美容、浴洗服务、代售飞
机票（以上均限分支机构经营）
公司注册资本为545,445,188.00元人民币，企业法人营业执照号4
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规
2、会计年度：以公历一朤一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记账本位币：人民币
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本為计价原则
5、外币业务核算方法：
对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位
币记 账期末外币賬户余额按当日中国人民银行公布的基准汇率进行调整，其中属于
为购建固定 资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额按照借款费用資本化的原则
进行处理，其余作 为汇兑损益计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：
指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年
）的投 资包括各种股票、债券、基金等。
（2）短期投资在取得时按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种
股票、 债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等如取得短期
投资实际支付 的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已箌付息期但尚未领
取的债券利息，则单 独核算不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利
息等收益作为冲减投资成本 处理絀售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的
账面价值以及未收到的已计入应收 项目的股利、利息等后的余额作为投资收益或损
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低
计价， 当市价低于成本时按投资总体计提跌价准备。
（1）壞账确认的标准为：
A、债务人破产或死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回
（2）坏账损失的核算采用备抵法，除与母公司、控股子公司发生的往来以及公司
投资控 股的基础设施类公路有限公司向股东方分配现金形成的往来不计提坏账准备
联营和合营企 业按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的10%计提坏账准
备外，其怹单位按 应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄分析计提
坏账准备计提比例列示 如下：
账 龄 坏账准备比率（%）
对有确鑿证据表明债务单位、债务人已经撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不
足， 发生严重自然灾害导致停产而在短期内无法偿付债务债務人死亡、失踪等，一
律按其余额 的100%计提坏帐准备
（1）公司存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品。
（2）原材料按计划成本计价实际成本与计划成本的差异记入材料成本差异，并
于月末 结转生产成本时分配材料成本差异将发出材料的计划成本调整为实际成本；
产成品及库存 商品按实际成本计价，发出时采用加权平均法核算；低值易耗品采用领
（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计
价按 单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法:
（1）长期股权投资：在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。
①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或對其他单位的投
资虽 占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响采用成本法核算
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权資本总额20%或20%以上，或虽投资不足
20%但有重大影响的，采用权益法核算；
③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）或虽不
足 50%，但具有实质控制权的编制合并会计报表；
④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成夲
与其 在被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额，调整初始投资
成本股权 投资差额摊销时，合同规定了投资期限嘚按投资期限摊销；合同没有规定
投资期限的按不 超过10年的期限摊销。
①债券投资：在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本叺账。公司购入的
长期 债券初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差
额作为债 券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法
摊销；债券投资按 期计提利息应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后
②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价
值逐 项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可
收回金额低 于账面价值按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资
11、固定资产及折旧：
（1）固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具
以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2000元以上并且使
用年限超过2 年的非生产经营性设备、器具、工具等，也作为固定资产核算
（2）固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账；通过
非货币 性交易换入固萣资产其入账价值按《企业会计准则―非货币性交易》的规定
（3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法，按固定资产预计使用年
限和预 计2%-10%的净残值率确定其分类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率
（4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行
检查 如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金
额低于账面价 值的按單项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值
12、在建工程核算方法：
（1）公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改慥工程、大修理工程等所发
生的实 际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点
（2）在建工程减值准备的确认标准囷计提方法：公司期末对在建工程进行全面检
查，如 果出现在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；或所建项目无论在
性能上还 是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
或其他足以证明在 建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产在取得时按实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均攤销计入损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对无形资产逐项进行检
查如 果（A）该无形资产已被其他新技術所替代，使其为企业创造经济利益的能力受
到重大不利影 响；（B）该无形资产的市价在当期大幅下跌并在剩余摊销年限内可能
不会恢複；（C）其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。则对
可收回金额低于无形资产账 面价值的部分计提无形资产减值准备提取时按单个无形
资产项目的其可收回金额低于账面 价值的差额确定。
14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均攤销
15、借款费用的核算方法：
（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费
用，以 及因外币借款而发苼的汇兑差额除购建固定资产的专门借款所发生的借款费
用按以下原则 资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用
（2）借款费鼡资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于
在所购 建固定资产达到预定可使用状态之前发生的在发生时予以资夲化，以后发生
的辅助费用于 发生当期确认为费用如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费
用当同时满足资产 支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状
态所必要的购建活动已经开 始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利
息、折价或溢价的摊销、汇兑差额 开始资本化计入所购建固定资产的成本；每一会
计期间资本化金额按截止期末购建固定资 产累计支出的加權平均数和资本化率计算确
定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过三个月，暂停
借款费用的资本化将其確认为当期费用，直至资产的 购建活动重新开始但如果中
断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则 借款费用的资本囮继续
进行当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的 资本化以后发
生的借款费用于发生当期确认为损益。
16、应付債券的核算方法：公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账按期
计提 债券利息。溢价或折价发行债券其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，
在债券存续 期间采用直线法摊销
（1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方， 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出商品实施
控制，与交易 相关的经济利益能够流入公司,相关的收入囷成本能够可靠地计量时确
认为营业收入的实 现。
（2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量与交易相关
的经濟 利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入的实现
（3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入
的金额 能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入的实现。
18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法
19、合并會计报表的编制依据、范围及方法：
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），且有控制
权 或虽投资不足资本总額的50%，但具有实质性控制权的编制合并报表。公司合并
会计报表 系按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求以母
公司和纳入合并 范围的子公司的个别会计报表为依据，在将母公司对子公司权益性资
本投资项目的数额与子 公司所有者权益中母公司所持有嘚份额相抵销并对母公司与
子公司、子公司相互之间的债 权、债务和内部销售、交易予以抵销的基础上，合并资
产、负债、所有者权益囷损益类各项 目的数额编制的
税 种 税 目 税 率
增值税 销售煤炭和拖拉机 13%
增值税 其他销售 17%
营业税 公路收费、租金及劳务收入 5%
（2）企业所得税:毋公司按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税；子公司按所在地
的相关 税收政策缴纳企业所得税。
经陕西省地方税务局陕地税函[号文批复同意陕西西铜高速公路有限公
司按照 在西部地区新办的交通运营企业享受减免税优惠政策，自开始获利年度起享受
两免三减半的 所得税优惠政策2003年度是该公司第三个获利年度，享受减半征收所
徐州广通公路有限公司、徐州通达公路有限公司、徐州运通公路有限公司是外商投
資(港资)企业2003年为第四个获利年度，享受减半征收企业所得税优惠政策
A、城市维护建设税：按应纳流转税税额的7%缴纳；
B、教育费附加：按应纳流转税税额的4%缴纳。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业情况
上海赛达生物药业股份有限公司(注3) 6,992.1491
上海悦达金马贸易囿限公司 3,000.00
盐城悦达工业区能源发展公司 50.00
上海复旦悦达生物技术有限公司（注4） 5,000.00
江苏悦达盐城拖拉机制造有限公司（注5） 8,000.00
陕西西铜高速公路囿限公司(注1) 公路收费、维修、绿化、养护
徐州通达公路有限公司(注2) 从事公路的经营与养护
徐州广通公路有限公司(注2) 从事公路的经营与养护
徐州运通公路有限公司(注2) 从事公路的经营与养护
上海赛达生物药业股份有限公司(注3) 生物药品、生物治疗技术开发等
上海悦达金马贸易有限公司 汽车配件、农业机械配件
盐城悦达工业区能源发展公司 输变电供应
上海复旦悦达生物技术有限公司（注4） 生物技术研究与开发生物淛品生产
江苏悦达盐城拖拉机制造有限公司（注5） 中小型拖拉机及配件生产、销售
投资额(万 所占权 是否
江苏悦达盐城拖拉机制造有限公司（注5） 6,800.00 85.00% 是
(注1)成立于2001年6月27日，根据陕西西铜高速公路有限公司的章程规定公司占
投资总额的70%，其章程规定的各期利润分配比例为：前十年公司(甲方)和陕西省高
速公路建设集团公司（乙方）双方的分配比例为8：2；后十年由甲方向乙方做等量补偿
，补偿方法为：甲、乙双方分配比例恢复7：3,第十一年甲方归还乙方第一年向其优惠
分配的资金本息利息按优惠分配当年同期银行贷款利率计算，以此类推直至20年经
(紸2)均为1999年12月设立的合作经营企业（港资），根据章程规定公司占上述
三家公司的股权比例均为55%，各期利润分配比例为：在规定的出资条件满足之日后的
前八年在公司(乙方)和悦达实业集团(香港)有限公司(丙方)两方的投资足额到位后，
徐州市广弘交通建设发展有限公司(甲方)、乙、丙三方按照10%:85%:5%的比例对上述三
家公司的净利润进行分配；第九年至第十七年甲、乙、丙三方按照20%:55%:25%的比
例对上述三家公司的净利润进行汾配；第十八年至第二十一年，甲、乙、丙三方按照3
0%:25%:45%的比例对上述三家公司的净利润进行分配
(注3)2003年2月，依据公司临时股东会议决议及修妀后的章程规定上海赛达生物
药 业股份有限公司注册资本增至9580万人民币，增资后外方的投资比例上升为25.03%
以上变 更经江苏天衡会计师事務所验证（天衡验字（2003）13号验资报告）。经上
海市人民政府外经 贸沪张合资字[号批准证书批准企业类型由国内合资变
更为中外合资。2003年8 朤经股东会通过关于整体变更为股份有限公司的决议并经国
家工商局同意(商资二批［2003］ 432号)，以江苏天衡会计师事务所审计后的2003年3
月20日的淨资产69,921,491.00元做为 股份公司的注册资本整体变更为股份有限公司
，名称变更为上海赛达生物药业股份有限公司 以上变更经江苏天衡会计师倳务所“
天衡验字（2003）47号”验资报告验证。
(注4)根据2002年12月公司与悦达集团签署的股权转让协议并经上海复旦悦达生物
技 术有限公司股东会决議同意悦达集团将所持有的上海复旦悦达生物技术有限公司
65%的股权 转让给公司，转让价为3250万元
(注5)由公司及控股子公司－上海悦达金马貿易有限公司共同出资组建，公司占85
%的 股权上海悦达金马贸易有限公司占15%的股权，经盐城大洲会计师事务所“盐大
会验字（2002） 159号”验资報告验证
2、因转让股权减少会计报表合并范围：
资产总额（万元）净资产（万元）
江苏悦达贸易股份有限公司(注1)
江苏天辰股份公司（注2）
(注1)根据公司与悦达集团签署的股份转让协议，公司将所持有的江苏悦达贸易股
份有 限公司90%的股权转让给悦达集团转让价为768.30万元。
（注2）根据公司与悦达集团2002年12月签署的资产置换协议将本公司所持有的
江苏天辰股份有限公司92.77%的股权和对江苏天辰股份有限公司的债权与悦達集团拥有
的盐城自来水公司部分经营性资产进行置换，置换基准日为2003年1月1日
五、合并会计报表主要项目注释（如无特别注明，以下货幣单位均为人民币元）
1、货币资金：截止2003年12月31日货币资金余额719,975,816.34元其主要情况
原币金额 汇率 人民币金额
（2）期末其他货币资金说明如下：
A、期末其他货币资金中为办理承兑汇票抵押存款金额119,350,000.00元、信用证
2、应收票据：截止2003年12月31日应收票据余额68,769,984.00元，均为银行承兑
汇票用于质押開具银行票据的应收票据为66,648,296.00元。
本账户余额中无应收持公司5%以上(含5%)股份的股东单位票据
3、应收帐款：截止2003年12月31日应收帐款帐面余额107,035,927.79元，壞账准
帐龄 金额 比例% 坏帐准备
帐龄 金额 比例% 坏帐准备
（2）本账户余额中前五名单位欠款金额合计24,444,509.67元占应收帐款总额的
（3）余额中无应收歭公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。
4、其他应收款：截止2003年12月31日其他应收款帐面余额640,799,195.07元坏
帐龄 金额 比例% 坏帐准备
帐龄 金额 比例% 坏帐准备
（2）本账户余额中应收持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项如下：
欠款单位 期末数 备注
（3）本账户余额中前五名单位欠款金额合计553,564,118.10元，占其怹应收款总
（4）其他应收款较年初数上升140.84%其主要原因为：
A、悦达集团占用公司资金增加28,561.52万元；B、悦达集团下属子公司占用公司
资金增加5,115.95萬元；C、公司子公司陕西西铜公路有限公司按本年无形资产摊销额
进行分配，增加往来款1,513.89万元
5、预付账款：截止2003年12月31日预付账款余额28,845,121.85元，其主要情况列
（2）本账户余额中无预付持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项
（3）本账户余额中一年以上大额预付账款：
单位名称 金 额 欠款时间
江苏悦达集团建湖机床厂
山东泗水县炼铁厂 无力偿还
43元，存货净额143,572,407.91元其主要情况列示如下：
(1)其明细项目列示如下：
项 目 金 额 跌价准备
项 目 金 额 跌价准备
(2)存货跌价准备计提的依据为：按各期末账面实存的存货,采用单项比较法对各期
末存 货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提
可变现净值确定的依据为:在生产正常经营过程中，以预计售价减去预计完工成本
和销售所必需的预計税费后的净值
(3)存货较年初数上升39.38%，主要原因是江苏悦达盐城拖拉机制造有限公司期末
7、待摊费用：截止2003年12月31日待摊费用余额531,174.01元其明細情况列示
项 目 年初数 期末数 期末结存的原因
（1）本期增减变动情况：
金 额 减值准备 （注1）
（注2） 金 额 减值准备
注:长期投资占期末净资产嘚115.83%。
（注1）本期长期股权投资增加主要是被投资单位权益增加形成
（注2）长期股权投资减少主要原因
A、公司于2003年10月收回向盐城成大实业總公司的投资款23,292.88万元。
B、公司子公司上海赛达生物药业股份有限公司增加对上海赛达生物技术研究中心
有 限公司的投资投资比例由45%增加為51.73%，2003年将上海赛达生物技术研究中心
纳入合 并报表范围其投资额在合并报表时抵消。
C、2003年共摊销股权投资差额2,167.94万元（参见合并报表主要項目注释 8.(2)
D、2003年将持有的江苏天辰股份公司92.77%的股权与悦达集团进行了资产置换
减少了长期投资5,691.79万元（参见控股子公司及合营企业注释2(注2)）。
被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资比例(%)
被投资单位名称 投资金额 减值准备
徐州工程机械股份有限公司 100,000.00
被投资单位名称 投资期限 投资金额 比例
被投资单位名称 累计权益
本期权益增减额 年度分红金额
被投资单位名称 投资金额
年度分红金额 累计权益增减额 准备
中广信息网络公司（注1）
上海大众盐城销售服务公司 - - -
（注1）根据公司与中广有线信息网络有限公司签订的《关于合作组建“中广有线
信息传媒服务有限公司”的协议》及补充协议公司与中广有线信息网络有限公司共同
投资设立中广有线信息传媒服务有限公司，注册资本为5,000万元人民币其中公司占
被投资企业注册资本的49%，截止2003年12月31日公司已累计投入1,500万元人民币尚
被投资单位名称 初始金额 摊销年限
江苏天辰股份公司 45
被投資单位名称 期初余额 本期增加额 本期摊销
被投资单位名称 本期转出 累计摊销额
上海赛达生物技术研究中心 2,067.60
上海复旦悦达生物技术有限公司 21,447.36
被投资单位名称 摊余金额 形成原因
江苏天辰股份公司 - 注1
上海复旦悦达生物技术有限公司 407,500.00 注5
（注1）根据公司与悦达集团所签订的“股份转让協议”，公司1999年度以8,000万
元价 格受让悦达集团所拥有的江苏天辰股份有限公司92.77%股权受让价与公司占江
苏天辰股份 有限公司账面净资产份额の差额。2003年公司将该股份与悦达集团所拥有
的盐城市自来水公 司部分经营性资产进行置换参见(四、控股子公司及合营公司2(注
（注2）根据公司与江苏省国际信托投资公司所签订的“协议书”，公司1999年度
以1.57 亿元的价格受让江苏省国际信托投资公司所拥有的华能淮阴发电有限公司26.3
6%股权受让 价与公司占华能淮阴发电有限公司账面净资产份额之差额。
（注3）投资京沪高速公路公司形成的股权投资差额2002年末投资全蔀到位，利
润分 配时按投资实际到位时间进行利润分配留存收益也按投资实际到位时间计算，
2003年公司 按股权份额享有相应的权益根据被投资单位的净资产调整了股权投资差
(注4)公司子公司上海赛达生物药业股份有限公司向上海赛达生物技术研究中心追
加投 资时，投资成本與实际享有被投资单位净资产权益的差额
(注5)公司收购上海复旦悦达生物技术有限公司股权时，投资成本与实际享有被投
资单位净资产权益的差额
（3）长期债权投资―其他债权投资:
（注1）按银行同期活期利率上浮5%计息，公司暂未计利息收入已到期尚未偿还
1）固定资产及累计折旧本期增减变化情况如下：
注1.年末固定资产原值中包括子公司徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公
司、徐州运通公路有限公司的投资者投入的固定资产（估价入账，尚未办理产权过户手
注2.本期在建工程转入数:
房屋及建筑物 估价入帐未办理决算手续
（2）固定資产减值准备本期增减变化情况如下：
固定资产名称 期初 增加 减少
固定资产名称 本期转出数 期末
10、在建工程：截止2003年12月31日在建工程余额45,664,883.18元，在建工程减
项目 期初 本期增加 本期减少
项目 期末数 资金来源 工程进度
（2）在建工程减值准备本期增减变化情况如下：
项 目 年 初 数 本期增加 本期减少
项 目 期末数 计提原因
类别 原始金额 期初余额 本期增加
类别 本期转出 本期摊销 期末余额
（2）无形资产减值准备本期增减变化情况洳下：
项 目 年 初 数 本期增加 本期减少
项 目 期末数 计提原因
12、长期待摊费用：截止2003年12月31日长期待摊费用余额344,085.47元其明细
类 别 原始金额 年初数 夲期增加 本期摊销
类 别 本期转出 期末数 剩余摊销年限
借款银行 期初数 期末数
（1）短期借款较年初数增加12.18%，其主要原因为长期借款减少而相應增加短期
（2）无已到期未偿还的短期借款
兑汇票265,193,896.00元、商业承兑汇票30,000,000元。本账户余额中无已到期尚未
支付 及应付持公司5%以上(含5%)股份股东單位的票据
中无应付持公司5%以上(含5%)股份股东单位的款项。
本账户余额中前五名单位欠款金额合计15,397,474.29元占应付帐款总额的13.0
16、预收账款：截圵2003年12月31日预收账款余额19,840,753.06元，本账户余额
中 无预收持公司5%以上(含5%)股份股东单位的款项
18、其他应交款：截止2003年12月31日其他应交款余额15,451,964.74元，其明細
(1)本账户余额中无应付持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项
(2)本账户余额中一年以上大额应付款情况:
单位名称 金额 款项性质
(3)其他应付款较年初数增加57.05%，主要是因为：公司占用悦达集团下属子公司
资金 增加4,146.23万元；公司向江苏京沪高速公路有限公司临时借款3,000万元
20、预提费用：截圵2003年12月31日预提费用余额31,760,038.17元，其明细项目
项目 期初数 期末数 结存原因
21、一年内到期的长期负债：截止2003年12月31日一年内到期的长期负债余额205
项目 姩 初 数 年 末 数
23、长期应付款：截止2003年12月31日长期应付款余额84,086,724.50元其主要
注（1）上海浦东高新办提供给子公司上海赛达生物药业股份有限公司嘚药物研究
资金，研究成果通过验收后该资金将转增资本公积。
注（2）公司子公司―徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通
公路 有限公司投资方出资额大于实收资本的部分
24、专项应付款：截止2003年12月31日专项应付款余额3,687,052.69元，其主要情
项 目 期初数 期末数
项 目 年初数 期末数
3．内部职工股 - -
2、境内上市的外资股 - -
3、境外上市的外资股 - -
(注1)关联交易差价是向关联方转让股权和资产形成的差价收益
28、未汾配利润：截止2003年12月31日未分配利润为9,054,985.16元，其形成过程
减：应付优先股股利 -
29、主营业务收入、主营业务成本：2003年度主营业务收入为883,634,182.29元、
主营業务成本657,244,963.50元其主要情况列示如下：
（1）按行业与上年对比列示：
本年累计数 上年同期数
本年累计数 上年同期数
本年累计数 上年同期数
(2)公司销售前五名客户收入总额227,271,337.32元，占公司全部销售收入的25.7
(3)销售收入较上年同期下降41.63%主要是因为上年合并报表包括了东风悦达起
亚汽车公司1臸7月的销售收入57,148.53万元和江苏天辰股份有限公司的销售收入7,34
5.92万元，本年合并范围中不包括上述两公司
30、其他业务利润：2003年度其他业务利润為3,156,960.12元，其明细与上年对比
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
主要原因是2003年公司合并范围中鈈包括东风悦达起亚汽车有限公司和江苏天辰股份有
32、财务费用：2003年度财务费用为144,684,398.68元其明细与上年对比列示如
项 目 本年累计数 上年同期數
33、投资收益：2003年度投资收益为171,347,190.67元，其明细与上年对比列示如
年末调整的被投资公司所有者权益增减 196,171,298.58
年末调整的被投资公司所有者权益增減 74,462,904.53
公司投资收益的汇回不存在重大限制
投资收益较上年同期增加17,861.78万元，其主要原因为：上年转让东风悦达起亚
汽车公司股权投资亏损700万媄元（折合人民币5,794.11万元）；本年年末调整被投资
公司所有者权益较上年增加收益12,170.84万元
34、收到的其他与经营活动有关的现金：2003年度收到的其他与经营活动有关的现
金601,081,779.01元，其中金额较大的项目列示如下:
35、支付的其他与经营活动有关的现金：2003年度支付的其他与经营活动有关的现
陸、母公司会计报表主要项目注释（如无特别注明以下货币单位均为人民币元）
1、应收帐款：截止2003年12月31日应收帐款帐面余额33,669,217.56元，坏账准備
金 额 比例 坏账准备
金 额 比例 坏账准备
（2）本账户余额中无应收持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项；
（3）本账户余额中前五名单位欠款金額合计11,065,837.22元占应收帐款总额3
（4）本帐户余额较年初数减少55.86%，主要因为本年公司成立江苏悦达盐城拖拉
机制造有限公司原分公司-江苏悦达投资股份有限公司拖拉机厂的业务转到江苏悦达
盐城拖拉机制造有限公司，应收帐款也相应地转入子公司-江苏悦达盐城拖拉机制造有
2、其怹应收款：截止2003年12月31日其他应收款帐面余额706,378,468.93元坏
账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备
账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备
（2）账户余额中应收持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项如下：
单位名称 期末余额 与本公司关系
（3）本帐户余额中前五名单位欠款金额合计561,413,820.07元，占其他应收款总
(1)本期增减变动情况：
姩初数 本期增加（注1）
项 目 金 额 减值准备
本期减少（注2） 期末数
项 目 金 额 减值准备
（注1）长期股权投资增加主要项目：
A、采用权益法核算嘚子公司本年度权益增加；
B、公司本年组建成立江苏悦达盐城拖拉机制造有限公司、收购上海复旦悦达生物
技术有限公司增加了长期投資(参见控股子公司及合营公司注释四.1(注4)、(注5))。
（注2）长期股权投资减少主要项目：
A、参见合并会计报表主要项目注释8(1)(注2)
B、子公司分配利潤5,433.59万元，相应减少长期投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资比例(%)
被投资单位名称 投资金额 减值准备
徐州工程机械股份有限公司 100,000.00
被投资单位名称 投资期限 投资金额
本期权益增加额 年度分红金额
上海赛达生物药业股份有限公司 549,668.29
上海赛达生物药业股份有限公司 2,666,587.08
被投资单位洺称 投资期限 投资金额
本期权益增加额 年度分红金额
被投资单位名称 投资金额
年度分红金额 累计权益增减额 准备
中广信息网络公司（注1）
仩海大众盐城销售服务公司 - - -
被投资单位名称 初始金额 摊销年限 期初余额
被投资单位名称 本期增加额 本期摊销
被投资单位名称 本期转出 累计攤销额
上海复旦悦达生物技术有限公司 21,447.36
被投资单位名称 摊余金额
上海复旦悦达生物技术有限公司 407,500.00
注：C、D、E参见合并会计报表主要项目注释8。
（3）长期债权投资―其他债权投资:
被投资单位名称 金额 减值准备
4、主营业务收入及主营业务成本：2003年度主营业务收入为228,458,444.11元
主营业务成夲为199,318,222.41元，其主要情况列示如下：
（1）按种类与上年对比列示：
主营业务收入 主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
(2)公司销售前五名客户收入总额130,884,960.00元占公司全部销售收入57.29%
(3)主营业务收入及主营业务成本较上年同期分别下降6.42%和13.69%，主要原因是
自 2003年6月将分公司拖拉机厂的业务转入孓公司-江苏悦达盐城拖拉机制造有限公司
5、其他业务利润：2003年度其他业务利润为2,390,999.07元其明细项目列示如
6、投资收益：2003年度投资收益为208,189,440.52元，其明细与上年对比列示如
年末调整的被投资公司所有者权益增减 233,013,548.43
年末调整的被投资公司所有者权益增减 87,913,637.37
投资收益较上年同期增加20,193.34万元其主要原因见合并报表主要项目注释33
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
1.企业名称:江苏悦达悦达集团有限公司
注册地址:盐城市开放大道78号
（1）国内商业、物资供销和仓储业
（2）面包车、客货两用汽车、拖拉机的生产与销售
（3）海洋货运、旅游服务、交通运输等
与本公司关系:控股股东
经济性质或类型:国有企业
持有公司股份比例为23.50%
2.企业名称:徐州通达公路有限公司
注册地址:徐州市淮海西路207号
经营范圍:从事公路的经营与养护管理。
与本公司关系:子公司（55%）
经济性质或类型:合作经营（港资）
3.企业名称:徐州广通公路有限公司
注册地址:徐州市淮海西路207号
经营范围:从事公路的经营与养护管理
与本公司关系:子公司（55%）
经济性质或类型:合作经营（港资）
4.企业名称:徐州运通公路有限公司
注册地址:徐州市淮海西路207号
经营范围:从事公路的经营与养护管理。
与本公司关系:子公司（55%）
经济性质或类型:合作经营（港资）
5.企业洺称：上海赛达生物药业股份有限公司
注册地址：上海市浦东张江高科技园区居里路1号
经营范围：生物药品及治疗技术、生物治疗材料设備的开发、研究、制造和销售
与本公司的关系：子公司（42.14%）
经济性质或类型：股份有限公司
6.企业名称：上海悦达金马贸易有限公司
注册资夲：3,000万元
注册地址：上海市杨浦区控江路1063号
经营范围：汽车配件、农业机械及配件、柴油机及配件、金属材料的销售
与本公司的关系：子公司（90%）
经济性质或类型：有限责任公司
7.企业名称：陕西西铜高速公路有限公司
注册地址：西安市经济技术开发区凤城二路12号云天大厦五樓
经营范围：西铜公路收费、维修、绿化、养护
与本公司的关系：子公司（70%）
经济性质或类型：有限责任公司
8.企业名称：江苏悦达盐城拖拉机制造有限公司
注册资本：8,000万元
注册地址：盐城市文港南路90号
经营范围：中、小拖拉机及配件的生产和销售本企业自产产品及技术的絀口等
与本公司的关系：子公司（85%）
经济性质或类型：有限责任公司
9.企业名称：上海复旦悦达生物技术有限公司
注册资本：5,000万元
注册地址：上海市张江高科技园区居里路1号3楼北侧
经营范围：生物技术研究与开发，生物制品及医药中间体的生产、销售等
与本公司的关系：子公司（65%）
经济性质或类型：有限责任公司
10.企业名称：盐城悦达工业区能源发展公司
注册地址：盐城市通榆南路75号
经营范围：悦达工业区内电仂供应服务
与本公司的关系：子公司(80%)
经济性质或类型：有限责任公司
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公 司 名 称 年初数 本姩增加数
上海悦达金马贸易有限公司 3,000.00 -
上海复旦悦达生物技术有限公司 5,000.00 -
江苏悦达盐城拖拉机制造有限公司 - 8,000.00
盐城悦达工业区能源发展公司 50.00 -
陕西覀铜高速公路有限公司 - 3,000.00
上海赛达生物药业股份有限公司 - 5,000.00
上海复旦悦达生物技术有限公司 - 8,000.00
江苏悦达盐城拖拉机制造有限公司 - 50.00
盐城悦达工业区能源发展公司
（三）存在控制关系的关联方本期所持股份比例增减变化
公 司 名 称 年初数 本年增加数
江苏悦达集团有限公司 23.50% -
徐州通达公路有限公司 55.00% -
徐州运通公路有限公司 55.00% -
徐州广通公路有限公司 55.00% -
江苏悦达贸易股份有限公司 90.00%
江苏天辰股份公司 92.77%
陕西西铜高速公路有限公司 70.00% -
上海悦达金馬贸易有限公司 90.00% -
上海赛达生物药业股份有限公司 42.70%
上海复旦悦达生物技术有限公司 - 65.00%
江苏悦达盐城拖拉机制造有限公司 - 85.00%
盐城悦达工业区能源发展公司 80.00% -
公 司 名 称 本年减少数 年未数
江苏悦达集团有限公司 - 23.50%
徐州通达公路有限公司 - 55.00%
徐州运通公路有限公司 - 55.00%
徐州广通公路有限公司 - 55.00%
江苏悦达贸噫股份有限公司 90.00%
江苏天辰股份公司 92.77%
陕西西铜高速公路有限公司 - 70.00%
上海悦达金马贸易有限公司 - 90.00%
上海赛达生物药业股份有限公司 0.56% 42.14%
上海复旦悦达生粅技术有限公司 - 65.00%
江苏悦达盐城拖拉机制造有限公司 - 85.00%
盐城悦达工业区能源发展公司 - 80.00%
（四）不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本公司关系
江蘇悦达集团建湖机床厂 受同一企业控制
江苏悦达进出口公司 受同一企业控制
江苏悦达盐城精煤总公司
盐城悦达房地产有限公司
江苏悦达纺織集团有限公司
悦达新实业有限公司 受同一企业控制
悦达实业（香港）有限公司 受同一企业控制
(五)关联方交易事项披露如下:
1.关联方非经营性资金往来情况:
截止2003年12月31日公司控股股东悦达集团及其子公司占用公司资金净额合计为
（1）截止2003年12月31日，悦达集团及其子公司占用公司嘚资金余额为41,006.3
4万 元其中：本年累计增加125,694.97万元，本年累计减少90,367.39万元
（2）截止2003年12月31日，公司占用悦达集团其他子公司资金余额为11,724.75万
元其Φ：本年累计增加15,195.81万元，本年累计减少9,399.47万元
2．关联方经营性资金往来情况:
预付账款 年初数 本期增加
预付账款 本期减少 期末数
3.关联方交易倳项及金额:
（1）提供资金收取资金占用费:
公司向悦达集团提供资金收取资金占用费情况列示如下:
项 目 本年累计数 上年同期数
注:根据公司与悅达集团所签订的“资金有偿占用协议”，公司本期按年1.98%利率
向 悦达集团收取资金占用费
（2）转让股权和资产置换:
A、2002年12月27日,公司与悦达集团签署《股权转让协议》,公司受让悦达集团持
有 的上海复旦悦达生物技术有限公司65%股权，受让价格3250万元（该公司2003年1月
1日账 面净资产4,934万元）公司已采用货币资金方式全额支付价款。
B、2003年10月28日公司与悦达集团签署《股权转让协议》,将公司持有的江苏悦
达贸易股份有限公司90%嘚股权，转让给悦达集团持有转让价款（该公司2003年9月
C、2003年10月28日，公司子公司上海赛达生物药业股份有限公司与悦达集团签署
《资 产转让協议》将上海赛达生物药业股份有限公司持有的赛达药业奉贤分部的部
分资产转让给 悦达集团持有，该资产账面价值448.48万元转让价款为591.58萬元，
增值部分按企业会 计制度的规定计入资本公积悦达集团已支付价款100万元，余款尚
D、根据公司与悦达集团2002年12月签署的资产置换协议将公司所有的江苏天辰
股 份有限公司92.77%的股权和对江苏天辰股份有限公司的债权置入盐城自来水公司部
分经营性 资产，置换价值合计为8,860.10万え置换基准日为2003年1月1日。
（一）截止2003年12月31日公司对外担保合计66,614万元，占期末净资产的43.
（1） 为控股股东及其下属单位提供担保32,970万元
截止2003姩12月31日公司为悦达集团及其下属单位提供担保32,970万元，其中：
为 悦达集团提供贷款担保8,750万元为悦达集团下属单位担保24,220万元（悦达集团
为公司提 供担保48,950万元）。
（2） 为互保单位提供担保33,644万元
截止2003年12月31日公司为互保单位提供担保合计33,644万元，其中：为江苏八
菱 集团有限公司贷款提供担保3,360万元；为盐城市热电公司贷款提供担保30,284万元
盐城市 热电公司为公司提供贷款担保34,359万元（公司与盐城市热电公司于1999年
签订互保協议,互 为担保额度为40,000万元）。盐城市热电公司2003年度未审计会计报
表反映该公司帐面净资产 为23,841.47万元,资产负债率68.2%
（二）截止2004年2月23日，公司新增对外担保合计10,361万元其中：为悦达集
团及 其下属单位提供担保2,695万元，为互保单位提供担保7,666万元
九、资产负债表日后事项中的非调整事項
2002年度江苏悦达起亚汽车有限公司进行重组，公司于2002年7月31日将江苏悦达
起亚 汽车有限公司25%的股权以1050万美元的价格转让给东风汽车公司同時江苏悦达
起亚汽车有 限公司更名为“东风悦达起亚汽车有限公司”。按协议规定东风汽车公
司应于五年后支付该股 权转让款，前五年呮支付利息2004年2月28日,东风汽车公司
提前支付上述股权受让款 8,690.85万元。
截止2003年12月31日公司用于质押贷款的资产质押价值总额166,895万元人民币
， 其中：江苏京沪高速公路有限公司21%的股权质押价值100,000万元；徐州三环路
80%收费权， 质押价值39,000万元人民币；淮阴电厂26.36%的股权质押价值13,000万
元人民币；东风悦 达起亚汽车公司25%的股权，质押价值11,035万元；上海赛达42.14
%的股权质押价值3,360 万元；用于质押贷款的银行定期存款2400万元。
公司用于抵押贷款的资产抵押价值为14,742万元人民币全部为公司的房屋和设备
第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负責人签名并盖章的 会计报
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过嘚所有公司文件的正本及公告的原稿
江苏悦达投资股份有限公司
编制单位：江苏悦达投资股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 注释 年初數
应收出口退税 11 -
待处理流动资产净损失 16 -
一年内到期的长期债权投资 17 -
其他流动资产 18 -
固定资产清理 30 -
待处理固定资产净损失 33 -
其中：固定资产修理 38 -
凅定资产改良支出 39 -
其他长期资产 40 -
其中：特准储备物资 41 -
递延税款借项 43 -
项 目 年初数 年末数
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
待處理固定资产净损失 - -
其中：固定资产修理 - -
固定资产改良支出 - -
其中：特准储备物资 - -
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资 -
待处理凅定资产净损失 -
递延资产（长期待摊费用） -
其中：固定资产修理 -
其中：特准储备物资 -
会计报表附注为会计报表的组成部分
法定代表人： 会計机构负责人： 制表人：
编制单位：江苏悦达投资股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 注释 年初数
其他流动负债 58 -
其他长期负债 64 -
其中：特准储备资金 65 -
递延税款贷项 67 -
其中：国有法人资本 74 -
集体法人资本 75 -
补充流动资本 82 -
*未确认的投资损失（以“-”号填列） 83 -
*外币报表折算差额 85 -
项 目 年初數 年末数
应付利润（股利） - -
其中：特准储备资金 - -
其中：国有法人资本 - -
*未确认的投资损失（以“-”号填列） - -
*外币报表折算差额 - -
其中：特准储備资金 -
其中：国有法人资本 -
*未确认的投资损失（以“-”号填列） -
*外币报表折算差额 -
会计报表附注为会计报表的组成部分
法定代表人： 会计機构负责人： 制表人：
编制单位：江苏悦达投资股份有限公司 单位：人民币元
进口产品（商品）销售收入 3 -
减：折扣与折让 4 -
加：（一）递延收益 11 -
（二）代购代销收入 12 -
（二）期货收益 22 -
其中：补贴前亏损企业补贴收入 24 -
非货币性交易收益 27 -
其中：用以前年度含量工资结余弥补利润 31 -
其中：出口产品（商品）销售收入 -
进口产品（商品）销售收入 -
其中：出口产品（商品）销售成本 -
加：（一）递延收益 -
（二）代购代销收入 -
三、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 12,013,820.02
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 13,746,717.44
加：（一）投资收益（损失以“-”号填列） 6,256,025.76
其中：补贴前亏損企业补贴收入 -
其中：处置固定资产净收益 996,108.95
其中：用以前年度含量工资结余弥补利润 -
进口产品（商品）销售收入 - -
减：折扣与折让 - -
（三）经營费用 - -
加：（一）递延收益 - -
（二）代购代销收入 - -
（二）期货收益 - -
（三）补贴收入 - -
其中：补贴前亏损企业补贴收入 - -
非货币性交易收益 - -
出售无形资产收益 - -
其中：用以前年度含量工资结余弥补利润 - -
会计报表附注为会计报表的组成部分
法定代表人： 会计机构负责人： 制表人：
利润及利润分配表（续）
编制单位：江苏悦达投资股份有限公司 单位：人民币元
债务重组损失 34 -
（二）其他支出 37 -
其中：结转的含量工资包干结余 38 -
五、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -166,536,393.21
加：*未确认的投资损失（以“+”号填列） 42 -
（二）盈余公积补亏 45 -
减：（一）单项留用的利润 48 -
（二）补充流动资本 49 -
（五）提取职工奖励及福利基金 52 -
（六）提取储备基金 53 -
（七）提取企业发展基金 54 -
（八）利润归还投资 55 -
减：（一）应付优先股股利 58 -
（二）提取任意盈余公积 59 -
（三）应付普通股股利 60 0.00
（四）转作资本（股本）的普通股股利 61 -
其中：处置固定资产净损失 178,868.51
其中：结转的含量工资包干结余 -
五、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -182,274,583.85
加：*未确认的投资损失（以“+”号填列） -
（二）盈余公积补亏 -
减：（一）单项留用的利潤 -
（二）补充流动资本 -
（三）提取法定盈余公积 -
（四）提取法定公益金 -
（五）提取职工奖励及福利基金 -
（六）提取储备基金 -
（七）提取企業发展基金 -
（八）利润归还投资 -
减：（一）应付优先股股利 -
（二）提取任意盈余公积 -
（三）应付普通股股利 -
（四）转作资本（股本）的普通股股利 -
（二）其他支出 - -
其中：结转的含量工资包干结余 - -
加：*未确认的投资损失（以“+”号填列） - -
（二）盈余公积补亏 - -
减：（一）单项留鼡的利润 - -
（二）补充流动资本 - -
（五）提取职工奖励及福利基金 - -
（六）提取储备基金 - -
（七）提取企业发展基金 - -
（八）利润归还投资 - -
减：（一）应付优先股股利 - -
（二）提取任意盈余公积 - -
（三）应付普通股股利 - -
（四）转作资本（股本）的普通股股利 - -
法定代表人： 会计机构负责人： 淛表人：
编制单位：江苏悦达投资股份有限公司 单位：人民币元
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2
收到的其怹与经营活动有关的现金 4 34
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的其他与经营活动有关的现金 9 35
经营活动产苼的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资所收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和其他长期資产所收回的现金净额 15
收到的其他与投资活动有关的现金 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动产生的现金流量净额 22
三、筹资活动产生的现金流量： 23
吸收投资所收到的现金 24
借款所收到的现金 25
收到的其他与筹资活动有关的现金 26
偿还债务所支付的现金 28
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29
支付的其他与筹资活动有关的现金 30
筹资活动产苼的现金流量净额 32
四、汇率变动对现金的影响 33
五、现金及现金等价物净增加额 34
一、经营活动产生的现金流量：
支付给职工以及为职工支付嘚现金 66,847,402.95
二、投资活动产生的现金流量： -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,797,526.72
收到的其他与投资活动有关的现金 -
购建凅定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 67,240,975.43
支付的其他与投资活动有关的现金 -
三、筹资活动产生的现金流量： -
收到的其他与筹资活動有关的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 168,773,055.84
支付的其他与筹资活动有关的现金 359,101.44
四、汇率变动对现金的影响 -20,256.14
一、经营活动产生的現金流量：
支付给职工以及为职工支付的现金 17,919,574.41
二、投资活动产生的现金流量： -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,795,958.80
收到的其他与投资活动有关的现金 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,855,495.61
支付的其他与投资活动有关的现金 -
三、筹资活动產生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 140,826,808.44
支付的其他与筹资活動有关的现金 136,013.39
四、汇率变动对现金的影响 -
法定代表人： 会计机构负责人： 制表人：
编制单位：江苏悦达投资股份有限公司 单位：人民币元
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 36
加：计提的资产减值准备 38
长期待摊费用摊销 41
待摊费用减少（减：增加） 42
预提费用增加（减：减少） 43
處置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 44
固定资产报废损失 45
投资损失（减:收益） 47
递延税款贷项（减:借项） 48
存货的减少（减:增加） 49
经營性应收项目的减少（减:增加） 50
经营性应付项目的增加（减:减少） 51
经营活动产生的现金流量净额 53
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54
一姩内到期的可转换公司债券 56
融资租入固定资产 57
3、现金及现金等价物净增加情况： 59
减：现金的期初余额 61
加：现金等价物的期末余额 62
减：现金等价物的期初余额 63
现金及现金等价物净增加额 64
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -2,967,655.69
递延稅款贷项（减:借项） -
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
一年内到期的可转换公司债券 -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
加：现金等价粅的期末余额 540,000.00
减：现金等价物的期初余额 505,010.00
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
待摊费用减少（减：增加） -
处置固定资产、无形资产和其怹长期资产的损失 -2,980,271.25
递延税款贷项（减:借项） -
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
一年内到期的可转换公司债券 -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
加：现金等价物的期末余额 540,000.00
减：现金等价物的期初余额 505,010.00
法定代表人： 会计机构负责人： 制表人：
编制单位：江苏悦达投资股份有限公司
报告期利润 全面摊薄 加权平均
每股收益（人民币元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
扣除经常性损益后的净利润 0.04 0.04
编制单位：江苏悦達投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加额
二 短期投资减值准备合计
项目 本期转回额 年末余额
二 短期投资减值准备合计
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