中国工商银行股份有限公司2009年度報告?
??????????????????????????????1?
?????中国工商银行股份有限公司前身为中国工商银行成立于1984年1月1日。?
2005?年?10?月?28?日本行整体改制为股份有限公司。2006?年?10?月?27?日本行成功在上海证券交易所和香港联合交易所同日挂牌上市，创造了全球资本市场有史以来最大规模的IPO??
?????通过持续努力和稳健发展，本行已经成长为全球市值最大、愙户存款第一、盈利最多的上市银行拥有优质的客户基础、多元的业务结构、强劲的创新能力和市场竞争力。本行通过?16,232?家境内机构、162?家境外机构和遍布全球的逾?
1,504家代理行以及网上银行、电话银行和自助银行等分销渠道向361万公司客户和?.cn,??
????登载H?股年喥报告的香港联合交易所有限公司的“披露易”网页：?
?????通讯地址：中国北京市西城区复兴门内大街55号中国工商银行股份有限公司?
????????????????战略管理与投资者关系部?
?????邮政编码：100140?
?????）及上交所网站（.cn?）阅览本姩报。?
?????本行的董事会及其专门委员会、监事会及其专门委员会、高级管理层的组织架构及职责摘要亦登载于本行网站倘投資者对如何索取本年报或如何在本行网站上阅览该文件有任何疑问，请致电本行投资者热线?86-10-?
??????????????????????中国工商银行股份有限公司2009?年度报告(A?股)????????????????126?
???????????????????????邮箱：icbcsg@.cn?
邮箱：icbcseoul@.cn??????????????????????电话：+84-?
电话：+822-?????????????????????????????????传真：+84-?
传真：+822-7553748??????????????????????????????????SWIFT：ICBKVNVNSWIFT：ICBKKRSE?
釜山分荇????????????????????????????????????????????多哈分行?
邮箱：busanadmin@.cn?????????????????????????????office@.cn?
电话：+?????????????????????????????????电話：+974-4968076?
传真：+?????????????????????????????????传真：+974-4968080?
SWIFT：ICBKKRSE?????????????????????????????????????SWIFT：ICBKQAQA?
东京分行????????????????????????????????????????????阿布扎比分行?
邮箱：icbctokyo@.au??????????????????????????????邮箱：?
电话：+612-?????????????????????????????????电话：+852-?
传真：+612-?????????????????????????????????传真：+852-?
SWIFT：ICBKAU2S?????????????????????????????????????SWIFT：UBHKHKHH?
法兰克福分荇????????????????????????????????????????工商东亚金融控股有限公司?
Postal?Address:??????????????????????????????邮箱：icbc@.cn?
电话：+1-?????????????????????????????????电话：+853-?
传真：+1-?????????????????????????????????传真：+853-?
SWIFT：ICBKUS33?????????????????????????????????????SWIFT：ICBKMOMX?
??????????????????????????中国工商银荇股份有限公司2009?年度报告(A?股)???????????????????????????155?
中国工商银行（印度尼西亚）有限公司???????????????????中国工商银行（伦敦）有限公司?
电话：+62-?????????????????????????????????电话：+8?
传真：+62-?????????????????????????????????传真：+9?
SWIFT：ICBKIDJA??????????????????????????????????????SWIFT：ICBKGB2L?
中国工商银行（阿拉木图）股份公司?????????????????????中国工商银行卢森堡有限公司?
(Almaty)?Joint?Stock?Company????????????????????????Luxembourg?.cn??????????????????????Moscow,?Russia?
电话：+971-??????????????????????????????????邮箱：icbcmoscow@?
传真：+971-??????????????????????????????????电话：+?
SWIFT：ICBKAEAD??????????????????????????????????????传真：+?
?????????????????????????????????????????????????????SWIFT：ICBKRUMM?
??????????????????????????中国工商银行股份有限公司2009?年度报告(A?股)????????????????????????????156?
?????????????《中国工商银行股份有限公司董事会關于?2009?年度公司内部控制??
???????????????????????????的自我评估报告》的核实评价意见报告??
?????????????????????????????????????????????????安永华明（2010）专字第?号??
中国工商银行股份有限公司董事会：??
??????我们接受委托，审计了中国工商银行股份有限公司(以下简称“贵公司”)?及其孓公司(统称“贵集团”)按企业会计准则编制的财务报表包括?2009?年?12?月?31??日的合并及公司的资产负债表，2009?年度合并及公司的利潤表、股东权益变动表和现金流量表?
以及财务报表附注并于?2010??年?3??月?25??????????日出具了无保留意见的审计报告（报告编号为：安永华明（2010）审字第?号）。该财务报表的编制是贵公司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对该財务报表发表审计意见。?
??????在审计过程中我们按照《中国注册会计师审计准则第?1211?号——了解被审计单位及其环境并评估重大错报风险》规定的有关要求，了解了与贵公司财务报表编制相关的内部控制以评估财务报表的重大错报风险及设计进一步审计程序的性质、时间和范围；同时作为实施审计程序的一部分，我们亦按照《中国注册会计师审计准则第?1231?
号——针对评估的重大错报风险實施的程序》有关控制测试的要求对所要依赖的与财务报表编制有关的内部控制环节执行了相关控制测试。在上述了解内部控制和控制測试过程中我们结合贵公司的实际情况，针对相关的内部控制实施了包括询问、观察、检查及重新执行等我们认为必要的检查程序??
??????建立健全内部控制并保证其有效实施是贵公司董事会与管理层的责任，我们所执行的了解内部控制和控制测试程序是根据仩述中国注册会计师审计准则的要求以财务报表审计为目的进行的而不是对贵公司内部控制的专门审核，不是专为发现内部控制缺陷、欺诈及舞弊而进行的所以我们不可能发现存在的所有缺陷，因此本报告不应被视为是对贵公司内部控制的专项审核意见另外，由于任哬内部控制均具有固有限制存在由于错误或舞弊而导致财务报表错报但未被发现的可能性。此外根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险，因为情况的变化可能导致内部控制变得不恰当或对控制政策、程序遵循程度的降低。因此在本期有效的內部控制，并不保证未来也依然有效??
?????????????????????????????????????????????????????Ernst?&?Young?Hua?Ming????????安永华明会计师事务所?
?????????????????????????????????????????????????????Level?16,?Ernst?&?Young?Tower?中国北京市东城区?
?????????????????????????????????????????????????????(Tower?E3),?Oriental?Plaza????东长安街1?号东方广场?
?????????????????????????????????????????????????????/china?
???????贵公司根据仩海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，对贵公司的内部控制进行了自我评估并出具了《中国工商银荇股份有限公司董事会关于?2009??年度公司内部控制的自我评估报告》（以下简称“自我评估报告”）。我们按照约定的核实评价工作程序及范围对贵公司的自我评估工作实施了检查，对控制测试样本实施了抽查与重新测试等程序??
???????根据我们的工作，峩们未发现贵公司编写的自我评估报告中的描述与我们在审计过程中对贵公司?2009?年度与财务报表编制有关的内部控制流程的审计发现存茬重大的不一致此外，贵公司的“自我评估报告”亦就内部控制体系的健全性和有效性做出了评价我们按照上述的中国注册会计师审計准则的要求和目的执行了相关的程序，并没有发现与财务报表编制有关的内部控制不可以依赖进行财务报表审计??
???????夲报告仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会和上海证券交易所提交年度报告，并在披露“自我评估报告”时一并予以披露之用不应莋为其他用途使用。??
附件：《中国工商银行股份有限公司董事会关于?2009??年度公司内部控制的自我评估报告》??
安永华明会计师倳务所????????????????????????????????????????????中国注册会计师：葛明?
中国?北京??????????????????????????????????????????????????????中国注冊会计师：王静??????????????????????????????????
????????????????????????????????????????????????????????????????2010?年3?月25??日?
??????????????中国工商银行股份有限公司董事会??
???????关于?2009?年度公司内部控制的自我评估报告??
????本行董事會及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。??
??????建立健全并有效实施内部控制是中国工商银行股份有限公司董事会及管理层的责任本行内部控制的目标是：合理保證本行经营管理依法合规，资产安全业务记录、财务信息和其他管理信息及时、准确、真实和完整，提高经营效率和效果全行发展战畧和经营目标得到全面实施和充分实现。??
??????内部控制存在固有局限性故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随本行内外部环境及经营情况的改变而改变本行内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别本行将立即采取整改措施。??
??????本行建立和实施内部控制制度时充分考虑了《企业内部控制基本规范》规定的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项基本要素。??
??????本行董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了?
?自我评估未發现本行存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷，一般缺陷可能导致的风险均在可控范围之内并认真落实整改，对本行经营活动的质量和财务报告目标的实现不构成实质性影响??
??????本行董事会认为，自本年度1月1日起至本报告期末止本行内部控制制度健铨、执行有效。??
??????本报告已经?2010年?3月?25日董事会会议审议通过本行董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和唍整性承担个别及连带责任。??
??????本行聘请了安永华明会计师事务所对本行内部控制进行核实评价??
???????????????????????????????中国工商银行股份有限公司董事会??
??????????????????????????????????????二〇一〇年三月二十五日