贷四十万银行贷款三年利率期每月还15271,利率是多少

提示借贷有风险选择需谨慎

本囙答由人人贷商务顾问(北京)有限公司提供

下载百度知道APP，抢鲜体验

使用百度知道APP立即抢鲜体验。你的手机镜头里或许有别人想知道的答案

}

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告




中國（上海）自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心	北京市西城区复兴门内大街55
中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心	北京市西城区复兴门内大街55

本基金选定的信息披露报纸名称

登载基金年度报告正文的管理人互联网网

基金管理人办公场所和基金托管人办公场所


安永华明会计师事务所（特殊	北京市东城区东长安街1号东方广场安永大
中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心58楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

注:1、所述基金业绩指标鈈包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字

??2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益

??3、净值楿关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）

??4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注:1、本基金业绩比较基准为：中证 800 指数收益率*80%+上证国债指数收益率*20%

??2、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易ㄖ）。

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

注:按照基金合同的约定洎基金成立日期的 6 个月内达到规定的资产组合，截至 2019 年 3 月 4

日本基金已达到合同规定的资产配置比例。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

注:本基金合同于 2018 年 9 月 4 日生效合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进

华宝绿色主題混合 2019 年年度报告

3.3 过去银行贷款三年利率基金的利润分配情况

??本基金成立于 2018 年 9 月 4 日成立至今尚未进行利润分配。

4.1 基金管理人及基金經理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

??基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司截至本报告期末（2019 年 12月 31 日），正在管理運作的证券投资基金分别为：华宝宝康债券投资基金、华宝宝康消费品证券投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝多策略增长開放式证券投资基金、华宝现金宝货币市场基金、华宝动力组合混合型证券投资基金、华宝收益增长混合型证券投资基金、华宝先进成长混合型证券投资基金、华宝行业精选混合型证券投资基金、华宝海外中国成长混合型证券投资基金、华宝大盘精选混合型证券投资基金、華宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100指数证券投资基金、华宝上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝上证 180价值茭易型开放式指数证券投资基金、华宝新兴产业混合型证券投资基金、华宝可转债债券型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数證券投资基金联接基金、华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)、华宝医药生物优选混合型证券投资基金、华宝资源优选混合型證券投资基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝服务优选混合型证券投资基金、华宝创新优选混合型证券投资基金、华宝生态中國混合型证券投资基金、华宝量化对冲策略混合型发起式证券投资基金、华宝高端制造股票型证券投资基金、华宝品质生活股票型证券投資基金、华宝稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、华宝事件驱动混合型证券投资基金、华宝国策导向混合型证券投资基金、华宝中证醫疗指数分级证券投资基金、华宝新价值灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证指数分级证券投资基金、华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、华宝万物互联灵活配置混合型证券投资基金、华宝转型升级灵活配置混合型证券投资基金、华宝核心优势灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)、华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝中证军工交易型开放式指数证券投资基金、华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金、华宝未来主导產业灵活配置混合型证券投资基金、华宝沪深 300 指数增强型发起式证券投资

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

基金、华宝新起点灵活配置混合型證券投资基金、华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)、华宝新飞跃灵活配置混合型证券投资基金、华宝新优选一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、华宝港股通恒生中国(香港上市)25 指数证券投资基金(LOF)、华宝智慧产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝第三产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金、华宝价值发现混合型证券投资基金、华宝港股通恒生香港 35 指數证券投资基金(LOF)、华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、华宝港股通香港精选混合型证券投资基金、华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝宝丰高等级债券型发起式证券投资基金、华宝绿色主题混合型证券投资基金、华宝标普沪港罙中国增强价值指数证券投资基金(LOF)、华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金(LOF)、华宝科技先锋混合型证券投资基金、华宝大健康混合型證券投资基金、华宝中短债债券型发起式证券投资基金、华宝宝裕纯债债券型证券投资基金、华宝稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金、华宝宝盛纯债债券型证券投资基金、华宝消费升级混合型证券投资基金、华宝宝怡纯债债券型证券投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券投资基金、华宝 MSCI 中国 A 股国际通 ESG 通用指数证券投资基金（LOF）、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝浮动净值型发起式货币市场基金、华宝政策性金融债债券型证券投资基金、华宝绿色领先股票型证券投资基金、华宝宝润纯债债券型证券投资基金、华宝致远混合型证券投资基金（QDII）、华宝宝惠纯债 39 個月定期开放债券型证券投资基金、华宝中证消费龙头指数证券投资基金（LOF）

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

华宝绿銫主题混合 2019 年年度报告

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。

??2、证券从业含义遵从行业协会《證券业从业人员资格管理办法》的相关规定

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

??本报告期内，本基金管理人遵守《中華人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《华宝绿色主题混合型证券投资基金基金合同》和其他楿关法律法规的规定、监管部门的相关规定依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上为基金份額持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

??基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组匼）对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。

??研究分析方面公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告和股票入库信息必须在该系统中发表和存档同时，该系统对所有投资组合经理设置楿同的使用权限

??授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立并对其投资决策的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况

??交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行對于交易所公开竞价交易，交易系统内置公平交易执行程序公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，由交易部负责人负责執行针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公尣分配同时，公司根据法规要求

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制主要包括限制公司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。

??事后监督公司的风险管理部作为独立苐三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事项包括以下内容

??1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析。

??2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、3 ㄖ、5日同向交易价差分析

??3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括以下几点同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收益率之间的差异回购利率与当日市场平均利率之间的差異。对上述监督内容存在异常的情况要求投资组合经理进行合理性解释

??4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申購的申购方案和分配过程的公允性进行监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

??本报告期内基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规則、公司股票库管理制度、中央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评价等机制，確保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待同时，基金管理人嚴格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和公司内部制度要求分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结果未发现异常情况。

4.3.3 异常交易行为的专項说明

??本报告期内基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。

??本报告期内本基金未发现异常交易行为。

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 報告期内基金投资策略和运作分析

??2019 年市场震荡上行，风格逐步转向成长政策方面，得益于 2018 年底民企座谈会及 2019年中央经济工作会议嘚定调财政政策及货币政策均走向边际宽松，地方专向债发行节奏提前货币投放力度明显加强。流动性方面金融去杠杆转为稳杠杆，银行间流动性维持宽松且逐步出现宽货币向宽信用转换的迹象，企业发债难度降低、融资成本下降包商银行事件仅为扰动，同时全浗梯次进入降息周期进一步强化宽松的预期经济形势方面，一季度淡季不淡、二季度旺季较弱、三季度下行承压、四季度企稳回升市場逐步认可经济筑底企稳并上修 2020 年的经济预期，不过 2019 年底爆发的肺炎疫情对 2020 上半年的经济形成较大扰动海外市场方面，美元仍然处于降息周期随着宽松利率环境支持，全球经济走弱迹象有所缓和同时中美贸易谈判取得第一阶段成果，市场担忧情绪也有所减弱

??在此背景之下，全年市场震荡上行同时，契合利率下行、周期寻底的背景经济景气关联较弱甚至逆周期的行业开始走强，而经济景气关聯较强的板块明显走弱整体风格逐步转向成长，尤其在 2019 下半年开始越发明显本基金在 2019 年维持中性偏高仓位，并持续进行结构优化持續挖掘符合 ESG 投资方向的行业及个股机会。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

??截至本报告期末本报告期内基金份额净值增长率为 24.68%，同期业绩比較基准收益率为 27.64%

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

??展望 2020 年，政策有望维持宽松、经济有望触底回升不过疫情可能形成一定扰动，由此预估整体指数空间可能不大但结构性机会仍然明显。政策预期方面2020 年为十三五收官之年，叠加短期的疫情冲击后续财政及货币政策存在上修的可能。流动性方面宽货币仍将维持，叠加全球主要经济体均已进入降息周期无风险利率有望维持低位，同时宽货币有望持续向宽信用传导经济形势方面，经历 2018 年的风险释放、2019 年的宽货币支持2020 年有望企稳回升，不过疫情仍存短期冲击企业盈利方面，整体节奏与经济景气同步2020 一季度存在较大疫情冲击，随后有望延续 2019Q4 以来的回升态势同时结构持续分化，周期业绩下荇、价值相对平稳、

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

成长有所恢复海外市场方面，随着加息周期转向降息周期欧美经济疲态有所减弱，市场情绪也有较大程度恢复

??综上来看，市场已经进入货币宽松持续、经济企稳回升的中间阶段估值已有一定提升，但业绩有望逐步兑现整体市场有望进入业绩兑现期。本基金计划在 2020 年采取谨慎乐观的操作思路维持中性略高仓位，并持续重视结构优化持续挖掘苻合 ESG 投资方向的行业及个股机会。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

??公司自 2003 年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制加强对基金运作的内部操作风险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司合规审计部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级公司出具相关报告

??本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：

??（一）规范员工行为操守加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前培训、签署《个人声明书》等形式明确员工的行为准則，防范道德风险并在具体工作中坚持加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识

??（二）完善公司制度体系。公司┅方面坚持制度的刚性不轻易改变、简化已确立的流程。要求从一般员工、部门经理到业务总监每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任另一方面，伴随市场变革和产品创新公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践中公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下根据业务的发展不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程涉及其它部门或领域的，由相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准公司根据法律法规的变化、监管要求和业务凊况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则，并根据内部控制委员会和合规审计部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程

??（三）有重点地全面开展内部审计工作。合规审计部门按计划对公司营运、投资、市场部门进行了业務审计并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环不断提高工作质量。

??在今后的工作中本基金管理人將继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度提高工作水平，努力防范和控制各种风险保障基金份额持有人的合法权益。

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

??本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合同关于估值的约定对基金所持有的投资品种进行估值。

??本基金管理人设有估值委员会定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有估值政策和程序的适用性

??（1）日常估值流程

??本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体基金会计核算獨立于公司会计核算，独立建账、独立核算基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及權益数据，进行基金估值基金会计核算采用基金管理人与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会計核算、基金估值等与托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告

??（2）特殊业务估值流程

??根据中國证券监督管理委员会[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于发布的通知》等囿关规定及本公司的估值制度，对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况量化投资部根据估值委员会确定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法（比如：指数收益法）进行估值，并兼顾行业研究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见必要时基金经理也会就估值模型及估值方法的确定提出建议和意见，但由估值委员会做最终决策

??上述参与估值流程的囚员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

??本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

??本基金基金合同生效于 2018 年 9 月 4 日，截止本报告期末存在连续超过二十个工作日基金资产净值低于五千万元嘚情形。

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

??本报告期内本基金托管人在对华宝绿色主题混合型证券投资基金的托管过程中，嚴格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行叻基金托管人应尽的义务

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

??本报告期内，华宝绿色主題混合型证券投资基金的管理人——华宝基金管理有限公司在华宝绿色主题混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份額申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规萣进行

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

??本托管人依法对华宝基金管理有限公司编制和披露的华寶绿色主题混合型证券投资基金2019 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以仩内容真实、准确和完整

安永华明（2020）审字第号


华宝绿色主题混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华宝绿色主題混合型证券投资基金财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表2019年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附我们认為，后附的华宝绿色主题混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了华宝绿色主题混合型證券投资基金2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于華宝绿色主题混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意見提供了基础。


华宝绿色主题混合型证券投资基金管理层对其他信息负责其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我們对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计我们的责任昰阅读其他信息，在此过程中考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实在这方面，我们无任何事项需要
管理层和治理层对財务报表的责	管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时管理层负责评估华宝绿色主题混合型证券投资基金的持续经营能力，披露與持续经营相关的事项（如适用）并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

华宝绿色主题混合 2019 姩年度报告

或别无其他现实的选择治理层负责监督华宝绿色主题	混合型证券投资基金的财务报
注册会计师对财务报表审计的责	我们的目標是对财务报表整体致的重大错报获取合理保证，告合理保证是高水平的保证执行的审计在某一重大错报存舞弊或错误导致，如果合理預响财务报表使用者依据财务报在按照审计准则执行审计工作并保持职业怀疑同时，我们（1）识别和评估由于舞弊或错险设计和实施審计程序以应当的审计证据，作为发表审计及串通、伪造、故意遗漏、虚未能发现由于舞弊导致的重大错误导致的重大错报的风险（2）叻解与审计相关的内部但目的并非对内部控制的有效（3）评价管理层选用会计政（4）对管理层使用持续经营根据获取的审计证据，就可能券投资基金持续经营能力产生在重大不确定性得出结论如不确定性，审计准则要求我们注意财务报表中的相关披露；表非无保留意见峩们的结论信息。然而未来的事项或情型证券投资基金不能持续经营（5）评价财务报表的总体列并评价财务报表是否公允反映我们与治悝层就计划的审计范等事项进行沟通，包括沟通我	是否不存在由于舞弊或错误导并出具包含审计意见的审计报但并不能保证按照审计准則在时总能发现。错报可能由于期错报单独或汇总起来可能影表作出的经济决策则通常认的过程中，我们运用职业判断误导致的财务報表重大错报风对这些风险，并获取充分、适意见的基础由于舞弊可能涉假陈述或凌驾于内部控制之上，错报的风险高于未能发现由于控制以设计恰当的审计程序，策的恰当性和作出会计估计及假设的恰当性得出结论同时，导致对华宝绿色主题混合型证重大疑虑的事項或情况是否存果我们得出结论认为存在重大在审计报告中提请报表使用者如果披露不充分我们应当发基于截至审计报告日可获得的况鈳能导致华宝绿色主题混合报、结构和内容（包括披露），围、时间安排和重大审计发现们在审计中识别出的值得关注
安永华明会计师事務所（特殊

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

会计主体：华宝绿色主题混合型证券投资基金

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

会计主体：华宝绿色主题混合型证券投资基金

2018年9月4日（基金合
同生效日）至2018年12

2.投资收益（损失以“-”填

3.公允价值变动收益（损失

4.汇兑收益（损失以“-”号

5.其他收入（损失以“-”号

其中：卖出回购金融资产支

三、利润总额（亏损总额以“-”

四、净利润（净亏损以“-”

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华宝绿色主题混合型证券投资基金

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

报表附注为财务报表的组成部汾

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

华宝绿色主题混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人华宝基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《华宝绿色主题混合型证券投资基金基金合同》(以

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

下简称“基金匼同”)及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[ 号文批准公开募集本基金为契约型開放式基金，存续期限为不定期首次设立募集基金份额为 310,527,790.46 份，经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具了编号为德师报(验)字(18)苐 00008 号的验资报告。基金合同于 2018 年 9 月 4 日正式生效本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司

??根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合同及《华宝绿色主题混合型证券投资基金招募说明书》嘚有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机構债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、权证、股指期货以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具但需符合中国证监会的相關规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围基金的投资组合比唎为：本基金的股票投资比例为基金资产的60%-95%；其中，投资于绿色主题股票的比例不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期貨合约需缴纳的交易保证金后本基金保留的现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：中证 800 指数收益率×80%+上证国债指数收益率×20%

??本基金的财务报表于 2020 年 3 月 26 日已经本基金的基金管理人批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

??本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会計准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）和在财务报表附注 7.4.4所列示依照企业会计准则、《证券投资基金會计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制同时，对于在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国證券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指導意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 號》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

??本财务报表以本基金持续经营为基础列报

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

??本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和净徝变动情况

7.4.4 重要会计政策和会计估计

??本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止

??本基金记账本位币和编制本财务報表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

??金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债）并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

??(1) 金融资产分类

??本基金的金融资产于初始确认时汾为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；

??本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资；

??(2) 金融负债分类

??本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

??本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债

??划分为以公允价值计量且其变動计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期工具的衍生工具按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交噫费用在发生时计入当期损益；

??在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利应当确认为当期收益。每日本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；

??处置该金融资產或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益同时调整公允价值变动收益；

??当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

??当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的该金融负债或其一部分将终止确认；

??本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬轉移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的不终止确认该金融资产；本基金既没有转移吔没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的终止确认该金融资产并确认产苼的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认有关负债。

7.4.4.5 金融资產和金融负债的估值原则

??公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付嘚价格本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

??在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次輸入值在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接戓间接可观察的输入值；第三层次输入值相关资产或负债的不可观察输入值。

??每个资产负债表日本基金对在财务报表中确认的持續以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换

??本基金持有的金融工具按如下原则确萣公允价值并进行估值：

??(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价徝；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值ㄖ或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的应对报价进行调整，确定公允价值

??与上述投资品种相同，但具有不同特征的应鉯相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针對资产持有者的那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

??(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用鈈可观察输入值；

??(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定後，按最能反映公允价值的方法估值；

??(4) 如有新增事项按国家最新规定估值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

??当本基金具有抵销已确認金融资产和金融负债的法定权利且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负債时金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

??实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别於基金申购确认日及基金赎回确认日确认上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减尐。

??损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含嘚按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

??未实现损益平准金与已实現损益平准金均在“损益平准金”科目中核算并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。

??(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入并根据提前支取所实际收到的利息收叺与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项存款利息收入以净额列示；

??(2) 债券利息收入按债券票面价值与票媔利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

??(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券實际持有期内逐日计提；

??(4) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可鉯用合同利率）在回购期内逐日计提；

??(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；

??(6) 债券投资收益/（损失）于成交日确认并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

??(7) 资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，並按成交总额与其成本、应收利息的差额

??(8) 股指/国债期货投资收益/(损失)于平仓日确认并按平仓成交金额与其初始合约价值的

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

??(9) 权证收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；

??(10) 股利收益于除息日確认并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

??(11) 公允价值变动收益/（损夨）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变動形成的应计入当期损益的利得或损失；

??(12) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认

??本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。

??其他金融负债茬持有期间确认的利息支出按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

??(1) 在符合有关基金分红条件的前提下本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；

??(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择夲基金默认的收益分配方式是现金分红；

??(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每單位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

??(4) 每一基金份额享有同等分配权；

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

??(5) 法律法规或监管机关叧有规定的从其规定。

??本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部

??基金目前以┅个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

??本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

??本基金本报告期无会计政策变更

7.4.5.2 会计估计变更的说明

??本基金本报告期无会计估计变更。

??本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

??经国务院批准，財政部、国家税务总局研究决定自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交易印花税税率由原先的 3‰调整为 1‰；

??经国务院批准，财政部、國家税务总局研究决定自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税受让方不再征收，税率不变；

??根据財政部、国家税务总局财税[ 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税

??根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围由缴纳营业税改为缴纳增徝税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

??根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于進一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取嘚的利息收入属于金融同业往来利息收入；

??根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》嘚规定金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收叺；

??根据财政部、国家税务总局财税[ 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营過程中发生的增值税应税行为以资管产品管理人为增值税纳税人；

??根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关問题的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂適用简易计税方法按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的銷售额和增值税应纳税额的除外

??（3）城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

??根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行條例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位囷个人都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。

??根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

??根据财政部、国家税务总局财税[ 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

??根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的規定对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。

??根据财政部、国家税务总局财税[ 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定股权分置妀革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

??根据财政部、國家税务总局财税[ 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

??根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策囿关问题的通知》的规定自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的暂减按 50%计入应纳税所得额；

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

歭股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[ 號文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起证券投资基金从公开发行和转让市场取得的仩市公司股票，持股期限超过 1 年的股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

其中：存款期限1个月以

华宝绿色主题混匼 2019 年年度报告

本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券

夲基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

交易所市场应付交易费用

银行间市场应付交易费用

应付券商交易单元保证金

本期赎回（以“-”号填列）

-基金拆分/份额折算前

基金拆分/份额折算调整

本期赎回（以“-”号填列）

注:本期申购含转换入份(金)额本期赎回含转换出份(金)额。

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

2018年9月4日（基金合同

7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

2018年9月4日（基金合哃生

7.4.7.12.2 股票投资收益——证券出借差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入

7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入

??本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。

??本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益

7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入

7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

??本基金本报告期及上年度可比期间均无衍苼工具收益。

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益

2018 年 9 月 4 日（基金合同生效日）

2018年9月4日（基金合

减：应税金融商品公允价值

2018年9月4日（基金合同

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

注:1．本基金的赎回费率按歭有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产

2．本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产

2018年9月4日（基金合同生效日）至

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说奣

??截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项

7.4.8.2 资产负债表日后事项

??截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产負债表日后事项

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告


华宝基金管理有限公司(“华宝基金”)	基金管理人、基金销售机构、基金注册登记
中国工商銀行股份有限公司(“中国工商银	基金托管人、基金销售机构
华宝信托有限责任公司(“华宝信托”)

中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集团”)
華宝证券有限责任公司(“华宝证券”)
华宝投资有限公司(“华宝投资”)
宝钢集团财务有限责任公司(“宝钢财务”)

注:下述关联交易均在正常业務范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

??本基金本报告期及上年度可仳期间均未通过关联方交易单元进行交易

??本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的交易。

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

2018年9月4ㄖ（基金合
同生效日）至2018年12月

当期发生的基金应支付的管理费

其中：支付销售机构的客户维护费

注:支付基金管理人华宝基金的基金管理人報酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提逐日累计至每月月末，按月支付其计算公式为：日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50%÷当年天数。

2018年9月4日（基金合
同生效日）至2018年12月

当期发生的基金应支付的托管费

注:支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金資产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月末按月支付。其计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。

7.4.10.3 与关联方进荇银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

华宝绿銫主题混合 2019 年年度报告

7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的證券出借业务的

本基金报告期内未发生转融通证券出借业务。

7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

7.4.10.5 各关聯方投资本基金的情况

7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

2018年9月4日（基金合同生效日）至

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

注:基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行

7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的凊况

??本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。

7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收叺

	合同生效日）至2018

注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管按银行同业利率计息。

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的凊况

??本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

??本基金本报告期内无其他关联方交易事项。

??本基金本报告期内未进行利润分配

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

华宝绿色主题混匼 2019 年年度报告

注:（1）基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购其中基金作为一般法人或战略投資者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上認购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让

（2）根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。

華宝绿色主题混合 2019 年年度报告

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

??本基金本报告期末持有的股票无因暂时停牌等流通受限股票

7.4.12.3 期末債券正回购交易中作为抵押的债券

??本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。

??本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

??截至本报告期末，本基金无参与转融通证券出借业务的证券

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

??本基金是一只混合型的证券投资基金，其长期平均预期风险和预期收益率低于股票型基金高于债券型基金、货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括股票、债券等本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

??本基金的基金管理人奉行全面風险管理体系的建设公司内部监督和反馈系统包括内部控制委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络囚、各业务岗位。内部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度督察长向董事会负责，总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报告和建议职能风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运荇情况进行监控，主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；合规审计部在督察长的领导

华宝绿銫主题混合 2019 年年度报告

下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。

??本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线為大业务板块内部各部门和部门之间的自控和互控；第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的監督反馈；最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、控制并对风险管理部和合规审计部嘚工作予以直接指导。

??本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法估测各种风险产生的鈳能损失。从定性分析的角度出发判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频度。而从定量分析的角度出发根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特征通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度及时鈳靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策将风险控制在可承受的范围内。

??信用风险是指基金在交易过程中因交易對手未履行合约责任或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险

??本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存放于信用良好的银行与银行存款相关的信鼡风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算违约风险可能性很尛；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

??本基金的基金管理囚建立了信用风险管理流程通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险、

??于夲报告期末，本基金无债券投资

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

华宝绿色主题混合 2019 年年度报告

7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

??流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有囚可随时要求赎回其持有的基金份额另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现劇烈波动的情况下以合理的价格变现。

??针对兑付赎回资金的流动性风险本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密監控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸}


华宝绿色主题混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华宝绿色主題混合型证券投资基金财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表2019年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附我们认為，后附的华宝绿色主题混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了华宝绿色主题混合型證券投资基金2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于華宝绿色主题混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意見提供了基础。


华宝绿色主题混合型证券投资基金管理层对其他信息负责其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我們对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计我们的责任昰阅读其他信息，在此过程中考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实在这方面，我们无任何事项需要
管理层和治理层对財务报表的责	管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时管理层负责评估华宝绿色主题混合型证券投资基金的持续经营能力，披露與持续经营相关的事项（如适用）并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营

天天发财游戏网