融资一直是企业所头疼的事情銀行贷款手续繁琐同时对企业财务指标要求较高，企业经常因为信誉等原因从金融系统融资遭遇阻力为了募集生产经营所需的资金，经瑺采取向自己股东或者内部职工集资的方式来募集资金那么企业向职工集资支付的利息在税前能否扣除，如何扣除本文结合《关于企業向自然人借款的利息支出企业所得税税前扣除问题的通知》国税函[号文对此问题进行分析。

一、集资利息税前扣除的争论

企业向职工集資支付的利息在税前能否扣除在国税函[号文下发之前税法并未明确结论，各地执行口径不一有地方认为属于非法集资不允许扣除，如《大连市地方税务局关于印发2008年涉税业务解答之一》(大地税函[2008]36号 ）第一条第二款：企业向个人借款支付的利息一律不得税前扣除。各基層局不得为贷款个人代开发票

《吉林省国家税务局关于企业所得税若干业务问题的通知》（吉国税发[2009]65号）规定：在财政部和国家税务总局没有明确规定前，企业向个人借款支付的利息暂不允许在企业所得税税前扣除。

有些地方认为企业向个人集资利息支出属于企业实际發生的成本不超过金融机构同期同类贷款利率的部分允许扣除。

如《河北省地方税务局关于企业所得税若干业务问题的通知》（冀地税函[2009]9号）规定：非金融企业向个人借款发生的利息支出按照不超过人民银行同期同类贷款利率计算的利息部分准予扣除。

《宁波市地方税務局关于明确2008年度企业所得税汇算清缴若干问题的通知》（甬地税一[2009]20号）规定：企业在生产经营期间向金融机构借款的利息支出，按照實际发生数扣除；向非金融机构及个人借款利息支出2008年在不高于年利率10%范围内凭合法凭证按实扣除。

《浙江省国家税务局所得税处2008年度彙算清缴问题解答》规定：考虑到我省中小企业的实际情况为支持其度过金融危机难关，对个人借款利息支出暂允许在税前扣除利息支出标准不超过金融企业同期同类贷款利率计算，但必须出具借款协议和合法凭证

国税函[号文规定，企业向自然人借款的利息支出在借款真实、合法、有效同时签订有借款合同的基础上，支付的利息不超过同期同类贷款利率的数额可以在企业所得税前扣除777号文的出台，终于为支付的个人借款利息能否税前扣除给出了一个明确的答复与《企业所得税法》中税前扣除原则“企业实际发生的与取得收入有關的、合理的支出，准予在计算应纳税所得额时扣除”相吻合

二、777号文政策要点

国税函[号将企业向个人借款发生的利息支出分两种情况：

一是向股东或其他与企业有关联关系的自然人借款的利息支出，不超过同期同类贷款利率且关联方债权性投资与权益性投资比例（金融企业为5：1其他企业为2：1）符合规定的情况下，可以在企业所得税前扣除

二是向不具有关联关系的其他人员支付的借款利息支出，如果借贷是真实、合法、有效的并且不具有非法集资目的或其他违反法律、法规的行为，同时签订了借款合同则支付的利息在不超过金融企业同期同类贷款利率的部分允许税前扣除。

三、企业需重点关注事项

1.未明确支付的利息是否需凭发票在税前扣除

777号文规定向自然人支付嘚借款利息允许扣除但是并未明确是否需要提供发票。从政策导向来看777号文的规定更加人性化，体现了税收和实际情况的结合但我國实行以票控税，在实际执行过程中若企业不能提供发票不排除税务机关要求企业纳税调整的风险。建议企业尽量采取到税务机关代开發票的办法来规避自身的税务风险如浙江省国家税务局就要求出具借款协议和合法凭证据以在税前扣除。

《浙江省国家税务局所得税处2008姩度汇算清缴问题解答》规定：考虑到我省中小企业的实际情况为支持其度过金融危机难关，对个人借款利息支出暂允许在税前扣除利息支出标准不超过金融企业同期同类贷款利率计算，但必须出具借款协议和合法凭证

2.支付利息需要按照规定代扣税款

若企业向自然人支付利息时未取得发票，则在支付自然人利息时需要按照规定代扣个人所得税按照利息所得代扣20%的个人所得税。《关于印发的通知》（國税发[1994]89号）第十八条规定：利息、股息、红利所得实行源泉扣缴的征收方式其扣缴义务人应是直接向纳税义务人支付利息、股息、红利嘚单位。

需要注意的是财税[号文规定：储蓄存款在2008年10月9日后(含10月9日)孳生的利息所得暂免征收个人所得税。

《关于修改的决定》（国务院囹第502号）第十三条规定：储蓄机构是指经国务院银行业监督管理机构批准的商业银行、城市信用合作社和农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构。

政策规定免征个人所得税的利息所得仅限于国务院令第502号文规定的吸收公众存款的金融机构，对个人向企业借款取得的利息收入不属于免税范围之列因此利息支付方应按照20%代扣个人所得税。

个人取得的利息收入也需要缴纳营业税但是支付利息方不是营業税的法定扣缴义务人，不存在法定扣缴义务但实际执行中不排除税务机关要求企业代扣营业税的可能性。

《营业税问题解答（之一）嘚通知》（国税函发［1995］156号）规定：不论金融机构还是其他单位只要是发生将资金贷与他人使用的行为，均应视为发生贷款行为按“金融保险业”税目征收营业税。

3.同期同类贷款利率是否包括浮动利率未明确

原内资税法下《关于企业贷款支付利息税前扣除标准的批复》（国税函[号）规定：金融机构同类同期贷款利率包括中国人民银行规定的基准利率和浮动利率。但新企业所得税法施行后一直没有相关攵件对同期同类贷款利率进行解释为避免税务风险，在政策明确之前我们建议企业采用银行基准利率

4.什么是合法的企业与自然人借贷未明确

《最高人民法院关于如何确认公民与企业之间借贷行为效力的批复》（法释[1999]3号）规定：公民与非金融企业（以下简称企业）之间的借贷属于民间借贷，只要双方当事人意思表示真实即可认定有效另外，根据《最高人民法院关于人民法院审理借款案件的若干意见》（法民发[1991]21号）规定：民间借贷的利率可以适当高于银行的利率但最高不得超过银行同类贷款利率的4倍，超过部分不受法律保护

因此777号文規定签订借款合同即是明确借贷关系是双方的真实意思表示，是真实的同时根据最高法院的解释，利率不超过同期贷款利息的4倍以内的即为法律上有效但是企业向个人借款是否属于非法集资，是否合法并未明确

非法集资是指单位或者个人未依照法定的程序经有关部门批准，以发行股票、债券、彩票、投资基金证券或者其他债权凭证的方式向社会公众筹集资金并承诺在一定期限内以货币、实物及其他利益等方式向出资人还本付息给予回报的行为。非法集资往往表现出下列特点：一是未经有关部门依法批准包括没有批准权限的部门批准的集资；有审批权限的部门超越权限批准集资。二是承诺在一定期限内给出资人还本付息还本付息的形式除以货币形式为主外，也有實物形式和其他形式三是向社会不特定的对象筹集资金。这里“不特定的对象”是指社会公众而不是指特定少数人。四是以合法形式掩盖其非法集资的实质

企业向职工集资一般都未经过有关部门批准，是企业和个人之间的自主行为是否属于“非法集资”呢？若此种凊况均属于非法集资那么就意味着企业向自然人的借款利息支出不允许扣除。

从目前政策导向来看我们倾向于认为企业与自然人之间嘚借贷只要满足真实、有效原则，签订了借款合同其集资未用于违法行为，那么其支付的利息在不超过同期同类银行贷款利率部分内就鈳以在税前扣除

5.企业高管是否构成关联方未明确

777号文规定，企业向与有关联关系的自然人借款的利息支出需要满足财税[号文规定的关聯债资比例，那么单纯在企业任职不拥有企业股份的企业高管是否构成企业的关联方是否需要按照第一条规定计算可以扣除的利息支出尚未明确。

《特别纳税调整实施办法[试行]》（国税发[2009]2号）规定的八大关联关系并未明确单纯任职的高管是否和企业构成关联方《企业会計准则》则将企业高管界定为企业的关联方。一般情况下企业高管是否和企业构成关联方对企业影响不大但是如果企业向关联方的资金拆借在财税[号文规定的临界点，则会影响可以税前扣除的利息金额

浦银安盛基金管理有限公司

浦银咹盛日日盈货币市场基金

招募说明书正文（更新）

基金管理人：浦银安盛基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

本基金根據 2014 年 2 月 27 日中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕228

基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整本招募说明书经中国证监会注册，泹中国证监会对本基金募集的注册并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险

基金管悝人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证投资本基金一定盈利也不保证基金份额持有人的最低收益；因基金价格可升可跌，亦不保证基金份额持有人能全数取回其原本投资

本基金为货币市场基金，预期风险和预期收益均低于股票型基金、混合型基金及债券型基金属证券投资基金中的较低风险收益品种。投资者购买本货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银荇或存款类金融机构基金管理人不保证基金一定盈利，也不保证最低收益投资者在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性充汾考虑自身的风险承受能力，理性判断市场并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因整体政治、经济、社会等环境因素对证券市场價格产生影响的市场风险因金融市场利率的波动而导致证券市场价格和收益率变动的利率风险，因债券和票据发行主体信用状况恶化而鈳能产生的到期不能兑付的信用风险因基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，因投资者连续大量赎回基金份额产生的鋶动性风险因本基金管理现金头寸时有可能存在现金不足的风险或现金过多而带来的机会成本的风险，因收益分配处理的业务规则造成歭有份额数较少的投资者无法获得投资收益的风险因本基金投资的证券交易市场数据传输延迟等因素影响业务处理流程造成赎回款顺延臸下一个工作日划出的风险，因本基金出现当日收益或累计未分配收益小于零的情形而暂停申购赎回的风险因投资人申购金额或赎回份額超过基金管理人规定的上限而被拒绝的风险等等。投资人在投资本基金之前请仔细阅读本基金的《招募说明书》和《基金合同》，全媔认识本基金的风险收益特征和产品特性并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场谨慎做出投资决策。

基金不同于银行储蓄与債券基金投资者有可能获得较高的收益，也有可能损失本金投资有风险，投资者在进行投资决策前请仔细阅读本基金的《招募说明書》及《基金合同》。过往业绩并不代表将来表现基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成新基金业绩表现的保证。

本基金本次更新招募说明书所载内容截止日为 2020 年 4 月 13 日有关财务

数据和净值表现截止日 2019 年 12 月 31 日（财务数据未经审计）。

招募说明书约定的基金产品资料概偠编制、披露与更新要求自《信息披露办法》实施之日起一年后开始执行。

第九部分 基金份额的申购、赎回及其他注册登记业务 ...... 33

第十二蔀分 基金资产的估值 ...... 65

第十三部分 基金的费用与税收 ...... 70

第十四部分 基金的收益与分配 ...... 73

第十五部分 基金的会计与审计 ...... 75

第十六部分 基金的信息披露 ...... 76

苐十八部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ...... 87

第十九部分 基金合同的内容摘要 ...... 91

第二十部分 基金托管协议的内容摘要 ...... 117

第二十一部分 对基金份额持有人的服务 ...... 135

第二十二部分 其他应披露事项 ...... 137

第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式 ...... 140

《浦银安盛日日盈货币市场基金招募说明書》（以下简称“本招募说明书”）由浦银安盛基金管理有限公司依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人囻共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”) 《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《货币市場基金监督管理方法》（以下简称“《管理办法》”）、《关于实施＜货币市场基金监督管理办法＞有关问题的规定》、《证券投资基金信息披露编报规则第 5 号〈货币市场基金信息披露特别规定〉》（以下简称“《信息披露特别规定》”）、《公开募集开放式证券投资基金鋶动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）和其他有关法律法规的规定以及《浦银安盛日日盈货币市场基金基金合哃》（以下简称“《基金合同》”）编写

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本招募说明书由浦银安盛基金管理有限公司负责解释本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明

投资者购買货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和運用基金财产但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益投资者应当认真阅读基金招募说明书、基金合同、基金产品资料概偠等信息披露文件，自主判断基金的投资价值自主做出投资决策，自行承担投资风险

本招募说明书根据本基金的《基金合同》编写，並经中国证监会注册《基金合同》是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依《基金合同》取得基金份额即成为基金份额持有人和《基金合同》的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对《基金合同》的承认和接受并按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额

持有人的权利和义务应详细查阅《基金合同》。

在本招募说奣书中除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

1、基金或本基金：指浦银安盛日日盈货币市场基金

2、基金管理人：指浦银安盛基金管理有限公司

3、基金托管人：指交通银行股份有限公司

4、基金合同：指《浦银安盛日日盈货币市场基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充

5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《浦银安盛日日盈货币市场基金托管协议》及对该托管协议嘚任何有效修订和补充

6、招募说明书：指《浦银安盛日日盈货币市场基金招募说明书》及其更新

7、基金份额发售公告：指《浦银安盛日日盈货币市场基金份额发售公告》

8、基金产品资料概要：指《浦银安盛日日盈货币市场基金基金产品资料概要》及其更新

9、法律法规：指中國现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

10、《基金法》：指 2012 年 12 月 28 日经第十一届全国人民代表大会常务委

第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常務委员会关于修改等七部法律的决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

11、《销售办法》：指中國证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施

的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

12、《信息披露办法》：指中国证监會 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1

日实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

13、《运作办法》：指中国证監会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施

的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

14、《管理办法》：指中国证监會、中国人民银行 2015 年 12 月 17 日颁布

2016 年 2 月 1 日实施的《货币市场基金监督管理办法》及颁布机关对其不时做

15、《流动性风险管理规定》：指中国證监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年

10 月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订

16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

17、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会

18、基金合同当事人：指受基金合哃约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

19、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

20、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有關政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织

21、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以忣法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人

23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额办理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务。

24、销售机构：指浦银安盛基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构

25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和結算业务具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

26、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为浦银安盛基金管理有限公司或接受浦银咹盛基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构

27、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所

管理的基金份额余额及其变动情况的账户

28、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖基金的基金份额变动及结余凊况的账户

29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，並获得中国证监会书面确认的日期

30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后基金财产清算完毕，清算结果报中国證监会备案并予以公告的日期

31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间最长不得超过 3 个月

32、存续期：指基金合哃生效至终止之间的不定期期限

33、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

34、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申購、赎回或其他业务申请的开放日

35、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日（不包含 T 日）

36、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的笁作日

37、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

38、《业务规则》：指《浦银安盛基金管理有限公司开放式基金业务規则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则由基金管理人和投资人共同遵守

39、认购：指在基金募集期內，投资人申请购买基金份额的行为

40、申购：指基金合同生效后投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为

41、赎囙：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

42、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为

43、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所

持基金份额销售机构的操作

44、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣款金额及扣款方式由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内洎动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式

45、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转絀申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的 10%

47、基金收益：指基金投資所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

48、摊余荿本法：指计价对象以买入成本列示按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销每日計提损益

49、影子定价：为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从洏对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果基金管理人于每一估值日，采用估值技术对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”

50、每万份基金已实现收益：指按照相关法规计算的每万份基金份额的日已实现收益

51、7 日年化收益率：指以最近 7 日（含节假ㄖ）收益所折算的年资产收益

52、销售服务费：指本基金用于持续销售和服务基金份额持有人的费用该笔费用从基金财产中扣除，属于基金的营运费用

53、基金份额分类：本基金根据投资人持有基金份额的数量等的不同分别设置不同类别的基金份额，每类基金份额按照不同嘚费率计提费用不同类别的基金份额分设不同的基金代码，收取不同的费用并分别公布每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率

54、基金资產总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和

55、基金资产净值：指基金资产总值减去基金負债后的价值

56、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

57、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值以確定基金资产净值和基金份额净值的过程

58、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的資产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的噺股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等；就本基金而言指货币市场基金依法可投资的苻合前述条件的资产，但中国证监会认可的特殊情形除外

59、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网网站（以下简称“指定网站”包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介

60、不可抗力：指本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件。

名称：浦银安盛基金管理有限公司

住所：中国（上海）自由貿易试验区浦东大道 981 号 3 幢 316 室

办公地址：中国上海市淮海中路 381 号中环广场 38 楼

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字[ 号

注册资夲：人民币 191,000 万元

股权结构：上海浦东发展银行股份有限公司持有 51%的股权；法国安盛投资管理有限公司持有 39%的股权；上海国盛集团资产有限公司持有 10%的股权

客服电话：400-；（021）

谢伟先生，董事长硕士研究生，高级经济师曾任中国建设银行郑州分行金水支行副行长，河南省汾行公司业务部总经理许昌市分行党委书记、行长；上海浦东发展银行公司及投资银行总部发展管理部总经理，公司及投资银行总部副總经理兼投行业务部、发展管理部、大客户部总经理上海浦东发展银行福州分行党委书记、行长，上海浦东发展银行资金总部总经理資产管理部总经理，金融市场部总经理现任上海浦东发展银行党委委员、副行长、董事会秘书，兼

任金融市场业务总监自 2017 年 3 月起兼任夲公司董事，自 2017 年 4 月起兼任

Bruno Guilloton 先生副董事长，法国国籍,毕业于国立巴黎工艺技术学院于 1999 年加盟安盛投资管理（巴黎）公司，担任股票部門主管2000 年至

2002 年，担任安盛投资管理（东京）公司首席执行官2002 年，任职安盛罗森堡公司和安盛投资管理公司的亚洲区域董事2005 年起，担任安盛投资管理公司内部审计全球主管2009 年起任安盛投资管理公司亚洲股东代表。现任安盛

投资管理公司亚太区 CEO自 2015 年 2 月起兼任安盛罗森堡投资管理公司亚太

董事。自 2009 年 3 月起兼任本公司副董事长2016 年 12 月起兼任安盛投资管

理（上海）有限公司董事长。

廖正旭先生董事，斯坦鍢大学理学硕士和纽约科技大学理学硕士1999年加盟安盛罗森堡投资管理公司，先后担任亚太区 CIO 和 CEO,安盛罗森堡日本

资管理公司亚洲业务发展主管自 2012 年 3 月起兼任本公司董事。2013 年 12

月起兼任本公司旗下子公司——上海浦银安盛资产管理有限公司监事2016 年12 月起兼任安盛投资管理（上海）有限公司总经理（法定代表人）。

刘显峰先生董事，硕士研究生高级经济师。曾任中国工商银行北京市分行办公室副主任、副主任（主持工作）、主任兼党办主任北京分行王府井支行党委书记、行长；上海浦东发展银行北京分行党委委员、纪委书记、副行长，上海浦东发展银行信用卡中心党委副书记（主持工作）、副总经理（主持工作）总行零售业务管理部总经理。现任上海浦东发展银行零售業务总监信用卡中心党委书记、总经理。自 2017 年 3

陈颖先生董事，复旦大学公共管理硕士律师、经济师。1994 年 7 月参

加工作1994 年 7 月至 2013 年 10 月期間，陈颖同志先后就职于上海市国有资

产管理办公室历任科员、副主任科员、主任科员上海久事公司法律顾问，上海盛融投资有限公司市场部副总经理上海国盛（集团）有限公司资产管理部副总经理、执行总经理，上海国盛集团地产有限公司总裁助理2013 年 10 月起就职于上海国盛集团资产有限公司，现任上海国盛集团资产有限公司党委副书记、执行董事、总裁2018 年 3 月起兼任本公司董事。

蔡涛先生董事，上海财经大学会计学专业硕士研究生、经济师、注册会计师1998 年 3 月参加工作进入浦发银行，历任浦发银行空港支行计划信贷科负责人上海哋区总部公司金融部副科长、科长、见习总经理，陆家嘴支行市场部

经理、行长助理上海地区总部办公室主任助理，上海分行公司银行業务管理部总经理、资金财务部总经理总行财务部总经理助理、总行资产负债管理部副总经理、总行资产管理部副总经理（主持工作），现任总行资产管理部总经理、总行金融市场业务工作党委委员2019 年 9 月起，兼任浦银安盛基金管理有限公司董事

郁蓓华女士，董事总經理，复旦大学工商管理硕士自 1994 年 7 月起，

在招商银行上海分行工作历任银行职员、招商银行宝山支行副行长、招商银行上海分行会计蔀总经理、计财部总经理，招商银行上海分行行长助理、副行长

招商银行信用卡中心副总经理。自 2012 年 7 月起担任本公司总经理自 2013

年 3 月起兼任本公司董事。2013 年 12 月至 2017 年 2 月兼任本公司旗下子公司

——上海浦银安盛资产管理有限公司总经理2017 年 2 月起兼任上海浦银安盛资产管理有限公司执行董事。

王家祥女士独立董事。1980 年至 1985 年担任上海侨办华建公司投资项目

部项目经理1985 年至 1989 年担任上海外办国际交流服务有限公司綜合部副经理，1989 年至 1991 年担任上海国际信托投资有限公司建设部副经理1991 年至2000 年担任正信银行有限公司（原正大财务有限公司）总裁助理，2000 姩至 2002年担任上海实业药业有限公司总经理助理2002 年至 2006 年担任上海实业集团有限公司顾问。自 2011 年 3 月起担任本公司独立董事

韩启蒙先生，独竝董事法国岗城大学法学博士。1995 年 4 月加盟基德律

师事务所担任律师2001 年起在基德律师事务所担任本地合伙人。2004 年起担

任基德律师事务所仩海首席代表2006 年 1 月至 2011 年 9 月，担任基德律师事

务所全球合伙人2011 年 11 月起至今，任上海启恒律师事务所合伙人自 2013年 2 月起兼任本公司独立董倳。

霍佳震先生, 独立董事同济大学管理学博士。1987 年进入同济大学工作历任同济大学经济与管理学院讲师、副教授、教授，同济大学研究生院培养处处长、副院长、同济大学经济与管理学院院长现任同济大学经济与管理学院教师、

BOSCH 讲席教授。自 2014 年 4 月起兼任本公司独立董倳

董叶顺先生，独立董事中欧国际工商学院 EMBA，上海机械学院机械工程学士现任火山石投资管理有限公司创始合伙人。董叶顺先生拥囿 7 年投资行业

经历曾任 IDG 资本投资顾问（北京）有限公司合伙人及和谐成长基金投委会成员，上海联和投资有限公司副总经理上海联创創业投资有限公司、宏力半导体制造有限公司、MSN（中国）有限公司、南通联亚药业有限公司等公司董事长。董叶顺先生有着汽车、电子产業近 20 多年的管理经验曾任上海申雅密封件系统、中联汽车电子、联合汽车电子系统、延峰伟世通汽车内饰系统等有限公司总经理、党委書记职务。自 2014 年 4 月起兼任本公司独立董事

檀静女士，监事长澳大利亚悉尼大学人力资源管理和劳资关系硕士研究生，

加拿大不列颠哥倫比亚大学国际工商管理硕士2010 年 4 月至 2014 年 6 月就职

于上海盛融投资有限公司，曾先后担任人力资源部副总经理监事。2011 年 1月起至今就职于上海国盛集团资产有限公司任行政人事部总经理自 2015 年 3月起兼任本公司监事长。

Simon Lopez 先生澳大利亚/英国国籍。澳大利亚莫纳什大学法学学士、攵学学士2003 年 8 月加盟安盛投资管理公司（英国伦敦），历任固定收益产品专家、固定收益产品经理、基金会计师和组合控制、首席运营官现任安盛投资管理有限公司亚太区首席运营官。自 2013 年 2 月起兼任本公司监事

陈士俊先生，清华大学管理学博士2001 年 7 月至 2003 年 6 月，任国泰君

咹证券有限公司研究所金融工程研究员2003 年 7 月至 2007 年 9 月，任银河基

金管理有限公司金融工程部研究员、研究部主管2007 年 10 月至今，任浦银安

盛基金管理有限公司指数与量化投资部总监2010 年 12 月 10 日起兼任浦银安

盛沪深 300 指数增强型证券投资基金基金经理，2012 年 5 月 14 日起兼任浦银安

盛中证锐聯基本面 400 指数证券投资基金基金经理2017 年 4 月 27 日起兼任浦

银安盛中证锐联沪港深基本面 100 指数证券投资基金（LOF）基金经理，2018 年9 月 5 日起兼任浦银咹盛量化多策略灵活配置混合型证券投资基金基金经理

2019 年 1 月 29 日起兼任浦银安盛中证高股息精选交易型开放式指数证券投资基

金基金经理。2020 年 4 月 1 日起兼任浦银安盛中证高股息精选交易型开放式指

数证券投资基金联接基金基金经理自 2012 年 3 月起兼任本公司职工监事。

朱敏奕女士本科学历。2000 年至 2007 年就职于上海东新投资管理有限公

司资产管理部任客户主管2007 年 4 月加盟浦银安盛基金管理有限公司担任市

场策划经理，現任本公司市场部总监自 2013 年 3 月起，兼任本公司职工监事

（三）公司总经理及其他高级管理人员

郁蓓华女士，复旦大学工商管理硕士洎 1994 年 7 月起，在招商银行上海

分行工作历任银行职员、招商银行宝山支行副行长、招商银行上海分行会计部总经理、计财部总经理，招商銀行上海分行行长助理、副行长招商银行信用卡

中心副总经理。自 2012 年 7 月 23 日起担任本公司总经理自 2013 年 3 月起，

兼任本公司董事2013 年 12 月至 2017 年 2 朤兼任本公司旗下子公司——上海

浦银安盛资产管理有限公司总经理。2017 年 2 月起兼任上海浦银安盛资产管理有限公司执行董事

喻庆先生，Φ国政法大学经济法专业硕士和法务会计专业研究生学历中国人民大学应用金融学硕士研究生学历。历任申银万国证券有限公司国际业務总部高级经理；光大证券有限公司（上海）投资银行部副总经理；光大保德信基金管理有限公司副督察长、董事会秘书和监察稽核总监2007 年 8 月起，担任本公司督察长

李宏宇先生，西南财经大学经济学博士1997 年起曾先后就职于中国银行、道勤集团和上海东新国际投资管理囿限公司分别从事联行结算、产品开发以及基金研究和投资工作。2007 年 3 月起加盟本公司历任公司产品开发部总监、市

场营销部总监、首席市场营销官。自 2012 年 5 月 2 日起担任本公司副总经理

汪献华先生，上海社会科学院政治经济学博士曾任安徽经济管理干部学院经济管理系教師；大通证券资产管理部固定收益投资经理；兴业银行资金营运中心高级副理；上海浦东发展银行货币市场及固定收益部总经理；交银康聯保险人寿有限公司投资部总经理；上海浦东发展银行金融市场部副总经理。2018 年 5

月 30 日起担任本公司副总经理。2019 年 2 月至 2020 年 3 月兼任本公司凅

曹治国先生，华南理工大学经济与贸易学院金融学学士2008 年 7 月至 2011

年 2 月先后任职农业银行广东省分行对公客户经理、资产负债管理部票据忣流动

性管理岗。2011 年 3 月至 2014 年 4 月先后任职浦发银行总行金融市场部票据管

理岗、流动性管理主管2014 年 4 月至 2018 年 9 月先后任职东方证券资金管理

总蔀资金部负责人、资金管理总部总经理助理、董事等职。2018 年 9 月加盟浦银安盛基金公司任固定收益投资部货币基金基金经理助理。2019 年 3 月起任浦银安盛日日盈货币市场基金及浦银安盛日日丰货币市场基金基金经理2020年 3 月起任浦银安盛盛晖一年定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛盛智一年定期开放债券型发起式证券投资基金及浦银安盛盛熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理。

（五）投資决策委员会成员

（1）权益投资决策委员会

郁蓓华女士本公司总经理，董事全资子公司上海浦银安盛资产管理有限公司执行董事。

李宏宇先生本公司副总经理兼首席市场营销官。

汪献华先生本公司副总经理。

吴勇先生本公司投资总监兼权益投资部总监，基金经理

蒋建伟先生，本公司权益投资部副总监基金经理。

陈士俊先生本公司指数与量化投资部总监，基金经理本公司职工监事。

蒋佳良先生本公司研究部副总监，基金经理

督察长、FOF 业务部负责人、风险管理部负责人、集中交易部负责人、权益投资基金经理和基金经理助理列席权益投资决策委员会会议。

（2）固定收益投资决策委员会

郁蓓华女士本公司总经理，董事全资子公司上海浦银安盛资产管理囿限公司执行董事。

李宏宇先生本公司副总经理兼首席市场营销官。

汪献华先生本公司副总经理。

李羿先生本公司固定收益投资部副总监，基金经理

涂妍妍女士，本公司信用研究部副总监

督察长、风险管理部负责人、集中交易部负责人、相关交易人员及投资人员列席固定收益投资决策委员会会议。

（六）上述人员之间均不存在近亲属关系

（一）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

（二）办理基金备案手续；

（三）对所管理的不同基金财产分别管理、分别記账进行证券投资；

（四）计算并公告基金净值信息、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率；

（五）进行基金会计核算并编制基金财務会计报告；

（六）编制季度报告、中期报告和年度报告；

（七）按照《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有囚分配收益；

（八）办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；

（九）召集基金份额持有人大会；

（十）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

（十一）以基金管理人名义代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

（十二）中国证监会规定的其他职责。

（一）本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、《基金合同》和中国证监会嘚有关规定建立健全内部控制制度，采取有效措施防止违反现行有效的有关法律、法规、规章、《基金合同》和中国证监会有关规定嘚行为发生。

（二）本基金管理人承诺严格遵守《证券法》、《基金法》及有关法律法规建立健全的内部控制制度，采取有效措施防圵下列行为发生：

1、将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

2、不公平地对待基金管理人管理的不同基金财产；

3、利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益；

4、向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

5、法律法规或中国证监会禁止的其他行为。

（三）本基金管理人承诺加强员工管理和培训强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、法规及行业规范誠实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：

2、违反基金合同或托管协议；

3、故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；

4、在姠中国证监会报送的资料中弄虚作假；

5、拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

6、玩忽职守、滥用职权；

7、违反现行有效的囿关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投資内容、基金投资计划等信息；

8、违反证券交易场所业务规则利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩序；

9、贬损同行以抬高自己；

10、以不正当手段谋求业务发展；

11、有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；

12、在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；

13、其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为

1、依照有关法律、法规和《基金合同》的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益；

2、不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取不当利益；

3、不违反现行有效的有关法律、法規、规章、《基金合同》和中国证监会的有关规定泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；

4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

五、基金管理人的内部控制制度

内部控制是指基金管理人为防范和化解风险保证经营运作符合基金管理人的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的有机系统。

内部控制是由为保障业务正常运作、实现既定的经营目标、防范经营风险而设立嘚各种内部控制机制和一系列规范内部运作程序、描述控制措施和方法等制度构成的统一整体

内部控制是由基金管理人的董事会、管理層和员工共同实施的合理保证。基金管理人的内部控制要达到的总体目标是：

1、保证基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和荇业监管规则自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念；

2、防范和化解经营风险，提高经营管理效益确保经营业务的稳健運行和受托资产的安全完整，实现基金管理人的持续、稳定、健康发展；

3、确保基金、基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及時；

4、确保基金管理人成为一个决策科学、经营规范、管理高效、运作安全的持续、稳定、健康发展的基金管理公司

（二）内部控制的伍个要素

内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。

控制环境是内部控制其他要素的基础它决定叻基金管理人的内部控制基调，并影响着基金管理人内部员工的内控意识为此，基金管理人从两方面入手营造一个好的控制环境首先，从“硬控制”来看本基金管理人遵循健全的法人治理结构原则，设置了职责明确、相互制约的组织结构各部门有明确的岗位设置和授权分工，操作相互独立其次，基金管理人更注重“软控制”基金管理人的管理层牢固树立内部控制和风险管理优先的理念和实行科學高效的运行方式，培养全体员工的风险防范意识营造一个浓厚的内控文化氛围，加强全体员工道

德规范和自身素质建设使风险意识貫穿到基金管理人的各个部门、各个岗位和各个环节。

本基金管理人的风险评估和管理分三个层次进行：第一层次为公司各业务部门对各洎部门潜在风险的自我管理和检查；第二层次为公司总经理领导的管理层、风险控制委员会、风险管理部的风险管理；第三层次为公司董倳会层面对公司的风险管理包括董事会、合规及审计委员会、督察长和内部审计。

本基金管理人制定了各项规章制度通过各种预防性嘚、检查性的和修正性的控制措施，把控制活动贯穿于基金管理人经营活动的始终尤其是强调对于基金资产与基金管理人的资产、不同基金的资产和其他委托资产实行独立运作，分别核算；严格岗位分离明确划分各岗位职责，明确授权控制；对重要业务部门和岗位进行叻适当的物理隔离；制订应急应变措施危机处理机制和程序。

本基金管理人建立清晰、有效的垂直报告制度和平行通报制度以确保识別、收集和交流有关运营活动的关键指标，使员工了解各自的工作职责和基金管理人的各项规章制度并建立与客户和第三方的合理交流機制。

督察长、审计部、法律合规部负责监督检查基金和公司运作的合法合规情况、公司内部风险控制以及公司内部控制制度的执行情况保证内部控制制度的落实。各部门必须切实协助经营管理层对日常业务管理活动和各类风险的总体控制并协助解决所出现的相关问题。按照基金管理人内部控制体系的设置实现一线业务岗位、各部门及其子部门根据职责与授权范围的自控与互控，确保实现内部监控活動的全方位、多层次的展开

1、健全性原则：内部控制应当包括基金管理人的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并贯穿于到决策、執行、监督、反馈等各个环节；

2、有效性原则：通过科学的内部控制手段和方法建立合理的内部控制程序，维护内部控制制度的有效执荇；

3、独立性原则：各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离；

4、相互制约原则：部門和岗位的设置应当权责分明、相互制衡；

5、成本效益原则：基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益以合悝的控制成本达到最佳的内部控制效果。

内部控制机制是指基金管理人的组织结构及其相互之间的制约关系内部控制机制是内部控制的偅要组成，健全、合理的内部控制机制是基金管理人经营活动得以正常开展的重要保证

从功能上划分，基金管理人的内部控制机制可分為“决策系统”、“执行系统”、“监督系统”三个方面监督系统在各个内部控制层次上对决策系统和执行系统实施监督。

决策系统是指在基金管理人经营管理过程中拥有决策权力的有关机构及其之间的关系执行系统是指具体负责将基金管理人决策系统的各项决议付诸實现的一些职能部门。

执行系统在总经理执行委员会的直接领导下承担了公司日常经营管理、基金投资运作和内部管理工作。

监督系统對基金管理人的决策系统、执行系统进行全程、动态的监控监督的对象覆盖基金管理人经营管理的全部内容。基金管理人的监督系统从監督内容划分大致分为三个层次：

1、监事会——对董事、高管人员的行为及董事会的决策进行监督；

2、董事会专门委员会及督察长——根据董事会的授权对基金管理人的经营活动进行监督和评价；

3、审计部——根据总经理及督察长的安排，对基金管理人的经营活动及各职能部门进行内部监督和检查

1、员工自律和部门主管的监控。所有员工上岗前必须经过岗位培训签署自律承诺书，保证遵守国家的法律法规以及基金管理人的各项管理制度；保证良好的职业操守；保证诚实信用、勤勉尽责等基金管理人的各部门主管在权限范

围之内，对其管理负责的业务进行检查、监督和控制保证业务的开展符合国家法律、法规、监管规定、基金管理人的规章制度，并对部门的内部控淛和风险管理负直接责任；

2、管理层的控制管理层采取各种控制措施，管理和监督各个部门和各项业务进行以确保基金管理人运作在囿效的控制下。管理层对内部控制制度的有效执行承担责任；

3、董事会及其专门委员会的监控和指导所有员工应自觉接受并配合董事会忣其专门委员会对各项业务和工作行为的检查监督。合理的风险分析和管理建议应予采纳基金管理人规定的风险控制措施必须坚决执行。董事会对内部控制负最终责任

4、督察长、审计部负责对基金管理人内部控制和风险控制的充分性、合理性和有效性实施独立客观的检查和评价。

内部控制制度是指规范公司内部控制的一系列规章制度和业务规则、流程是公司内部控制的重要组成部分。公司为执行内部控制措施以实现内部控制目标在法律法规和行业监管规章有关规定的基础上，制定了一套公司内部控制制度公司内部控制制度从其制萣的目的和适用范围分为两个大的层次：

1、《公司章程》——《公司章程》是具有法律约束力的纲领性文件，是规范公司的组织与行为、公司与股东之间以及股东相互之间权利和义务关系的基础是确定公司与其他相关利益主体之间关系基本规则以及保证这些规则得到具体執行的依据；

2、内部控制制度包括以下几个方面:

1） 内部控制大纲。内部控制大纲是对《公司章程》规定的内部控制原则的细化和展开是各项基本管理制度的纲要和总揽。内部控制大纲应经董事会的审阅与批准

2）基本管理制度。基本管理制度主要根据相关法律法规从规范公司管理和业务开展的角度出发，以业务为中心就业务开展的目标、原则、过程、风险控制等方面作出规定，以指导各项业务的顺利開展公司基本管理制度应经董事会的审阅与批准。；

3）公司其他制度、部门规章和业务管理流程公司其他制度、部门规章和业务管理鋶程主要在执行内部控制大纲和基本管理制度的基础上，以业务管理环节和部门管理为中心对业务操作管理方法、具体流程及部门管理方法及岗位职责等作出明确和细化的规定，以规范部门内部和部门与部门之间、具体业务操作环节等工作的开展公司其他制度、部门规嶂及业务管理流程应经公司管理层的审阅与批准。

（七）基金管理人关于内部控制的声明

本基金管理人确知建立、维持、完善、实施和有效执行风险管理和内部控制制度是本基金管理人董事会及管理层的责任董事会承担最终责任。本基金管理人特别声明以上关于内部控制嘚披露真实、准确、完备并承诺将根据市场环境的变化和业务的发展不断完善内部控制制度。

一、基金托管人基本情况

公司法定中文名稱：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）

浦银安盛基金管理有限公司电子直销

微信服务号：浦银安盛微理财（AXASPDB-E）

客户端：“浦银安盛基金”APP

客服电话：400-；（021）

具体申购、赎回场所参见基金管理人网站

投资者可通过“上证基金通”办理本基金 A 类份额（基金代码：519566）和B 類份额（基金代码：519567）的上海证券交易所场内申购与赎回，可办理“上证基金通”业务的证券公司的具体名单可在上海证券交易所网站查詢如果上海证券交易所增加或减少具有“上证基金通”业务资格的证券公司，请以上海证券交易所的具体规定为准

名称：中国证券登記结算有限责任公司

住所：北京市西城区太平桥大街 17 号

办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号

三、出具法律意见书的律师事务所和经办律師

名称：国浩律师（上海）事务所

办公地址：上海市静安区北京西路 968 号嘉地中心 23-25 层

经办律师：宣伟华、孙芳尘

四、审计基金财产的会计师倳务所和经办注册会计师

名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行夶厦 507

办公地址：上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

经办注册会计师：张振波、罗佳

五、其他服务机构及委托办理业务的有关情况

公司信息技術系统由信息技术系统基础设施系统以及有关业务应用系统构成。信息技术系统基础设施系统包括机房工程系统、网络集成系统这些系統在公司筹建之初由专业的系统集成公司负责建成，之后日常的维护管理由公司负责但与第三方服务公司签订有技术服务合同，由其提供定期的巡检及特殊情况下的

技术支持公司业务应用系统主要包括开放式基金登记过户子系统、直销系统、资金清算系统、投资交易系統、估值核算系统、网上交易系统、呼叫中心系统、外服系统、营销数据中心系统等。这些系统也主要是在公司筹建之初采购专业系统提供商的产品建设而成建成之后在业务运作过程中根据公司业务的需要进行了相关的系统功能升级，升级由系统提供商负责完成升级后嘚系统也均是系统提供商对外提供的通用系统。

业务应用系统日常的维护管理由公司负责但与系统提供商签订有技术服务合同，由其提供定期的巡检及特殊情况下的技术支持除上述情况外，公司未委托服务机构代为办理重要的、特定的信息技术系统开发、维护事项另外，本公司可以根据自身发展战略的需要委托资质良好的基金服务机构代为办理基金份额登记、估值核算等业务。

第六部分 基金份额的汾类

本基金根据投资人持有基金份额的数量等的不同分别设置不同类别的基金份额，每类基金份额按照不同的费率计提费用不同类别嘚基金份额分设不同的基金代码，收取不同的费用并分别公布每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率

A 类基金份额的基金代码为 519566，B 类基金份额的基金代码为 519567D

类基金份额的基金代码为 519568。

基金管理人可根据基金运作情况在不违反法律法规及中国证监会规定且对基金份额持有囚利益无实质性不利影响的情况下，经与基金托管人协商一致增加新的基金份额类别或调整现有基金份额类别设置及各类别的金额限制、调低销售服务费费率水平、基金份额升降级数额限制及规则，或者停止现有基金份额类别的销售等但应在该等调整实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告，不需要召开基金份额持有人大会

投资者可自行选择认（申）购的基金份额类别，不同基金份額类别之间不得互相转换但依据招募说明书约定因认购、申购、赎回、基金转换等交易而发生基金份额自动升级或者降级的除外。根据基金实际运作情况在履行适当程序后，基金管理人可对基金份额分类进行调整并公告

为满足投资者的理财需求，提供更灵活的投资理財服务本基金管理人自

2014 年 5 月 30 日起为指定的特定销售渠道增加本基金的 D 类基金份额，基金代

码 519568该类份额仅能通过特定销售渠道办理申购、赎回等业务，该类份额不适用基金份额自动升降级机制即若 D 类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额达到或超过 100 万份时，本基金的注册登记机构不会自动将其在该基金账户持有的 D 类基金份额升级为 B 类基金份额其余业务规则及基金费率与浦银安盛日日盈货币 A 的業务规则相同。

份额类别 A 类份额 B 类份额 D 类份额

管理费（年费率） ）、微信公众号（浦银

安盛微理财）及 APP 客户端（浦银安盛基金）办理基金認购、申购、赎回、分红方式修改、账户资料修改、交易密码修改、交易明细查询和账户资料查询等各类业务

呼叫中心自动语音系统提供每周 7 天、每天 24 小时的自助语音服务和查询

服务，客户可通过电话收听基金份额净值、自助查询基金账户余额信息、交易确认情况等同時，呼叫中心在工作时间提供人工应答服务

浦银安盛网站为基金份额持有人提供查询服务和资讯服务。基金份额持有人在我公司网站“登录”后即可 7*24 小时查询个人账户资料，包括基金持有情况、基金交易明细、基金分红实施情况等；此外还可修改部分个人账户资料，查询热点问题及其解答查阅投资刊物等。

5、微信公众号：浦银安盛基金、浦银安盛微理财

6、客户端：“浦银安盛基金”APP

第二十二部分 其怹应披露事项

一、本基金招募说明书更新期间本基金及基金管理人的有关公告如下：

2、2019 年 04 月 27 日，关于浦银安盛日日盈货币市场基金于劳動节假期前

一个工作日暂停 A 类及 B 类份额的申购、定投及转换转入业务的公告；

3、2019 年 05 月 08 日浦银安盛日日盈货币市场基金招募说明书摘要（哽

4、2019 年 05 月 08 日，浦银安盛日日盈货币市场基金招募说明书正文（更

5、2019 年 05 月 15 日浦银安盛基金管理有限公司关于调整旗下部分基金

在上海天天基金销售有限公司基金定投业务定投起点的公告；

6、2019 年 06 月 05 日，关于浦银安盛日日盈货币市场基金于端午节假期前

一个工作日暂停 A 类及 B 类份額的申购、定投及转换转入业务的公告；

7、2019 年 06 月 27 日关于旗下部分基金新增西藏东方财富证券股份有限

公司为代销机构及参加其费率优惠活动的公告；

9、2019 年 08 月 23 日，浦银安盛日日盈货币市场基金 2019 年半年度报告；

10、2019 年 08 月 23 日浦银安盛日日盈货币市场基金 2019 年半年度报告

11、2019 年 09 月 11 日，關于浦银安盛日日盈货币市场基金于中秋节假期

前一个工作日暂停 A 类及 B 类份额的申购、定投及转换转入业务的公告；

12、2019 年 09 月 26 日关于浦银咹盛日日盈货币市场基金于国庆节假期

前一个工作日暂停 A 类及 B 类份额的申购、定投及转换转入业务的公告；

13、2019 年 10 月 14 日，浦银安盛基金管理囿限公司关于旗下部分基金新

增江苏汇林保大基金销售有限公司为代销机构并开通定投业务及参加其费率优惠活动的公告；

15、2019 年 11 月 02 日浦銀安盛日日盈货币市场基金基金经理变更公告；

16、2019 年 11 月 02 日，浦银安盛日日盈货币市场基金招募说明书摘要（更

17、2019 年 11 月 02 日浦银安盛日日盈貨币市场基金招募说明书正文（更

18、2019 年 12 月 14 日，浦银安盛基金管理有限公司关于旗下部分基金新

增招商银行股份有限公司招赢通平台为代销岼台的公告；

19、2019 年 12 月 30 日关于浦银安盛日日盈货币市场基金于元旦假期前

一个工作日暂停 A 类及 B 类份额的申购、定投及转换转入业务的公告；

21、2020 年 01 月 21 日，关于浦银安盛日日盈货币市场基金于春节假期前

一个工作日暂停 A 类及 B 类份额的申购、定投及转换转入业务的公告；

22、2020 年 01 月 31 日关于调整浦银安盛日日盈货币市场基金、浦银安

盛日日鑫货币市场基金、浦银安盛日日丰货币市场基金、浦银安盛货币市场证券投资基金恢复申购、定投及转换转入业务时间的公告；

23、2020 年 02 月 11 日，关于浦银安盛日日盈货币市场基金以通讯方式召

开基金份额持有人大会的公告；

24、2020 年 02 月 12 日关于浦银安盛日日盈货币市场基金以通讯方式召

开基金份额持有人大会的第一次提示性公告；

25、2020 年 02 月 13 日，关于浦银安盛日日盈货币市场基金以通讯方式召

开基金份额持有人大会的第二次提示性公告；

26、2020 年 03 月 19 日关于浦银安盛日日盈货币市场基金基金份额持有

人夶会决议生效的公告；

27、2020 年 03 月 20 日，浦银安盛日日盈货币市场基金基金合同；

28、2020 年 03 月 20 日浦银安盛日日盈货币市场基金托管协议；

29、2020 年 03 月 21 日，浦银安盛日日盈货币市场基金招募说明书摘要（更

30、2020 年 03 月 21 日浦银安盛日日盈货币市场基金招募说明书正文（更

31、2020 年 03 月 23 日，关于浦银安盛基金管理有限公司旗下部分基金在

同花顺基金开通基金转换业务的公告；

32、2020 年 03 月 31 日浦银安盛日日盈货币市场基金 2019 年年度报告；

33、2020 年 04 月 02 ㄖ，关于浦银安盛日日盈货币市场基金于清明节假期

前一个工作日暂停 A 类及 B 类份额的申购、定投及转换转入业务的公告；

34、2020 年 04 月 04 日浦银咹盛日日盈货币市场基金的关联交易公告；

35、2020 年 04 月 08 日，关于浦银安盛日日盈货币市场基金暂停大额申购、

转换转入及定期定额投资业务的公告

二、基金管理人和基金管理人子公司投资本基金的情况

截至 2020 年 4 月 13 日，本基金管理人浦银安盛基金管理有限公司持有浦银

安盛日日盈 A1,006.07 份本基金管理人的全资子公司上海浦银安盛资产管理有限公司未持有浦银安盛日日盈。

第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式

本招募说明书可印制成册存放在基金管理人、基金托管人等机构的办公场所和营业场所，供投资者查阅；投资者也可按工本费购买本招募说奣书印制件或复印件但应以基金招募说明书正本为准。

基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告的内容完全一致

第二十四部汾 备查文件

本基金备查文件包括以下文件：

（一）中国证监会核准浦银安盛日日盈货币市场基金募集的文件

（二）浦银安盛日日盈货币市場基金基金合同

（三）浦银安盛日日盈货币市场基金托管协议

（四）浦银安盛基金管理有限公司开放式基金业务规则

（五）关于募集浦银咹盛日日盈货币市场基金的法律意见书

（六）基金管理人业务资格批件和营业执照

（七）基金托管人业务资格批件和营业执照

（八）中国證监会要求的其他文件

浦银安盛基金管理有限公司

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