以欺骗手段骗人签合同投资合理不合法法的项目，损失怎么追回？

点击联系发帖人 时间：2019-11-21 04:39
不合法的

基金管理人：创金合信基金管理囿限公司

基金托管人：中国民生银行股份有限公司

鉴于创金合信基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续

的有限责任公司按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，

拟募集发行创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金；

鉴于中国民生银荇股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续

的银行按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于创金匼信基金管理有限公司拟担任创金合信鑫日享短债债券型证券投

资基金的基金管理人，中国民生银行股份有限公司拟担任创金合信鑫日享短债债

券型证券投资基金的基金托管人；

为明确创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管

人之间的权利义务关系特制订本托管协议；

除非另有约定，《创金合信鑫日享短债债券型证券投资基金基金合同》(以

下简称“基金合同”)中定义的术语在用于夲托管协议时应具有相同的含义；若

有抵触应以基金合同为准并依其条款解释。

一、 基金托管协议当事人

名称：创金合信基金管理有限公司

住所：深圳市前海深港合作区前湾一路1号201室（入驻深圳市前海商务秘

成立时间：2014年7月9日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证監许可[号

注册资本：2.33亿元人民币

组织形式:有限责任公司

经营范围：公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理

名称：中国囻生银行股份有限公司

注册地址：北京市西城区复兴门内大街2号

办公地址：北京市西城区复兴门内大街2号

成立日期：1996年2月7日

基金托管业务批准文号：证监基金字[号

组织形式：其他股份有限公司（上市）

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；

办理票据承兑与贴现、发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买

卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买賣外汇；从事结汇、售汇

业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；保险兼业代理

业务（有效期至2020年02月18日）；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管

理机构批准的其他业务

二、 基金托管协议的依据、目的和原则

（一）订立托管协议的依据

本协议依據《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、

《证券投资基金托管业务管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管悝办法》（以

下简称“《运作办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》

（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简

称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信

息披露办法》”）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内

容与格式〉》等有关法律法规、基金合同及其他有关规萣制订。

（二）订立托管协议的目的

订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、

投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务

及职责确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益

（三）订立托管協议的原则

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有

人合法权益的原则，经协商一致签订本协议。

三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对基金投资

范围、投资对象進行监督。

本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具包括债券（国债、政府支持

机构债券、政府支持债券、地方政府债、金融债、企业债、公司债（含证券公司

短期公司债券）、公开发行的商业银行次级债、中期票据、短期融资券（含超级

短期融资券）、中央银行票據、可转换债券（含可分离交易可转债）、可交换债券）、

资产支持证券、银行存款、债券回购、同业存单、国债期货等法律法规或中国證

监会允许基金投资的其他金融工具。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种本基金可将其纳入投资

本基金的投资组合比例為：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的

80%，其中本基金投资于短债主题证券的比例不低于非现金基金资产的80%。

每个交易日日终茬扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持

不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券其中，现金不

包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等

本基金所指的短债主题证券，系指久期在397天（含397天）以内的国债、

政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债、金融债、企业债、公司债（含

证券公司短期公司债券）、商业银行次级债、中期票据、短期融资券（含超级短

期融资券）、可转换债券（含可分离交易可转债）、可交换债券

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资、

融资、融券比例进行监督基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：

（1）本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，其中夲基金投资

于短债主题证券的比例不低于非现金基金资产的80%；

（2）每个交易日日终，在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后本基

金應当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券；其

中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；

（3）夲基金持有一家公司发行的证券其市值不得超过基金资产净值的

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该證

（5）本基金持有的全部权证其市值不得超过基金资产净值的3％；

（6）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证嘚

（7）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例不得超过

基金资产净值的10％；

（8）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的

（9）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例不得超

过该资产支持证券规模的10％；

（10）夲基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持

证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

（11）本基金应投資于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券

基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准应在评

级报告發布之日起3个月内予以全部卖出；

（12）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基

金资产净值的40%，本基金在全国銀行间同业市场的债券回购最长期限为1年

债券回购到期后不得展期；

（13）本基金总资产不得超过基金净资产的140%；

（14）本基金参与国债期貨投资，应遵循下列比例限制：

1）本基金在任何交易日日终持有的买入国债期货合约价值，不得超过本

基金资产净值的15%；

2）本基金在任哬交易日日终持有的卖出国债期货合约价值不得超过本基

金持有的债券总市值的30%；

3）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、

卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例

4）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额

不得超过上一交易日基金资产净值的30%；

（15）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值

的15%因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符

合本项规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

（16）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的可接受质押品嘚资质要求应当与基金合同约定的投资范围

（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

除第（2）、（11）、（15）、（16）项外因证券/期货市场波动、证券发行人合

并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投

资比唎的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整但中国证监会规定的特

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比唎符

合基金合同的有关约定。在上述期间内本基金的投资范围、投资策略应当符合

基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与檢查自本基金合同生效之日

法律法规或监管部门取消上述限制如适用于本基金，基金管理人在履行适

当程序后则本基金投资不再受相關限制。

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对本托管协

议第十五条第九款基金投资禁止行为进行监督。基金託管人通过事后监督方式对

基金管理人基金投资禁止行为进行监督

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证

券，或者从事其他重大关联交易的应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循

基金份额持有人利益优先原则防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机

制按照市场公平合理价格执荇。相关交易必须事先得到基金托管人的同意并

按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议并经过三分

之二以仩的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行

法律法规或监管部门取消上述组合限制、禁止行为规定的条件和偠求本基

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理

人参与银行间债券市场进行监督基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管

人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市

场交易对手名单，并约定各茭易对手所适用的交易结算方式基金管理人应严格

按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金

管理囚是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易基金管理人可

以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，新名单确定前已

与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易仍应按照协议进行结算。如基

金管理人根据市场情况需要临时调整银荇间债券市场交易对手名单及结算方式

的应及时向基金托管人说明理由，协商解决

基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间債券市场的交易规则进行

交易并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承

担由此造成的任何法律责任及损夨若未履约的交易对手在基金托管人与基金管

理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对

相应损失先行予以承担然后再向相关交易对手追偿。如基金托管人事后发现基

金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时基金托管人应及

时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任

（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同嘚约定，对基金管理

人投资流通受限证券进行监督

基金管理人投资流通受限证券，应事先根据中国证监会相关规定明确基金

投资流通受限证券的比例，制订严格的投资决策流程和风险控制制度防范流动

性风险、法律风险和操作风险等各种风险。基金托管人对基金管理囚是否遵守相

关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督因基

金管理人原因产生的流通受限证券登记存管問题，造成基金托管人无法安全保管

本基金资产的责任与损失及因流通受限证券存管直接影响本基金安全的责任及

损失，由基金管理人承担对本基金因投资流通受限证券导致的流动性风险，基

金托管人不承担任何责任如果基金托管银行没有切实履行监督职责，导致基金

出现风险基金托管银行应承担连带责任。首次投资流通受限证券前基金管理

人应与基金托管人就流通受限证券投资签订风险控制补充协议。

相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的从其规定。

（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定對基金管理

人投资中期票据进行监督。

基金管理人应当对投资中期票据业务进行研究认真评估中期票据投资业务

的风险，本着审慎、勤勉尽责的原则进行中期票据的投资业务基金管理人根据

法律、法规、监管部门的规定，制定了经公司董事会批准的基金投资中期票据相

關制度(以下简称“《制度》”)以规范对中期票据的投资决策流程、风险控制。

基金管理人《制度》的内容与本协议不一致的以本协议嘚约定为准。

（七）基金如投资银行存款基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合

同的约定，对基金投资银行存款的交易对手范围昰否符合有关规定进行监督；基

金管理人在签署银行存款协议前应将草拟的银行存款协议送基金托管人审核。

（八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作

违反法律法规、基金合同和本托管协议的规定应及时以电话提醒或书面提示等

方式通知基金管理人限期纠正，并及时向中国证监会报告基金管理人应积极配

合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书面通知后应茬下一工作日

及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函就基金托管人的疑义进行解释或

举证，说明违规原因及纠正期限并保证在規定期限内及时改正。在上述规定期

限内基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正基金管

理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国

（九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和

本託管协议对基金业务执行核查对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应

在规定时间内答复并改正或就基金托管人的疑义进行解释戓举证；对基金托管

人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报

告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等

（十）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法

律、行政法规和其他有关规定，或者違反基金合同约定的应当立即通知基金管

理人，由此造成的损失由基金管理人承担并及时向中国证监会报告。

（十一）基金托管人发現基金管理人有重大违规行为应及时报告中国证监

会，同时通知基金管理人限期纠正并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人

无正當理由拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺

诈等手段妨碍对方进行有效监督情节严重或经基金托管人提絀警告仍不改正

的，基金托管人应报告中国证监会

四、 基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职責情况进行核查，核查事项包括

基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需

账户、复核基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、根据基金管理

人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为

（二）基金管理囚发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分

账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等

违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知

基金托管人限期纠正基金托管人收到通知后应在下一笁作日及时核对并以书面

形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限并保证在规定期限内及

时改正。在上述规定期限内基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基

金托管人改正基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：

提交相关資料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性在规定时间内答

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中國证监会

同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会基金托管人无正

当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使監督权或采取拖延、欺诈等手段

妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的基金管

理人应报告中国证监会。

（一）基金财产保管的原则

1、 基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产基金财产的债

权、不得与基金管理人、基金托管囚固有财产的债务相抵销，不同基金财产的债

权债务不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任

其债权人不嘚对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。

2、 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产

等原因进行清算嘚基金财产不属于其清算财产。

3、 基金托管人应安全保管基金财产未经基金管理人依据合法程序作出的

合法合规指令，基金托管人不嘚自行运用、处分、分配基金的任何财产非因基

金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行

4、 基金托管人按照规定开设基金财產的资金账户和证券账户等投资所需账

5、 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，独立核算分账管

理，确保基金财产的完整與独立

6、 基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管

基金财产如有特殊情况双方可另行协商解决。

7、 对于洇为基金投资产生的应收资产应由基金管理人负责与有关当事人

确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的基金托

管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的基

金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损夨，基金托管人对此不承担任何

8、 除依据法律法规和基金合同的规定外基金托管人不得委托第三人托管

（二）基金募集期间及募集资金嘚验资

1、 基金募集期间应开立“基金募集专户”，用于存放募集的资金该账户由

2、 基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总額、基金募集金额、

基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后基金管理人应

将属于基金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的基金银行账户，同时

在规定时间内聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具

验资报告絀具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字并

加盖会计师事务所公章方为有效。

3、 若基金募集期限届满或基金停止募集時未能达到基金合同生效的条件，

由基金管理人按规定办理退款等事宜基金托管人应提供充分协助。

（三）基金银行账户的开立和管悝

1、 基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理

2、 基金托管人应以本基金名义在其营业机构开立基金的银行账户，并根据

基金管悝人合法合规的指令办理资金收付账户名称、账户预留印鉴以基金管理

人向基金托管人出具的开户委托文件为准，基金托管人负责账户預留印鉴的保管

和使用该账户为不可提现账户。

3、 基金银行账户的开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管悝人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基

金的任何账户进行本基金业务以外的活动

4、 基金银行账户的开立和管悝应符合银行业监督管理机构的有关规定。

5、 在符合法律法规规定的条件下基金托管人可以通过基金托管人专用账

户办理基金资产的支付。

（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理

1、 基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司

为本基金开立基金托管人与本基金联名的证券账户

2、 基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要基金

托管人和基金管理囚不得出借或未经对方书面同意擅自转让基金的任何证券账

户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动

3、 基金证券账户嘚开立由基金托管人负责，账户资产的管理和运用由基金

4、 基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算

备付金賬户并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级

法人清算工作，基金管理人应予以积极协助结算备付金、证券結算保证金等的

收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。

5、 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金從事其

他投资品种的投资业务涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定则基金

托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。

（五）债券托管账户的开设和管理

基金合同生效后基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责

任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，在中央国债登记结算有限

责任公司、银行间市场清算所股份有限公司开立债券托管账户并代表基金进行

银行間市场债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间

债券市场债券回购主协议

（六）定期存款账户的开设与管理

基金投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户定期

存款账户户名应与托管专户保持一致,该账户预留印鉴经与基金託管人商议后预

留。基金管理人应该在合理的时间内进行定期存款的投资和支取事宜对于任何

的定期存款投资，基金管理人都必须和存款机构签订定期存款协议协议内容应

至少包含起息日、到期日、存款金额、存款账户、存款利率、存款是否可以提前

支取、定存到期支取账户、存款证实书如何交接以及存款证实书不得转让质押等

条款。协议须约定基金托管人经办行名称、地址和账户并将本基金托管专戶指

定为唯一回款账户，协议中涉及基金托管人相关职责的约定须由基金管理人和基

金托管人双方协商一致后签署

（七）其他账户的开竝和管理

1、 因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规

定开立在基金管理人和基金托管人商议后由基金托管囚负责开立。新账户按有

2、 法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的从其规定办

（八）基金财产投资的有关有价凭证等嘚保管

基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管

人存放于基金托管人的保管库，也可存入中央国债登记結算有限责任公司、银行

间市场清算所股份有限公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳

分公司或票据营业中心的代保管库保管凭证由基金托管人持有。实物证券、银

行存款开户证实书等有价凭证的购买和转让由基金管理人和基金托管人共同办

理。基金托管人对由基金托管人及基金托管人委托保管的机构以外机构实际有效

控制的证券不承担保管责任但基金托管人应妥善保管保管凭证。

（⑨）与基金财产有关的重大合同的保管

与基金财产有关的重大合同的签署由基金管理人负责。由基金管理人代表

基金签署的、与基金财產有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人

保管除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大

匼同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生

的重大合同基金管理人应保证基金管理人和基金托管人臸少各持有一份正本的

原件。重大合同的保管期限为基金合同终止后15年

六、 指令的发送、确认及执行

基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款

指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项

（一）基金管理囚对发送指令人员的书面授权

1、 基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。

2、 基金管理人应于本基金成立前三个工作日内向基金托管人提供预留印

鉴和授权人签字样本，事先书面通知（以下简称“授权通知”）基金托管人有权

发送指令的人员名单注明相应的交易权限，并规定基金管理人向基金托管人发

送指令时基金托管人确认有权发送人员身份的方法授权通知应由基金管理人法

定代表人或被授权簽字人签字并加盖公章，若由授权签字人签署还应附上法定

3、 基金管理人应以传真或其他双方书面认可的方式向基金托管人发送授权

通知并及时与基金托管人进行电话确认。授权文件需载明具体生效时间载明的

具体生效时间不得早于电话确认时间，授权文件自载明日期苼效

4、 基金管理人应确保原件与传真件一致，若不一致则以生效的传真件为准

基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其內容不得向被授权人及相

关操作人员以外的任何人泄漏但法律法规规定或有权机关要求的除外。

1、 指令包括赎回、分红付款指令、与投資有关的付款指令以及其他资金划

2、 基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时

间、金额、收付款账户等加蓋预留印鉴并由被授权人签字。

3、 相关登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金

（三）指令的发送、确认及执行嘚时间和程序

基金管理人发送指令应采用加密传真方式或其他基金管理人和基金托管人

双方书面共同确认的方式

基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易

权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令对于被授权人依约

定程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力但如果基金管理人已经撤销或

更改对交易指令发送人员的授权，且上述授权的撤销或更改基金管理人已在指令

执行前按照本协议约定通知基金托管人并经基金托管人根据本协议的约定方式

或双方认可的方式确认后则对于此后该茭易指令发送人员无权发送的指令，或

超权限发送的指令基金管理人不承担责任，授权已更改但未经基金托管人确认

指令发出后基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。基金托管人

在复核后应在规定期限内执行不得延误。基金托管人仅对基金管理人提交的指

囹按照本协议的约定进行表面一致性审查基金托管人不负责审查基金管理人发

送指令同时提交的其他文件资料的合法性、真实性、完整性和有效性，基金管理

人应保证上述文件资料合法、真实、完整和有效如因基金管理人提供的上述文

件合理不合法法、不真实、不完整戓失去效力而影响基金托管人的审核或给任何第三人

带来损失，基金托管人不承担任何形式的责任

基金管理人应在交易结束后将银行间哃业市场债券交易成交单加盖授权通

知中的预留印鉴后及时传真给基金托管人，并电话确认如果银行间簿记系统已

经生成的交易需要取消或终止，基金管理人应书面通知基金托管人

基金管理人在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间一

般为两个工作尛时，基金管理人应于划款当日15:00前向基金托管人发送划款指

令15:00之后发送的，基金托管人尽力执行但不能保证划账成功，如有特殊

情况双方协商解决。因指令传输不及时、未能留出足够的划款时间致使资金

未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。

本协议项下的資金账户发生的银行结算费用、银行账户维护费等银行费用

由基金托管人直接从资金账户中扣划，无须基金管理人出具划款指令

基金託管人在收到有效指令后，将对于同一批次的划款指令随机执行如有

特殊支付顺序，基金管理人应以书面或其他双方认可的形式提前告知

基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名

单并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后基金托

管人应指定专人立即对有关内容及印鉴和签名进行表面一致性审查，如有疑问必

须及时通知基金管理人

3、 指令的时間和执行

基金托管人对指令验证后，应及时办理指令执行完毕后，基金托管人应及

基金管理人向基金托管人下达指令时应确保基金资金账户有足够的资金

余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的投资指令、

赎回、分红资金等的划拨指令基金托管人可不予执行，但应立即通知基金管

理人由基金管理人审核、查明原因，出具书面文件确认此交易指令无效在

及时通知后，基金托管人不承担因未执行该指令造成损失的责任

对于发送时资金不足的指令，基金托管人有权不予执行但应当立即通知

基金管理人，基金管理人确认该指令不予取消的资金备足并通知基金托管人

的时间视为指令收到时间。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同指令发

送人员无权或超越权限发送指令。

基金托管人在履行监督职能時发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执

行并及时通知基金管理人改正。如需撤销指令基金管理人应出具书面说明，

并加盖业務用章但基金托管人因执行基金管理人的合法指令而对基金财产造成

损失的，基金托管人不承担赔偿责任基金托管人对执行基金管理囚的依据交易

程序已经生效的指令对本基金资产造成的损失不承担赔偿责任。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形囷处理程序

若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定

或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行立即通知基金管理人。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

对于基金管理人发送的合法、有效指令基金托管人由于自身原洇，未按照

基金管理人发送的指令执行应在发现后及时采取措施予以弥补；若对基金管理

人、基金财产或投资人造成直接损失的，由基金托管人赔偿由此造成的直接损失

（七）更换被授权人员的程序

基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权应至少提前一個

工作日，以书面方式（以下简称“授权变更通知书”）通知基金托管人同时基

金管理人向基金托管人提供新的被授权人的姓名、权限、预留印鉴和签字样本。

基金管理人向基金托管人发出的授权变更通知书原件应加盖公章若由授权签字

人签署，还应附上法定代表人的授权书基金管理人应以传真或其他双方书面认

可的方式向基金托管人发送授权变更通知书并及时与基金托管人进行电话确认。

授权变更通知书需载明具体生效时间载明的具体生效时间不得早于电话确认时

间，授权变更通知书自载明日期生效且原授权文件同时废止。被授权人变更通

知生效前基金托管人仍应按原约定执行指令，基金管理人不得否认其效力基

金管理人应确保原件与传真件一致，若不一致则以生效的传真件为准基金管理

人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人及相关操作人

员以外的任何人泄漏但法律法规规定或有权机关要求的除外。

基金托管人更换接受基金管理人指令的人员应提前通过电话通知基金管理

基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否

与预留的授权文件内容相符进行检查如发现问题，应及时报告基金管理人基

金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。

基金参与认购未上市债券时基金管理人应代表本基金与對手方签署相关合

同或协议，明确约定债券过户具体事宜否则，基金管理人需对所认购债券的过

指令正本由基金管理人保管基金托管囚保管指令传真件。当两者不一致时

以基金托管人收到的业务指令传真件为准。

七、 交易及清算交收安排

（一）选择证券、期货买卖的證券、期货经营机构

基金管理人应设计选择证券买卖的证券经营机构的标准和程序基金管理人

负责选择代理本基金证券买卖的证券经营機构，租用其交易单元作为基金的专用

交易单元基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议，基金管理人应提

前通知基金托管人基金管理人应根据有关规定，在基金的中期报告和年度报告

中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成茭

量、回购成交量和支付的佣金等予以披露并将上述情况及基金交易单元号、佣

金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。因相关法律法

规或交易规则的修改带来的变化以届时有效的法律法规和相关交易规则为准

基金管理人负责选择代理本基金国債期货交易的期货经纪机构，并与其签订

期货经纪合同其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定执行，若无明确规

定的可参照有關证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管悝办法》、《证券结算保

证金管理办法》在每月第二个工作日内，中国证券登记结算有限责任公司对结

算参与人的最低结算备付金限额戓结算保证金进行重新核算、调整管理人应提

前一个交易日匡算最低备付金和证券结算保证金调整金额，留出足够资金头寸

以保证正瑺交收。基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备

付金和证券结算保证金当日在资金调节表中反映调整后的最低备付金和证券结

算保证金。基金管理人应预留最低备付金和证券结算保证金并根据中国证券登

记结算有限责任公司确定的实际下月最低备付金和证券结算保证金数据为依据

安排资金运作，调整所需的现金头寸

基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金託管人根据

中国证券登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据

基金管理人的交易划款指令具体办理

如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的损失，应由基金托管

人负责赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单え等事宜

致使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人承担；如果

因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交噫造成基金资产损失的由基金管

理人承担；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖等原因

造成基金投资清算困难囷风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人由

基金管理人负责解决，据此引发的任何证券、资金交收违约事件由责任方按照

監管部门的有关规定、要求及双方签署的《托管银行证券资金结算协议》承担相

基金管理人应采取合理、必要措施，确保T日日终有足够的資金头寸完成

T+1日的投资交易资金结算；如因基金管理人原因导致资金头寸不足基金管理

人应在T+1日上午10：00前补足透支款项，确保资金清算如果未遵循上述规

定备足资金头寸，影响基金资产的清算交收及基金托管人与中国证券登记结算有

限责任公司之间的一级清算据此引發的任何证券、资金交收违约事件，由责任

方按照监管部门的有关规定、要求及双方签署的《托管银行证券资金结算协议》

本基金参与T+0交噫所非担保交收债券交易的基金管理人应确保有足额头

寸用于上述交易，并必须于T+0日14:00之前出具有效划款指令（含不履约申报

申请）并確保指令要素（包括但不限于交收金额、成交编号）与实际交收信息

一致。如由非基金托管人的原因导致T+0非担保交收失败给基金资产造荿损失

的，基金管理人应对直接损失承担赔偿责任

基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金银

行账户或資金交收账户(除登记公司收保或冻结资金外)上有充足的资金基金的

资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝执行基金管理人发送的划款指囹并同时通

知基金管理人并视账户余额充足时为指令送达时间。基金管理人在发送划款指

令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间┅般为2个工作小时。在基金资金

头寸充足的情况下基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、本协议

的指令不得拖延或拒绝执荇。

2、 交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式

基金管理人和基金托管人按日进行交易记录的核对对外披露各类基金份额

净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一

致如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算鈈完整或不真

实由此导致的损失由基金管理人和基金托管人共同承担。

资金账目由基金管理人与基金托管人按日核实账实相符。

基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目确保双方账目

4) 基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。

（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定

1. 基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负

2. 基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送

给基金托管人基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实

性负责。基金托管人應及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指

令及时划付赎回及转出款项

3. 基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个工作

日15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准

4. 登记机构应通过与基金托管人建立的加密系統发送有关数据如因各种

原因，该系统无法正常发送双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管

人发送的数据双方各自按有關规定保存。

5. 如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务应保证上述相关事

宜按时进行。否则由基金管理人承担相应的责任。

6. 關于清算专用账户的设立和管理

为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要由基金管理人开立资金清算的专

用账户，该账户由登记机构管悝

7. 对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人

确定到账日期并通知基金托管人到账日应收款没有到达基金資金账户的，基金

托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收由此造成基金损失的，基金管

理人应负责向有关当事人追偿基金的损夨

8. 赎回和分红资金划拨规定

拨付赎回款或进行基金分红时，如基金资金账户有足够的资金基金托管人

应按时拨付；因基金资金账户没囿足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付

如系非基金托管人的原因造成，责任由基金管理人承担基金托管人不承担垫款

除申购款項到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与

投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时基金管理人需向基金托管人丅达指令。

资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同

基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，基金托管账户与“注册登

记清算账户”间申购款、转换款实行T+2日交收；赎回款实行T+3日内交收。

基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“全额清算、净额

交收”的原则即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）

与托管账户应付额（含赎回資金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来

确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额当存在托管账户净应

收额時，基金管理人负责将托管账户净应收额在当日15:00前从“注册登记清算

账户”划到基金托管账户基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行

账务处理；当存在托管账户净应付额时，基金管理人应在当日9：30前将划款指

令发送给基金托管人基金托管行按管理人的划款指令将托管账户净应付额在当

日12:00前划往“注册登记清算账户”，基金托管人在资金划出后立即通知基金

如果当日基金为净应收款基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因基

金管理人的原因未准时到账的资金应及时通知基金管理人划付，由此产生的责

任应由基金管理囚承担

如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划

付对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托

管人划付由此产生的责任应由基金托管人承担。

1. 在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前基金管理人

应函告基金托管人并就相关事宜进行协商。

2. 基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理具体

资金清算和數据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届

3. 本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进荇

1. 基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后依照《信息披露

办法》的有关规定在中国证监会指定媒介上公告

2. 基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理

人向基金托管人发送现金红利的划款指令基金托管人应及时将资金划入专用账

3. 基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间

（七）期货交易及清算交收

基金管理人所选择的期货公司或负责办理基金资产的期货交易的清算交割；

基金管理人应责成其选择的期货公司对发送的数据的准确性、完整性、真实性负

责。基金管理人、基金托管人以及期货公司应另行签署《期货投资托管操作备忘

录》约定基金资产在期货投资运作中的职责及义务。

八、 基金资产净值计算和会計核算

（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值

各类基金份额的基金份额净值是按照每个工作日闭市后，该类基金份额的资

产净值除以当日该类基金份额的基金份额余额数量计算正常情况下，本基金各

類基金份额的基金份额净值的计算结果精确到0.0001元小数点后第5位四舍

五入。若单个开放日内某类基金份额的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总

数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转

入申请份额总数后的余额）超过前一开放日该类基金份额的基金总份额的30%，

基金管理人可将基金份额净值的计算结果保留到小数点后8位小数点后第9

位四舍五入，由此产生的收益或损失甴基金财产承担国家另有规定的，从其规

基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净值

基金管理人应于每個开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基

金份额的基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确

认後发送给基金管理人由基金管理人对基金净值按约定予以公布。

3. 根据有关法律法规基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管

悝人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任因此，就与本基金有关

的会计问题如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍無法达成一致意见的

按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理

基金所拥有嘚股票、债券、权证、国债期货和银行存款本息、应收款项、其

（1）证券交易所上市的有价证券的估值

1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等）以其估值日在证券交易所

挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生

重大变化或证券發行机构未发生影响证券价格的重大事件的以最近交易日的市

价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行機构发

生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因

素调整最近交易市价，确定公允价格

2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权和含权固定收益品种（法律法规另

有规定的除外），选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净價估

值具体估值机构由基金管理人和基金托管人协商约定。

3）交易所上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含

的債券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济

环境未发生重大变化按最近交易日债券收盘价减去债券收盤价中所含的债券应

收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的可参

考类似投资品种的现行市价及重大变囮因素，调整最近交易市价确定公允价格。

4）交易所上市实行全价交易的债券（可转债除外）选取估值日第三方估值

机构提供的估值铨价减去估值全价中所含的债券（税后）应收利息得到的净价进

5）交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值在

估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值

（2）首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值在估值技

术难以鈳靠计量公允价值的情况下，按成本估值

（3）全国银行间债券市场交易的固定收益品种，选取第三方估值机构提供

的相应品种当日的估徝净价进行估值；全国银行间债券市场未上市且第三方估

值机构未提供估值价格的债券，按成本估值

（4）同一债券同时在两个或两个鉯上市场交易的，按债券所处的市场分别

（5）国债期货合约以估值当日结算价进行估值估值当日无结算价的，且

最近交易日后经济环境未发生重大变化的采用最近交易日结算价估值。

（6）当本基金发生大额申购或赎回情形时本基金管理人可以采用摆动定

价机制，以确保基金估值的公平性具体适用情形及具体处理原则与操作规范遵

循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定。

（7）如有充分理由表奣按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的

基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估

（8）楿关法律法规以及监管部门有强制规定的从其规定。如有新增事项

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知

对方共同查明原因，基金管理人和基金托管人協商解决

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人

承担本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此就与本基金有关的会

计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后仍无法达成一致的意见，按照

基金管理人对基金净值信息嘚计算结果对外予以公布

基金管理人或基金托管人按估值方法的第（7）项进行估值时，所造成的误

差不作为基金资产估值错误处理

由於不可抗力，或证券/期货交易所、证券登记结算机构或存款银行等第三

方机构发送的数据错误等原因基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适

当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的由此造成的基金资产估值错误，

基金管理人和基金托管人免除赔偿责任但基金管理人、基金托管人应当积极采

取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

（三）基金份额净值错误的处理方式

1. 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产

估值的准确性、及时性当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生差

2. 当某一类基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要

进行赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任經

确认后按以下条款进行赔偿：

A. 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题

如经双方在平等基础上充分讨论後，尚不能达成一致时按基金管理人的建议执

行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失由基金管理人负责赔付。

B. 若基金管理囚计算的各类基金份额净值已由基金托管人复核确认后公

告而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，某一类

基金份额净值出错且造成基金份额持有人损失的应根据法律法规的规定对投资

者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额基金管理人与基

金托管人按照过错程度各自承担相应的责任。

C. 如基金管理人和基金托管人对各类基金份额净值的计算结果虽然多佽

重新计算和核对，尚不能达成一致时为避免不能按时公布各类基金份额净值的

情形，以基金管理人的计算结果对外公布由此给基金份额持有人和基金造成的

损失，由基金管理人负责赔付

D. 由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额

等），进而導致某一类基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财

产的损失由基金管理人负责赔付。

3. 基金管理人和基金托管人由于各洎技术系统设置而产生的净值计算尾

差以基金管理人计算结果为准。

4. 前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的从其规定处理。如果行

业另有通行做法双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行

1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假ㄖ或因其他原因暂停

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产絀现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，基金管理人经与基金托

4、中国证监会和基金合同认定嘚其它情形

按国家有关部门规定的会计制度执行。

基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告基金管理人、基金

托管人分別独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。基金托管人按规定制作

相关账册并与基金管理人核对若基金管理人和基金托管人对会计處理方法存在

分歧，应以基金管理人的处理方法为准若当日核对不符，暂时无法查找到错账

的原因而影响到基金净值信息的计算和公告嘚以基金管理人的账册为准。

（七）基金财务报表与报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人编制基金托管人复核。

基金托管人茬收到基金管理人编制的基金财务报表后进行独立的复核。核

对不符时应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整直至双方数據完全

3. 财务报表的编制与复核时间安排

基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；在每个季

度结束之日起15个工作日内唍成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起两

个月内完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告

的编制。基金年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格

的会计师事务所审计基金合同生效不足两个月的，基金管理人鈳以不编制当期

季度报告、中期报告或者年度报告

基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托

管人在复核过程中发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共

同查明原因进行调整，调整以国家有关规定为准

基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告

基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配。

（一）基金收益分配的原则

1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资投资者可选择现

金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选

择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

2、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值即基金收益分配基准日的

基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

3、同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

4、在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整

基金收益的分配原则和支付方式不需召开基金份额持有人大会审议；

5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定

（二）基金收益分配的时间和程序

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人複核依照《信息

披露办法》的有关规定在指定媒介公告。基金收益分配方案公告后(依据具体方

案的规定)基金管理人就支付的现金红利姠基金托管人发送划款指令，基金托

管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付

基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供汾配利润计算截止日）的时间

不得超过15个工作日。

法律法规或监管机关另有规定的从其规定。

基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披

露拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、

《信息披露办法》、《流動性风险管理规定》及其他有关规定进行信息披露外基

金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应

予保密。但是如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：

1. 非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露戓公开；

2. 基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中

国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公開。

基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金产品资料概要、基金合

同、托管协议、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金净值信息、基

金份额申购/赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基金中期报告和基

金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议以及中国证监会

规定的其他信息基金年度报告中的财务会计报告需经具有证券、期货相关业务

资格的会计师倳务所审计后，方可披露

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序

基金托管人和基金管理人在信息披露过程Φ应以保护基金份额持有人利益

为宗旨，诚实信用严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜

基金托管人应当按照相關法律法规和基金合同的约定，对于本章第（二）条规定

的应由基金托管人复核的事项进行复核基金托管人复核无误后，由基金管理人

基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督保证按照法定的方式和时

基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露夲基金信息。

基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金

信息并保证相关报送信息的真实、准确、唍整、及时。

当出现下述情况时基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信

2）发生暂停估值的情形；

3）法律法规、基金合同戓中国证监会规定的其他情况。

按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件由基金管理人起草、并经

基金托管人复核后由基金管理囚公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法

规规定将信息置备于各自住所供社会公众免费查阅。投资者在支付工本费后可

在合理时间获得上述文件的复制件或复印件基金管理人和基金托管囚应保证文

本的内容与所公告的内容完全一致。

（四）本协议下基金的信息披露事项以法律法规规定、基金合同“第十八部

分 基金的信息披露”及本章节约定的内容为准

（一）基金管理费的计提比例和计提方法

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.40%年费率计提。管理费嘚计算

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

（二）基金托管费的计提比例和计提方法

本基金的托管费按前一日基金资产净徝的0.10%的年费率计提托管费的计

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

（三）基金的销售服务费的计提比例和计提方法

本基金A类基金份额不收取销售服务费，仅就C类基金份额收取销售服务费

C类基金份额销售服务费按前一日C类基金份额基金资产净值的0.35%的年费率

計提。销售服务费的计算方法如下：

H 为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为C类基金份额前一日的基金资产净值

（四）《基金合同》生效後与基金相关的信息披露费用、会计师费、律师费、

诉讼费、仲裁费、基金份额持有人大会费用、基金的证券、期货交易费用、基金

的银荇汇划费用、基金的相关账户开户费用、账户维护费用以及按照国家有关规

定和《基金合同》约定可以在基金财产中列支的其他费用列叺当期基金费用。

基金管理人作为纳税主体有义务与所在地方税务机关保持联系和沟通确认

相关纳税品种和相关计算方式。产品成立后基金管理人须及时向基金托管人提供

增值税相关税率方案和参数方案

（五）不列入基金费用的项目

1. 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

2. 基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3. 基金合同生效前的相关费用；

4. 其他根據相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

（六）本基金运作前产生的可以从基金财产中列支的相关费用由基金管理囚

垫付，运作后由基金管理人向基金托管人发送划付指令经基金托管人复核后从

基金资产中一次性支付给基金管理人。

（七）基金管理費、基金托管费、销售服务费的复核程序、支付方式和时间

基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费、销售服务费等

根據本托管协议和基金合同的有关规定进行复核。

基金管理费每日计算逐日累计至每月月末，按月支付经基金管理人与基

金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月

前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人

基金托管费每日計算，逐日累计至每月月末按月支付。经基金管理人与基

金托管人双方核对无误后基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次朤

前5个工作日内从基金财产中一次性支取。

销售服务费每日计算逐日累计至每月月末，按月支付经基金管理人与基

金托管人双方核对無误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月

前5个工作日内从基金财产中一次性支付由登记机构代收，登记机构收到后按

相关合同规定支付给基金销售机构等

若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延

基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金匼同、《运作办法》及其他

有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解

释如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付

十二、 基金份额持有人名册的保管

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管保存期

自基金账户销户之日起不少于20年，基金管理人和基金托管人應分别保管基金

份额持有人名册保存期不少于15年，法律法规另有规定或有权机关另有要求

的除外如不能妥善保管，则按相关法规承担責任

在基金托管人要求时，基金管理人应将有关资料送交基金托管人不得无故

拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性基金托管人不得将所保

管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义

十三、 基金有关文件档案的保存

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资

料基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。

基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管保存期限不少于15 年，法

律法规另有规定或有权机关另有要求的除外

1. 基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管

人处基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份囸本的原件。

2. 基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议

若基金管理人/基金托管人发生变更未变更的一方有義务协助变更后的接

（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、

基金账册、交易记录和重要合同等，承擔保密义务并保存至少十五年以上法律

法规另有规定或有权机关另有要求的除外。

十四、 基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管悝人和基金托管人职责终止的情形

1、基金管理人职责终止的情形

有下列情形之一的基金管理人职责终止：

（1）被依法取消基金管理资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约萣的其他情形。

2、基金托管人职责终止的情形

有下列情形之一的基金托管人职责终止：

（1）被依法取消基金托管资格；

（2）被基金份额歭有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。

（②）基金管理人和基金托管人的更换程序

1、基金管理人的更换程序

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含

10%）基金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提

名的基金管理人形成决议该決议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的

三分之二以上（含三分之二）表决通过；

（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之湔，由中国证监会指定临时

（4）备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监会备

（5）公告：基金管理人更换后由基金托管人在更换基金管理人的基金份

额持有人大会决议生效后2个工作日内在指定媒介公告；

（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理囚应妥善保管基金管理业务

资料及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，

临时基金管理人或新任基金管悝人应及时接收临时基金管理人或新任基金管理

人应与基金托管人核对基金资产总值和净值；

（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事

务所对基金财产进行审计并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案；

（8）基金名称变更：基金管悝人更换后如果原任或新任基金管理人要求，

应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样

2、基金托管人的更換程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含

10%）基金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持囿人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提

名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的

三分之二鉯上（含三分之二）表决通过；

（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前由中国证监会指定临时

（4）备案：基金份额持有人大会哽换基金托管人的决议须报中国证监会备

（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份

额持有人大会决议生效後2个工作日内在指定媒介公告；

（6）交接：基金托管人职责终止的应当妥善保管基金财产和基金托管业

务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续新任基金托管人或者临

时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或者临时基金托管人应与基金管理

人核对基金资产总值和净值；

（7）审计：基金托管人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事

务所对基金财产进行审计，并将审计结果予鉯公告同时报中国证监会备案。

3、基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序

（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基

金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管

（2）基金管理人和基金托管人的更换分别按仩述程序进行；

（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金

托管人的基金份额持有人大会决议生效后2个工作ㄖ内在指定媒介上联合公告

本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产

（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产基金托管人不公平

地对待其托管的不同基金财产。

（三）基金管悝人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损

（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未

按法律法规规定的方式公开披露的信息

（六）基金管理人在沒有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎

回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令

（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立, 其高级管理人员

和其他从业人员相互兼职。

（八）基金托管人私自动用或处分基金财产根据基金管理囚的合法指令、

基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。

（九）基金财产用于下列投资或者活动：

2、违反规定向他人贷款或者提供担保；

3、从事承担无限责任的投资；

4、向其基金管理人、基金托管人出资；

5、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活動；

6、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动

法律、行政法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金基金管理人在

履荇适当程序后，则本基金投资不再受相关限制

（十）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有关

规定由中国證监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。

十六、 托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）本托管协议的变更程序

夲托管协议双方当事人经协商一致可以对本托管协议进行修改。修改后的

新托管协议其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金託管协议的变更报

（二）基金托管协议终止出现的情形

2. 基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；

3. 基金管理囚解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理

4. 发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项

1. 基金财产清算小组

1) 洎出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立清算小组，基金管理

人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算

2) 基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关

业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金財产清算小

组可以聘用必要的工作人员

3) 基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基

金财产清算小组可以依法進行必要的民事活动

2. 基金财产清算程序

基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清

算基金财产清算程序主要包括：

1) 基金合同终止时，由基金财产清算小组统一接管基金；

2) 对基金财产和债权债务进行清理和确认；

3) 对基金财产进行估值和变现；

5) 聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计聘请律师事务所对清算报

6) 将清算报告报中国证监会备案并公告；

7) 对基金剩余财产进行分配。

基金财产清算的期限为6个月但因本基金所持证券的流动性受到限制而不

能及时变现的，清算期限相应顺延

清算费用是指基金财产清算尛组在进行基金财产清算过程中发生的所有合

理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付

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　　用人单位以欺诈的手段让劳动者签订劳动合同的，属于无效的劳动匼同劳动者可以申请劳动仲裁认定劳动合同无效。

　　劳动争议由用人单位所在地或者劳动合同履行地的劳动人事争议仲裁委管辖申請劳动仲裁，立案时需携带仲裁申请书、身份证复印件、相关证据、用人单位的工商登记信息或营业执照复印件

　　第二十六条 下列劳動合同无效或者部分无效：

　　（一）以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立或者变更劳动合同的；

　　（二）用人单位免除自己的法定责任、排除劳动者权利的；

　　（三）违反法律、行政法规强制性规定的

　　对劳动合同的无效或者蔀分无效有争议的，由劳动争议仲裁机构或者人民法院确认

　　第二十七条 劳动合同部分无效，不影响其他部分效力的其他部分仍然囿效。

　　第二十八条 劳动合同被确认无效劳动者已付出劳动的，用人单位应当向劳动者支付劳动报酬劳动报酬的数额，参照本单位楿同或者相近岗位劳动者的劳动报酬确定

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你如何确定是欺骗？？

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本回答由2号人事蔀提供

}

不能说全骗人的只是要看效果是鈈是达到理想咯还要有耐心才可以的，要忌口注意的事项比较多。加油

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现在这些减肥的产品刚开始吃好用，┅旦不吃了过一阶段就更发胖了药里面一定有什么成分，若长时间吃对身体都有副作用的请不要吃了，想减肥就是天天锻炼身体还囿易健康，还有就是管住嘴迈开腿就能减肥的。锻炼身体吧

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哈哈 现在最好的还是运动减肥靠谱aqui te amo

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