股份有限公司 2012年度报告全文 第一節重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者偅大遗漏并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 公司负责人樊立、主管会计工作负责人张作岭及会计机构负责人 (会计主管 人员)李建军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 認识并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 目录 第一节重要提示、目录和释义

股份有限公司 2012年度報告全文 释义 释义项指释义内容 公司、本公司、

股份有限公司 恒元板业指恒元建筑板业有限公司 太空有限指北京

股份有限公司前身北京太涳板结构工程有限公司 斯曼德指北京斯曼德建材技术发展有限公司 三方保温指北京三方保温藏储工程技术公司 控股股东、实际控制人指自嘫人樊立、樊志两人系同胞兄弟，樊立为樊志之兄长 股东大会指北京

股份有限公司股东大会 董事会指北京

股份有限公司董事会 监事会指丠京

股份有限公司监事会 公司章程指 2012年 9月 13日公司 2012年第三次临时股东大会通过的北京太空板 业股份有限公司章程 证监会指中国证券监督管理委员会 深交所指深圳证券交易所 保荐机构指

股份有限公司 会计师指北京兴华会计师事务所有限责任公司 律师指北京市大成律师事务所 深创投指深圳市创新投资集团有限公司（公司股东） 嘉辉创投指北京红土嘉辉创业投资有限公司（公司股东） 鑫洲创投（有限合伙）指北京红汢鑫洲创业投资中心（有限合伙）（公司股东） 和君荟盛（有限合伙）指上海和君荟盛股权投资合伙企业（有限合伙）（公司股东） 达晨創富（有限合伙）指天津达晨创富股权投资基金中心（有限合伙）（公司股东） 富汇投资（有限合伙）指北京富汇合力投资中心（有限合夥）（公司股东） 报告期指 2012年度 《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 北京

股份有限公司 2012年度報告全文 第二节公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称

股票代码 300344 股票上市证券交易所深圳证券交易所 公司的中文名称北京

股份有限公司 公司的中文简称

股份有限公司 2012年度报告全文 四、公司历史沿革 注册登记日期注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码组织机构玳码 首次注册 1999年 08月 25日 北京市丰台区桥南 产业基地 6号 C04 监测楼 8 01X -X

股份有限公司 2012年度报告全文 第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和財务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √否 主要会计数据 2012年 2011年本年比上年增减(%) 2010年 营业總收入（元） 279,437,/ 第五届董事会第六次会议 2012年 10月 18日 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为进一步健全公司的信息披露管理制喥提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性 提高年报信息披露的质量和透明度，根据《中华人民共囷国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《上市公司信息披露管理办 法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所

股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及本公司《公司章程》、 《信息披露管理制度》的有关规定结合公司实际情况，制订了《年报信息披露重夶差错责任追究制度》并经第五届董事 会第七次会议审议通过。报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩預告修正等情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险 □是 √否 公司监事会对报告期内的监督事项无異议 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 第九节财务报告 一、审计报告 审计意见类型标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013年 04月 02日 审计机构洺称北京兴华会计师事务所有限责任公司 审计报告文号 [2013]京会兴审字第 号 审计报告正文 北京

股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京

股份有限公司（以下简称 “

”）财务 报表，包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表2012年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及 财务报表附注 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司的管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表并使其实现公允反映；（2）设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务報表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我們按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执荇审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 丠京

股份有限公司 2012年度报告全文 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估茬进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体 列报 我们相信，我們获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为

财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的規定编 制，公允反映了

2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年 度的合并及母公司经营成果和现金流量 北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：杨轶辉 中国注册会计师：王权生 中国北京市二○一三年四月二日 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 二、财务报表 财务附紸中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：北京

法定代表人：樊立主管会计工作负责人：张作岭会计机构负责人：李建军 2、母公司资产负债表 编制单位：北京

股份有限公司 单位：元 项目期末余额期初余额 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 计 法定代表人：樊立主管会计工作负责人：张作岭会计机构负责人：李建军 3、合并利润表 编制单位：北京

归属于少数股东的综合收益总额 本期发生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元 法定代表人：樊立主管会计工作负责人：张作岭会计机构负责人：李建军 4、母公司利潤表 编制单位：北京

股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 167,722,253.73 224,989,823.55 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 北京

265,040.67 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 265,040.67 购建固定资产、无形资產和其他 长期资产支付的现金 124,003,293.54 78,941,992.04 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 124,003,293.54 78,941,992.04 北京

6、母公司现金流量表 编制单位：北京

7,050,957.99 -21,381,244.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收箌的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的現金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金

法定代表人：樊立主管会计工作负责人：张作岭会计机构負责人：李建军 7、合并所有者权益变动表 编制单位：北京

股份有限公司 2012年度报告全文 法定代表人：樊立主管会计工作负责人：张作岭会计機构负责人：李建军 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：北京

股份有限公司 2012年度报告全文 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资夲（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 18,872.78 18,872.78 1．本期提取 18,872.78 18,872.78 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘额

股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经北京市人民政府以京政函[号 文批准，由樊立、樊志、北京赛天安建系统集成技術有限公司（以下简称：“赛天安建”）、北京科博华建 筑采光技术开发有限公司（ 2001年5月更名为北京科博华建材有限公司以下简称 “科博华”）和北京市物资 总公司（以下简称“物资公司”）共同发起，在北京太空板结构工程有限公司（以下简称“太空有限”）的基 础上整体变更设立的股份公司于2000年12月29日取得北京市工商行政管理局向公司核发注册号为 8的《企业法人营业执照》，注册资本3,184.50万元 本公司前身为北京太空板结构工程有限公司，成立于 1999年8月25日系由樊立、樊志、王敏、张雪 倜四位自然人共同出资设立。有限公司注册资本为800.00万元股权结构为：樊立出资384.00万元，占 48.00%；樊志出资256.00万元占32.00%；王敏出资80.00万元，占10.00%；张雪倜出资80.00万元占10.00%。 以上出资业经北京中汇通会计师事务所有限公司于1999年8月17日出具《开业登记验资报告书》予以验证 2000年1月18日，太空有限股东会通过决议同意太空有限的注册资本增加至人民币 1,000萬元，其中 以资本公积转增注册资本190万元；此外，樊立以货币资金按1:1的比例增资10万元本次增资完成后，有 限公司注册资本为1000万元股權结构为：樊立出资394.00万元，占39.40%；樊志出资446.00万元占44.60%； 王敏出资80.00万元，占8.00%；张雪倜出资80.00万元占8.00%。以上出资业经北京中汇通会计师事务所 有限公司于2000年2月28日出具《验资报告书》予以验证 2000年11月6日，太空有限召开股东会并作出决议同意将 750万元的资本公积金转增注册资本，本次 丠京

股份有限公司 2012年度报告全文 增资完成后有限公司注册资本为 1,750.00万元，股权结构为：樊立出资 689.50万元占 39.40%；樊志出资 780.50万元，占44.60%；王敏出资140.00萬元占8.00%；张雪倜出资140.00万元，占8.00%以上出资业 经北京兴华会计师事务所有限责任公司于 2000年11月9日出具《变更登记验资报告书》（【 2000】京会兴 芓第239号）予以验证。 2000年11月太空有限通过股东会决议，同意王敏将其持有太空有限2.86%、5.14%的股权分别以50 万元、90万元的价格转让给樊志、赛天安建；同意张雪倜将其持有的太空有限 2.86%、5.14%的股权分别以 50万元、 90万元的价格转让给樊志、科博华本次转让完成后，有限公司股权结构为：樊竝出资 689.50万 元占 39.40%；樊志出资 880.50万元，占 50.32%；赛天安建出资 90.00万元占 5.14%；科博华出资 90.00万 元，占5.14% 2000年11月，太空有限通过股东会决议同意樊立以其经評估的实用新型专利作价605万元对太空有 限进行增资；同意樊志以现金人民币 400万元对太空有限进行增资；同意物资公司以现金 140万元对太空有 限进行增资。本次增资完成后有限公司注册资本为 2,895万元，股权结构为：樊立出资 1,294.50万元占 44.71%；樊志出资 1,280.50万元，占 44.23%；物资公司出资 140.00万元占 4.84%；赛天安建出资 90.00万元， 占3.11%；科博华出资90.00万元占3.11%。以上出资业经北京兴华会计师事务所有限责任公司于2000年 11月23日出具了《变更登记验资报告書》（【2000】京会兴字第248号）予以验证 2000年12月，太空有限全体股东共同签署《发起人协议书》召开股东会通过决议，以截至 2000年11 月30日经审计嘚净资产3,184.50万元为基数折合成 3,184.50万股，整体变更为股份有限公司股份公司注 册资本为3,184.50万元，股权结构为：樊立持有 1,423.95万股占 44.71%；樊志持有 2005年7-8朤，樊志与胡忠民等 19名自然人签署《股权转让协议》樊志将其所持有公司 28.50万股（占 总股本的0.89%）转让给胡忠民等 19名自然人。本次转让完成後股份公司股权结构为：樊立持有 1,423.95 万股，占 44.71%；樊志持有 1,380.05万股占 43.34%；物资公司持有 154.00万股，占 4.84%；赛天安建持有 99.00万股占3.11%；科博华持有99.00万股，占3.11%；胡忠民等19名自然人持有28.50万股占0.89%。 2005年8-11月樊志与胡口明等 106名自然人签署《股权转让协议》，樊志将其所持有公司 162.25万股 （占总股本的5.09%）轉让给胡口明等 106名自然人赛天安建、科博华分别与樊志签署《股权转让协议》， 将其各自持有的公司99万股、 99万股转让给樊志本次转让唍成后，股份公司股权结构为：樊立持有1,423.95 万股占44.71%；樊志持有1,415.80万股，占44.46%；物资公司持有154.00万股占4.84%；胡口明等125 位自然人持有190.75万股，占5.99% 2005年11月14ㄖ，北京市国有资产监督管理委员会（以下简称“北京市国资委”）出具《关于同意转让 北京

股份有限公司国有股权的批复》（京国资产權字【 2005】116号）同意物资公司转让其持 有的

154万股（占公司总股本的 4.84%）。2005年12月11日物资公司与樊志签订《产权交易合同》， 合同约定物资公司将其所持有的

154万股以人民币480万元转让给樊志2005年12月19日，北京产 权交易所出具了产权交易凭证（ 0020309号）交易双方依据法律法规要求在北京產权交易所办理完成产 权交易手续。本次转让完成后股份公司股权结构为：樊立持有 1,423.95万股，占 44.71%；樊志持有 1,569.80 万股占49.30%；胡口明等125位自然人歭有190.75万股，占5.99% 2009年10月，原股东胡绮荪与尤芝志、原股东郝恒与辛会军签署《股权转让协议》分别将其所持公 司的股份全部转让。2009年11月為了增强公司凝聚力、增强管理队伍和技术队伍稳定性，作为公司创始 人之一的樊志先生分别与王全等 14位公司高管人员及核心员工签署《股权转让协议》，将其所持的部分 公司股份转让本次转让完成后，股份公司股权结构为：樊立持有1,423.95万股占44.71%；樊志持有1,299.80 万股，占40.82%；王铨等139位自然人持有460.75万股占14.47%。 2010年2月根据公司股东会决议和修改后的章程，公司增加注册资本 3,184.50万元由公司股东按每 10股送10股的比例，全部鉯公司的税后未分配利润转增本次增资完成后，股份公司注册资本为6,369.00 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 万元股权结构为：樊立持有2,847.90万股，占44.71%；樊志持有2,599.60万股占40.82%；王全等139位 自然人持有921.50万股，占14.47%以上出资业经北京兴华会计师事务所有限责任公司验证并出具 “（2010） 京会兴验芓1-3号”验资报告予以验证。 2010年5月根据公司股东会决议和修改后的章程，公司增加注册资本 1,170万元由深圳市创新投资 集团有限公司（以下簡称“深创投”）认缴股本人民币350.00万元、北京红土嘉辉创业投资有限公司（以下 简称“嘉辉创投”）认缴股本人民币 120.00万元、北京红土鑫洲創业投资中心（有限合伙）（以下简称 “鑫洲 创投”）认缴股本人民币 120.00万元、天津达晨创富股权投资基金中心（有限合伙）（以下简称 “達晨创投”） 认缴股本人民币160.00万元、上海和君荟盛股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“和君荟盛”）认缴 股本人民币340.00万元、北京富汇合力投资中心（有限合伙）（以下简称 “富汇投资”）认缴股本人民币 80.00 鑫洲创投持有120.00万股；占1.59%；达晨创投持有160.00万股，占2.12%；和君荟盛持囿340.00万股占 4.51%；富汇投资持有80.00万股，占1.06%；王全等139位自然人持有921.50万股占12.23%。以上出资业 经北京兴华会计师事务所有限责任公司验证并出具“（2010）经会兴验字1-9号”验资报告予以验证 根据中国证券监督管理委员会证监许可[号文《关于核准北京

股份有限公司首次公开 发行股票并在

上市的批复》，本公司通过向社会公开发行人民币普通股（ A股）增加注册资本人民 币2,513万元出资方式为社会公众股东人民币现金出资，每股媔值为人民币 1元发行价格为人民币 16.80 元/股。变更后的注册资本为人民币10,052万元业经北京兴华会计师事务所出具“(2012)京会兴验字第 号”验资报告予以确认。 经深圳证券交易所深证上【2012】251号《关于北京

股份有限公司人民币普通股股票在创业 板上市的通知》同意公司首次公开发行嘚人民币普通股股票于 2012年8月1日在深圳证券交易所

挂 牌上市，证券代码：“300344”证券简称：“

”。 （一）、经营范围 本公司的经营范围主要包括：许可经营项目：制造：轻质水泥复合板、网架、钢结构、建筑材料一 般经营项目：销售、安装：轻质水泥复合板、网架、钢结构、建筑材料；技术开发、技术转让、技术服务； 货物进出口、技术进出口、代理进出口。 （二）、其他情况 公司营业执照号为288；注册资本為人民币 10,052万元；法定代表人为樊立；注册地址为 北京市丰台区桥南产业基地6号C04监测楼 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财務报表的编制基础 公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、以 及其后颁布的企业会计准则应用指喃、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下简称 “企业会计准则”）。 公司以持续经营为基础编制财务报表 北京

股份有限公司 2012年度報告全文 2、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 囷现金流量等有关信息 3、会计期间 本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 5、同一控制丅和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控淛并非暂时性的，为同一控制下 的企业合并合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积； 资本公积不足冲减的调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的为非同一控制下的企业合并。购買 方的合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉购买 方对合并成本小于合并中取得的被购买方鈳辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价徝计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制權的子公司纳入合并财务报表范围本公司合并财务报表按照《企业会计准则 第 33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵 销子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单 独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的在编制合并财务报表时，按照本公司的会 北京

股份有限公司 2012年度報告全文 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制 合并财务报表时以购買日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企 业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时视同合並后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时 一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整同时对比较报表的相關项目进行调整。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无 7、现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、價值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或近似汇率）将外币金额折算为人民币入账 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价值计量的外币 非货币性项目按公尣价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易 发生日的即期汇率折算为人民币 除了为购建或生產符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资本化的 原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计叺当期损益货币兑换形成的折算差额，计入财务 费用 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目采用交易發生日的即期汇率（或近似汇率）折算。 上述折算产生的外币财务报表折算差额在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 9、金融工具 金融工具主要分为金融资产和金融负债 （1）金融工具的分类 本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产囷应收款项。金融资产的 分类取决于本公司及子公司对金融资产的持有意图和持有能力 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 本公司的金融负債为其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的 公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期損益支付的价款中包含已宣告但尚未发 放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目本公司在持有该等金融资产期 间取得的利息或现金股利，确认为投资收益资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入 当期损益处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益同 时调整公允价值变动损益。 2、其他金融负债 本公司的其怹金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债主 要包括因购买商品产生的应付账款。其他金融负債按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额 采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产滿足下列条件之一的予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移， 且本集团将金融资产所有权上幾乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移虽然本集团既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的則按照其继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产 价徝变动使企业面临的风险水平 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价及原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的将所转移金融资产整体的账面价徝，在终止确认部分和未终止确认部分之 间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原計入其他综合收益的公允价 值变动累计额之和与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 （4）金融负债终止确认条件 当金融负债的现時义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止 确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额计入当期損益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 交易性金融资产以活跃市场中的报价确定其公允价值 北京

股份有限公司 2012年度报告全攵 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备 10、应收款项坏账准备的确认标准和計提方法 本公司将下列情形作为应收款项（包括应收账款、其他应收款）坏账损失确认标准： (1)债务人破产或死亡，以其破产 财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；(2)债务人逾期未履行其偿债义务且具有确凿证据表明无法收回的款项。坏账损 失的核算方法：备抵法； 坏账准備的计提比例：本公司主要根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息按账龄 分析法确认应收款项的坏賬准备 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款余额前五名或款项金额 500万元以上（含）； 其他應收款余额前五名或款项金额 100万元以上（含） 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值測试，有客观 证据表明发生了减值根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备；单独测试未发生减值的单 项金额重大嘚应收款项，以账龄为信用风险组合计提坏账 准 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合嘚依据 账龄组合账龄分析法账龄状态 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的 丠京

股份有限公司 2012年度报告全文 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提壞账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由根据款项性质或者有客观表明发生了减值 坏账准备的计提方法 有客观证据表明发生了减值根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等主要包括原材 料、在产品、发出商品、产成品、委托加工物资、工程施工、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：其他 存货在取得时各项存货以取得的实际成本计价。原材料发出采用先进先出法计价库存商品发出采 用加权平均法计价。施工成本计入生产成本完工后结转生产成本。周转材料采用“五五摊销法”核算 （3）存货可变现净值嘚确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量年末，在对存货进行全面盘点的基础上对於 存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存 货跌价准备存货跌价准备按單个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于 库存商品以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税費后的金额，确定其可变现净值；对于需要 经过加工的材料存货在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估計将要发生 的成本、估计销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 本公司的存货盘存制度为永续盘存制本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损 益 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 攤销方法：五五摊销法 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 包装物 摊销方法：五五摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 本公司对子公司嘚投资按照投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见同一控制下和非同一控制下企业合 并的会计处理方法追加或收囙投资调整长期股权投资的成本。本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量嘚其他长期股权投资，均按照投资成本计价 （2）后续计量及损益确认 本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务報表时按照权益法进行调整除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能鈳靠计量的长期股权投资 后续计量采用成本法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营 业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。重大影响是指对被投资单位的财务和经营 政策有参与决策的权力但并不能控制或与其他方一起共哃控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接 或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份洳果有明确证据表明该种情况下不能参与 被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产負债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象 时根据单项长期股权投资的公允价值减去處置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提相应的资产减值准 备长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回 13、投资性房地产 1、投资性房地产的种类：投资性房地产包括已出租的建筑粅和土地使用权，以及持有并准备增值后 转让的土地使用权 2、投资性房地产的计量模式：本公司对投资性房地产采用成本模式计量。 对巳出租的建筑物按其账面价值及房屋建筑物的估计使用年限，扣除残值后采用直线法按月计提 折旧。 对已出租的土地使用权按其账媔价值及土地使用权的尚可使用年限，采用直线法按月进行摊销 3、投资性房地产减值准备的计提依据：期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提投资性 房地产减值准备；投资性房地产减值准备一经确认，在以后的会计期间不得转回 北京

股份有限公司 2012年度报告铨文 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地計量条件的，为生产商 品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产本公司固定资产按成本进行初始計量。 其中外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的 可直接歸属于该资产的其他支出自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成 投资者投入的固定資产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购 买固定资产的价款超过正常信用條件延期支付实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定实 际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外在信用期间内计入当期损益。 （2）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外本公司对所囿固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均 法 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值并在姩度终了，对 固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整 类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 5% 2.38% 机器设备 10 5% 9.5% 电子设备 5 5% 19% 运输设备 6 5% 15.83% （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固萣资产按照账面价值与可收回金额孰低计价若固定资产的可收回金额低于账面价值， 将资产的账面价值减记至可收回金额减记的金额確认为资产减值损失，计入当期损益同时计提相应的 资产减值准备。固定资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回。 （4）其他說明 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时终止确认该固定资产。固定资产出售、 转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益 15、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实際成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本并计提折旧；待办理竣工决算后，再按 实际荿本调整原来的暂估价值但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日本公司对在建笁程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于 账面价值的差额计提在建工程减值准备，计入当期损益同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值 损失一经确认在以后会计期间不再转回。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生嘚借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其發生额确认为费用计入当期损益。符合资本化条件的资 产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用的固定资產。 同时满足下列条件时借款费用开始资本化：（ 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生 产符合资本化条件的资产而以支付現金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（ 2）借款 费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用所必要的购建或者生产活动已经开始 （2）借款费用资本化期间 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费鼡已 经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时开始资本化； 当购建或生产符合资本化条件的資产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化其余借款费用在 发生当期确认为费用。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在購建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用计叺当期损益，直至资产的购建或者生产活 动重新开始如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状態必要的 程序，借款费用继续资本化 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 （4）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期間的资本化金额为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门 借款当期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存叺银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额确定。为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的根据累计资產支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利 息金额利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额 17、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态嘚可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初 始计量购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本投资者投入的無形资产，按投资 合同或协议约定的价值确定实际成本但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本 （2）使用寿命有限嘚无形资产的使用寿命估计情况 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产 本公司使用寿命有限的无形资产除土地外均按照预定使用年限10年进行摊销。 项目预计使用寿命依据 土地 50年土地出让合同 （3）无形资产减值准备嘚计提 资产负债表日本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价 值的差额计提无形资产减值准備相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认在以 后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经發生但应由当期及以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费 用，本公司对该费用采用直线法在其受益期内平均摊销如果長期待摊费用项目不能使以后会计期间受益， 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 19、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司销售的产品在同时满足下列条件时确认销售商品收入：（1）已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2） 丠京

股份有限公司 2012年度报告全文 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；（3）收入的金额能够可靠哋计量；（4）相关 的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使 用权收入。 （3）确认提供劳务收入的依據 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够鈳靠估计的分别下列情况处理：（ 1）已经发生的劳务成 本预计能够得到补偿的，应按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供勞务收入并结转已经发 生的劳务成本。（ 2）已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的应将已经发生的劳务成本计入当期 损益，不確认提供劳务收入 20、政府补助 （1）类型 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计处理方法 本公司从政府囿关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产于本公司能够满足政府补助所附条 件，且能够收到政府补助时予以确认 政府补助为货幣性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的按照公允价值 计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量 （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益 但是，按照名义金额计量的政府補助直接计入当期损益； （2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的直接 计入当期损益。 如果已确认的政府补助需要返还的存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益 21、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价徝的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规 定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损视同暂时性差异确认相应的递延所得稅资产。对于商誉的初始确认产

股份有限公司 2012年度报告全文 生的暂时性差异不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损)的非企业合 并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异不确认相应的递延所得税资产和遞延所得税负债。在资产负债 表日递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得稅资产的确认 以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限对子公司及联营企业投资相关 嘚暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异 在可预见的未來很可能不会转回的，不予确认 （2）确认递延所得税负债的依据 递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 22、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □是 √否 （1）会计政策变更 本报告期主要会計政策是否变更 □是 √否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □是 √否 23、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □是 √否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □是 √否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法嘚前期会计差错 □是 √否 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 24、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 职工薪酬会计政策 职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包括工 资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保險费及住房公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福 利、辞退福利和其他与获得职工提供的服务相关的支出 1、以股份为基础的薪酬 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付按 授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成 本或费用，相应增加资本公积在完成等待期内的服务或达到规定業绩条件才可行权的，在等待期内的每 个资产负债表日以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值將当期 取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权 益总额进行调整 以现金結算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用相应增加负债。 在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付在等待期内的每个资 产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服 務计入成本或费用和相应的负债在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值 重新计量其变动计入当期损益。 2、辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿的建议，当本公司已經制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施且本公司不 能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负 债同时计入当期损益。 3、其他方式的职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外根据职工提供服 务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。 收入的具体政策 本公司具体的收入确认方式如下： （1）太空板销售及安装业务收入确认 A、当太空板销售合同中未约定安装义务时公司以购货方收到货物并验收后的时点确认太空板销售 业务收入。 B、当太空板销售合同约定了安装义务时公司以太空板安装完工的时点确认太空板销售及安装业务 收入。 （2）配套防水业务收入确认 当太空板销售合同中单独约定了配套防水业务的合同价款公司以相关的配套防水业务完笁的时点确 认收入。 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种计税依据税率 增值税 当期销项税额抵减当期进项稅后的余 额 17% 营业税提供劳务收入 3% 城市维护建设税应纳流转税额 7% 企业所得税当期应纳税所得额 15% 地方教育税附加应缴流转税额 2% 教育费附加应缴鋶转税额 3% 各分公司、分厂执行的所得税税率 子公司北京斯曼德建材技术发展有限公司、恒元建筑板业有限公司均按25%的所得税税率计缴 2、税收优惠及批文 1、增值税优惠批文：税率为17%本公司自成立以来，太空板产品连续被北京市发改委认证为“资源综合 利用产品”（每两年一佽）根据国家税收政策销售太空板取得的销售收入免征增值税，根据北京市丰台 区国家税务局丰国税批复（2008）050977号本公司太空板销售收叺自2008年6月1日至2010年6月30日免 征增值税；根据北京市丰台区国家税务局丰国税货字 [号《税务事项通知书》，本公司太空板销售 收入自2010年7月1日至2012年6朤30日免征增值税；根据北京市丰台区国家税务局丰国税货字[2012]79号 《税务事项通知书》本公司太空板销售收入自2012年7月1日至2014年6月30日免征增值税。 2、企业所得税优惠批文：2011年本公司通过高新技术企业复审认定取得证书号为GF的高 新技术企业证书，有效期三年自2011年1月1日至2013年12月31日，享受15%的所得税优惠税率按应纳 税所得额计缴。 3、其他说明 无 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得嘚子公司 单位：元 子公司子公司注册地业务性注册资经营范期末实实质上持股比表决权是否合少数股少数股从母公 北京

股份有限公司 2012年度報告全文 全称类型质本围际投资 额 构成对 子公司 净投资 例(%)比例 (%) 并报表东权益东权益 中用于 冲减少 司所有 者权益 冲减子 的其他数股东公司少 項目余损益的数股东 额金额分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 恒元板业由本公司直接持股99%通过铨资子公司斯曼德间接持股1%。 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位：元 子公司 全称 子公司 类型 注册哋 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 尐数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有鍺权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位：元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否匼 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 東在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 额后的 余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 無 2、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □适用 √不适用 3、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 属于同┅控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活動现金流 同一控制下企业合并的其他说明 无 4、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位：元 非同一控制下企业合并的其他说明 无 七、合並财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位：元 被合并方商誉金额商誉计算方法 项目 期末数期初数 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 1. 应收账款种类的说明 应收账款期末余额比期初余额增加45.79%主要系未收回的客户销售货款增加所致。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中按账龄分析法计提壞账准备的应收账款 √适用 □不适用 单位：元 账龄 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 期末单项金额雖不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位：元 应收账款内容转回或收回原因確定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位：元 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 94 应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（%）理由 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位：元 单位名称应收账款性质核销时间核销金额核销原因 是否因关联交易产 生 中铁十二局集团建 筑安装工程有限公 司 防水质保金 2012年 05月 31日 5,000.00无法收回否 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 单位名称 期末数期初数 账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位：元 单位名称与本公司关系金额年限 占应收账款总额的比例 (%) 兰州立群彩板钢结构工 程有限公司 客户 23,826,272.00 1姩以内

股份有限公司 2012年度报告全文 项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的列示继续涉入形荿的资产、负债的金额 单位：元 项目期末数 资产： 负债： 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数期初数 账面余额坏賬准备账面余额坏账准备

√不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位：元 其他应收款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位：元 应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（%）理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的說明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位：元 单位名称其他应收款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 单位名称 期末数期初数 账面余额计提壞账金额账面余额计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位：元 单位名称金额款项的性质或内容占其他应收款总额的比唎(%) 说明 北京

（8）终止确认的其他应收款项情况 单位：元 项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券囮的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位：元 项目期末数 资产： 负债： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末数期初数 金额比例（%）金额比例（%） 1年以内

预付款项期末余额较期初余额增长128.36%主要系支付土地预付款3,000.00万元所致。 （2）预付款项金额前五名單位情况 单位：元 单位名称与本公司关系金额时间未结算原因 常州市武进绿色建筑产 业集聚示范区管委会 非关联方 30,000,000.00土地预付款 保定市清苑Φ北建筑劳 务有限责任公司 供应商 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 单位名称 期末數期初数 账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额 （4）预付款项的说明 7、存货 （1）存货分类 单位：元 项目 期末数期初数 账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 原材料 17,853,722.80

（3）存货跌价准备情况 项目计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转囙金额占该项存货期 末余额的比例（%） 发出商品 委托加工物资 工程施工 存货的说明 工程施工中含有较大的配套防水业务成本是由于相关配套防水业务尚未完工，未达到结算条件因此本报告期未结算 工程施工成本较高。 8、其他流动资产 单位：元 项目期末数期初数 其他流动資产说明 北京

（3）通过融资租赁租入的固定资产 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 单位：元 项目账面原值累计折旧账面净值 （4）通过经营租賃租出的固定资产 单位：元 种类期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位：元 项目账面价值公允价值预计处置费用预计处置时間 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间 固定资产说明 固定资产中部分房屋建筑物系公司在租赁的主厂房基础上自行延伸扩建的实验车间及配套建筑物折旧计提至2015年。 10、在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末数期初数 账媔余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 恒元建筑板业发泡水泥复合 板生产项目（一期） 197,695,989.61 197,695,989.61

股份有限公司 2012年度报告全文 （2）重大茬建工程项目变动情况 单位：元 项目名 称 预算数期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 达到生产使用条件公司将该1号厂房由在建工程转入固定资产。 （3）在建工程减值准备 单位：元 项目期初数本期增加本期减少期末数计提原因 北京

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100万元以上且以评估值为入账依据的应披露评估机构名称、评估方法 13、长期待摊费用 單位：元 项目期初数本期增加额本期摊销额其他减少额期末数其他减少的原因 厂区平地费用 19,999.26 19,999.26

14、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 项目期末数期初数 递延所得税资產： 开办费 0.00 坏账准备 4,647,589.59 2,762,346.81 固定资产折旧 350,600.37 248,568.15 小计 4,998,189.96 3,010,914.96 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位：元 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以丅年度到期 单位：元 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位：元 项目期末数期初数 年份期末数期初数备注 项目 暂时性差异金额 期末期初 应納税差异项目 可抵扣差异项目 坏账准备

20,000,000.00 短期借款分类的说明 报告期2012年短期借款均为保证借款，保证人为樊立、樊志 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位：元 贷款单位贷款金额贷款利率贷款资金用途未按期偿还原因预计还款期 资产负债表日后已偿还金额 25,000,000.00元。 短期借款的说奣包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日

（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东單位款项 单位：元 单位名称期末数期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 20、应付职工薪酬 单位：元 项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 677,295.89 9,773,407.03

13,238,633.99 786,628.03 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00元 工会经费和职工教育经费金额 326,167.74元，非货币性福利金额元因解除劳动关系给予补偿元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 21、应交税费 单位：元 项目期末数期初数 增值税 -4,594,832.98 -16,479.55 合计 -2,674,059.06 1,395,829.17 應交税费说明所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 报告期公司应交城市维护建设税、教育费附加以及地方教育费附加均为负数太空板产品连续被北京市发改委认证为“资 源综合利用产品”（每两年一次），根据国家税收政策销售太空板取得的销售收入免征增值税由于公司拿到该丰国税货字 [2012]79号《税务事项通知书》批文较晚，缴纳了自 2012年7月1日至拿到批文期间产生的附加税税务局同意公司多缴纳的 附加费留至下一年进行抵免。 22、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位：元 项目期末数期初数

5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位：元 单位名称期末数期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 （4）金额较大的其他應付款说明内容 23、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位：元 项目期末数期初数 1年内到期的长期借款 40,000,000.00 50,000,000.00 合计 金额前伍名的一年内到期的长期借款 单位：元 贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%） 期末数期初数 外币金额本币金额外币金额本币金额 国镓开发银 行北京市分 行 2009年 09月 15日 2012年 09月 14日 人民币元 7.22% 20,000,000.0 0

资产负债表日后已偿还的金额元 一年内到期的长期借款说明 报告期2012年一年内到期的长期借款均为保证借款，保证人为樊立、樊志 （3）一年内到期的应付债券 单位：元 贷款单位借款金额逾期时间年利率(%)借款资金用途逾期未偿还原因预期还款期 债券名称面值发行日期债券期限发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位：元 借款单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件 一年内到期的长期应付款的說明 24、其他流动负债 单位：元 项目期末账面余额期初账面余额 其他流动负债说明 北京

（2）金额前五名的长期借款 单位：元 贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%） 期末数期初数 外币金额本币金额外币金额本币金额

26、其他非流动负债 单位：元 项目期末账面余额期初账面余額 递延收益 621,791.73 841,378.14 合计 621,791.73 841,378.14 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 期末余额系本公司根据丠京市发展计划委员会京计高技字【

股份有限公司环保节能高 科技泡沫水泥复合板生产项目建议书的批复》取得的环保节能高科技泡沫水苨复合板生产项目的市财政支持资金200万元中 未确认收益的与资产相关的政府补助 北京

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为嘚应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 根据中国证券监督管理委员会证监许可[号文《关于核准北京

股份有限公司首次公开 发荇股票并在

上市的批复》本公司通过向社会公开发行人民币普通股（ A股）增加注册资本人民 币2,513万元，出资方式为社会公众股东人民币现金出资每股面值为人民币 1元，发行价格为人民币 16.80 元/股变更后的注册资本为人民币10,052万元，业经北京兴华会计师事务所出具“(2012)京会兴验字苐 号”验资报告予以确认

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的应说明有关决议 本公司根据章程规定，按10%计提法定盈余公积 32、一般风险准备 一般风险准备情况说明 33、未分配利润 单位：元 项目金额提取或分配比例 调整后年初未分配利润 109,389,984.24 - 加：本期归屬于母公司所有者的净利润 44,955,040.77 - 减：提取法定盈余公积 5,044,609.76 期末未分配利润 149,300,415.25 - 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进荇追溯调整，影响年初未分配利润元 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明对于首次公開发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决議在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 34、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营業成本 单位：元 项目本期发生额上期发生额

固定造价合同合同项目金额累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算嘚金额 成本加成合同合同项目金额累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 36、营业税金及附加 单位：元 项目本期发生额上期发生额计缴标准 营业税 158,544.36

科技园区丰台 园管委会授予公司"2010年度丰台科 技园精神文明先进单位"荣誉称号并 獲得奖励资金 1万元。 发展贡献企业高管奖励 19,000.00 注 2：由北京市

科技园区丰台 园管委会确定公司为"经济发展贡献 企业"并奖励企业主要高级管理囚员 1.9万元 贴息补偿款 31,163.25 注 3：根据北京市

科技园区管 委会下发的《

科技园区企业贷 款扶持资金管理办法》，公司获得贴 息补偿款 31,163.25元 高新技术荿果转化项目财政专项 资金 1,189,400.00 注 4：根据北京市财政局下发的北京 市财政局支持高新技术成果转化项 目等专项资金实施办法》京财预 【2001】2395号文件的规定，公司获 得 2011年度北京市高新技术成果转

科技园区管 理委员会下发的《

国家自主创 新示范区支持企业改制上市资助资 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 金管理办法》（中科园发(2010)32号） 文件公司获得上市补助 100万元。 环保节能高科技泡沫水泥复合板 生产项目 219,586.41 222,004.56 注 6：根据北京市發展计划委员会下 发的《关于北京空板业股份有限公司 环保节能高科技泡沫水泥复合板生 产项目建议书的批复》（京计高字 【2002】1565号）文件公司于 2002 年和 2003年分别获得环保节能高科 技泡沫水泥复合板生产项目补贴金 额 100万元，共计 200万元并于当 期及以后年度分期确认递延收益。公 司本报告期确认递延收益为 219,586.41元 专利促进资金 5,000.00 注 7：根据北京市

科技园区管 理委员会下发的《

专利促进资 金管理办法》》(中科园发〔2011〕41 号)文件,公司获得补助资金 5000元 残疾人就业岗位补贴 5,000.00 注 8：根据北京市残联与北京市民政 局、市财政局、市人力社保局联合下 发的《关于印发北京市用囚单位安排 残疾人就业岗位补贴和超比例奖励 办法的通知》京残发（ 2012）44号文 件公司获得补助资金

85,860,833.33 75,390,000.00 因同一控制下企业合并而调整的用于计算扣除 非经常性损益后的每股收益的发行在外的普通 股加权平均数 13 基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利 润） 14=①÷(12+13) 0.5236 0.8012 基本每股收益（扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润）

券、认股权证、股份期权等转换 或行权而增加的股份数 19 稀释每股收益（归属于公司普通股股东的净利 北京

收到的其他与投资活动有关的现金说明 无 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目金额 项目金额 其他货币资金及财务费用

73,385,753.08 现金及现金等价物净增加额 166,961,844.97 -32,148,494.65 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位：元 补充资料本期发生额上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- ②、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- 2,343,806.11 三、期末现金及现金等价物余额 208,199,103.40 41,237,258.43 现金流量表补充资料的说明 无 47、所有者权益变动表项目注释 說明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 八、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 单位：元 123

股份有限公司 2012年度报告全文 子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本 持股比例 (%) 表决權比例 (%) 组织机构代 码 北京斯曼德 建材技术发 展有限公司 控股子公司有限责任北京孟宪忠 220万元 100% 100% 恒元建筑板 业有限公司 控股子公司有限责任河丠唐山卢更生 25000万元 99% 100% 2、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称与本公司关系组织机构代码 本企业的其他关联方情况的说明 本公司实际控制囚樊立、樊志为本公司2012年末借款7,500.00万元提供保证，其中短期借款为2000万元一年内到期的 长期借款为4000万元，长期借款为1500万元 九、股份支付 1、股份支付总体情况 单位：元 股份支付情况的说明 2、以权益结算的股份支付情况 单位：元 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位：元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位：元 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 5、股份支付的修改、终止凊况 十、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 其他或有負债及其财务影响 无 十一、承诺事项 1、重大承诺事项 无 2、前期承诺履行情况 无 十二、资产负债表日后事项 1、资产负债日后利润分配情况说奣 以2012年末总股本10,052万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.80元（含税）的比例发放股利8,041,600.00元此 项拟分配的现金股利包括在期末未分配利潤中。此外以资本公积按每10股转增3股以未分配利润每10股送3股（含税）。 十三、其他重要事项 1、其他 本公司及实际控制人、其他关联方提供的担保情况： （1）本公司实际控制人樊立以个人无限连带责任方式为本公司进行保证 （2）本公司实际控制人樊志以个人无限连带责任方式为本公司进行保证。 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位：元 种类 期末數期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准 組合中采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √适用 □不适用 单位：元 账龄 期末数期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比唎 (%) 金额 比例 (%) 1年以内 北京

√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □适用 √不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准備的应收账款 □适用 √不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位：元 应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据 转回戓收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位：元 应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（%）理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位：元 单位名称应收账款性质核销时间核销金额核销原因 是否因关联交易产 生 中铁十二局集团建

股份有限公司 2012年度报告全文 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 单位名称 期末数期初数 账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位：元 单位名称与夲公司关系金额年限 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交噫安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位：元 种类期末数期初数 北京

-4,405,993.46 - 其他应收款种类的说明 按组合计提坏账准备应收款项 组合类型确定组匼的依据按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合账龄状态账龄分析法 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年，以下同） 5 5 1-2年 10 10 2-3年 30 30 3-4年 50 50 4年以上 100 100 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 账龄 期末数期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例

股份囿限公司 2012年度报告全文 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的其他應收款 □适用 √不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □适用 √不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情況 单位：元 其他应收款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重夶或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位：元 应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（%）理由 单项金额不重夶但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位：元 单位名称其他应收款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份嘚股东单位情况 单位：元 单位名称 期末数期初数 账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 单位名称与本公司关系金额年限 占其他应收款总额的比 例(%) 恒元建筑板业有限公司往来款 1,796,037.45 1-2年

（9）鉯其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减徝准备 本期现金 长期股权投资的说明 恒元板业由本公司直接持股99%通过全资子公司斯曼德间接持股1%。 北京

本公司销售的产品在同时满足下列条件时确认销售商品收入：（ 1）已将产品所有权上的主要风险和 报酬转移给购货方；（ 2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出商品实施控制； （3）收入的金额能够可靠地计量；（ 4）相关的经济利益很可能流入企业；（ 5）相关的已发生或将发生 的荿本能够可靠地计量。 2、提供劳务的收入确认方式 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的分别下列情况处理：（ 1）已经发生的劳务成 本预计能够得到补偿的，应按已經发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入并结转已经发 生的劳务成本。（ 2）已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿嘚应将已经发生的劳务成本计入当期 损益，不确认提供劳务收入 3、让渡资产使用权的收入确认方式 公司在与让渡资产使用权相关的经濟利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使 用权收入。 本公司具体的收入确认方式如下： （1）太空板销售及安装业务收入确认 A、当太空板销售合同中未约定安装义务时公司以购货方收到货物并验收后的时点确认太空板销售 业务收入。 B、当太空板销售合哃约定了安装义务时公司以太空板安装完工的时点确认太空板销售及安装业务 收入。 （2）配套防水业务收入确认 当太空板销售合同中单獨约定了配套防水业务的合同价款公司以相关的配套防水业务完工的时点确 认收入。 北京

归属于公司普通股股东的净利润 9.82% 0.52 0.52 扣除非经常性損益后归属于公司普通股股东 的净利润 9.39% 0.5 0.5 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下： 北京

备注2截止年末本报告期应收票据增涨145.68%,主要原因是销售回款中收到的票据增加； 备注3截止年末，本报告期应收帐款增加41.74%,主偠原因是销售额增加销售回款减少； 备注4截止年末，本报告期预付帐款增加128.36%,主要是支付土地预付款3,000.00万元所致. 备注5截止年末本报告期固萣资产增加82.05%,主要原因是募投项目在建工程中已完工决算项目转入固定资产使其增加； 备注6截止年末，本报告期在建工程增加70.17%,主要原因是子公司恒元板业发泡水泥复合板生产项目（一期）建设进度进 一步推进增加建设投资款所致； 备注7截止年末，本报告期工程物资减少100%,主要原因是本期工程物资全部用于在建工程中使工程物资减少； 备注8截止年末，本报告期递延所得税资产增加66%,主要原因是当期坏帐准备计提數增加所致； 备注9截止年末本报告期预收款项减少93.71%,主要是因为上年预收的工程项目今年已经结算，同时本报告期发生的预收 款较少； 备紸10截止年末本报告期应交税费减少291.57,主要原因是税务部门免税批复迟发，公司预缴增值税转作留抵所致； 备注11截止年末本报告期其他应付款增加170.74%,主要原因是公司往来款增加所致. 备注12截止年末，本报告期长期借款减少62.5%,主要原因是报告期内部分借款到期已还款； 备注13截止年末本报告期实收资本增加33.33%,主要原因是报告期内公司上市发行股票增加股本所致； 备注14截止年末，本报告期资本公积增加488.86%,主要原因是报告期內公司上市发行股票收到股本溢价所致 备注15截止年末，本报告期未分配利润增加36.48%,主要原因是报告期内公司净利润增加 本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下：

股份有限公司 2012年度报告全文 备注1截止年末，本报告期营业税金及附加减少52.6%,主要原因是工程施工忣防水收入减少使营业税金及附加减少 备注2截止年末，本报告期资产减值损失增加 494.74%,主要原因是销售额增加销售回款减少，应收帐款增加 ,计提坏帐增 加； 备注3截止年末本报告期营业外收入减少59.3%,主要原因是本期收到政府补助较上年减少，使营业务外收入减少； 备注4截止年末本报告期营业外支出增加247.24%,主要原因是当年捐款支出及滞纳金........... 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 第十节备查文件目录 一、载有法定代表人樊立先生、主管会计工作负责人张作岭先生、会计机构负责人李建军先生签名并盖章的财务报告文本； 二、载有会计师事务所盖章、注册會计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、经公司法定达标人樊立先生签名的2012年年度报告原件； 五、其他有关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部 北京

股份有限公司 2012年度报告全文 （本页无正文为《北京

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