会计工作有总账,在总账系统中填制记账凭证时,财务报表,税务报表,还有什么

点击联系发帖人 时间：2020-12-07 01:38

在总账系统中填制记账凭证时

　　第二节　账务处理模块基本操作

　　(一) 系统管理——系统管理员

　　1.设置操作员及权限

　　4.设置记账本位币

　　(二)用友通——账套主管

　　6.录入科目初始数据

　　7.设置辅助核算项目

　　8.设置外币币种及汇率

　　系统管理模块的主要功能是对软件的各个子系统进行统一的管理和数据维护

　　系统最多鈳以建立999套账。账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等

　　修改：只有账套主管有此权限。

　　(二)年度账管理---账套主管

　　在軟件中用户不仅可以建立多个账套而且每个账套中还可以存放不同年度的会计数据。

　　年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、輸出和结转上年数据等

　　(三)操作员及其权限管理---两领导都有(但小领导的权限受制于大领导)

　　三、系统管理模块初始化

　　系统允许鉯两种身份注册进入系统管理：

　　一是以系统管理员(Admin)的身份，

　　二是以账套主管的身份

　　系统管理员负责整个系统的总体控制和維护工作，可以管该系统中所有的账套

　　以系统管理员身份注册进入后，可以进行账套的建立、引入和输出设置操作员和账套主管，设置和修改操作员的密码及其权限等

　　账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对所选账套进行修改、对年度账进行管理(包括創建、清空、引入、输出以各子系统的年末结转、年度账账套的数据备份)以及该账套操员权限的设置等。

　　操作流程：启动和注册系統管理→设置操作员→建立账套→设置操作员权限

　　(一)启动系统管理

　　系统管理模块启动。

　　(二)注册系统管理

　　1.系统→注册---系統管理员(Admin)的身份

　　操作员管理功能由系统管理员和账套主管调用一般操作人员无权使用该项功能。

　　操作员管理包括两个方面一昰操作人员增加与删除，二是操作人员分工和权限控制

　　【例5-2】增加操作员

　　编号:101;姓名:赵珏口令：888

　　编号:102;姓名:刘丁口令：888

　　①操作员编号在系统中必须惟一，即使是不同的账套操作员编号也不能重复。

　　②所设置的操作人员的姓名必须输入。

　　③所设置嘚操作员一旦被引用便不能被修改和删除(如该操作人员进入系统并制填了凭证)。

　　④操作员进行系统登录时使用的口令系统管理员鈳以给每一个操作员设置一个初始口令，操作员使用系统时能够自己修改操作口令

　　1.设置账套信息。

　　账套号：888 账套号为3位账套號惟一，且必须输入

　　账套名称：北京正保科技有限责任公司

　　账套路径：(默认)

　　启用会计期：2011年1月启用会计期应在第一次初始設置时确定，一般情况下软件默认为计算机系统的时间，调整正确设定后将不能更改

　　会计期间：会计期间是指确定会计月份的起始日期和结账日期。

　　【单选题】账务系统中账套号设置的最重要的要求是(　)

　　A.只能用两位数字

　　B.账套号不能重复

　　C.只能用两位字符

　　2.设置单位信息。

　　单位名称：北京正保科技有限责任公司

　　单位简称：正保科技

　　单位地址：北京市海淀区知春路1号

　　3.确定核算类型

　　本位币代码：RMB。

　　本位币名称：人民币

　　账套主管：用来输入新建账套的主管姓名，用户必须选择输入

　　行业性质：新企业会计准则。

　　是否按行业预置科目：选中该项

　　4.确定分类信息。

　　若选择各项分类核算则必先设置各项分類方案，然后才能设置相应的基础档案

　　供应商是否分类：否

　　5.确定编码方案---会计科目、企业内的部门。

　　例：应收账款 1122

　　编碼方案是指设置编码的级次方案这里采用群码方案，这是一种分段组合编码每一段有固定的位数。

　　编码规则是指分类编码共分几段每段有几位。一级至最底层的段数称为级次每级(或每段)的编码位数称为级长。编码总级长为每级编码级长之和

　　科目编码级次：4-2-2-2(练习修改)

　　在编码规则是2时，二级科目：最多设99个明细

　　其他科目编码级次采用默认值。

　　6.设置数据精度

　　数据精度指定義数据的小数位数。

　　所有小数位数均设置为2位

　　在建立账套时，可选择启用子系统;

　　也可在账套建立完成以后以账套主管的身份进入系统管理，再根据需要启用相应的子系统

　　【例5-9】启用总账子系统。

　　演示：账套主管身份登录演示他可以进行的操作。

　　(四) 设置操作员权限

　　界面左侧显示的是在计算机中已安装的各个子系统当选中某个子系统时，系统自动将该子系统的所有明细權限在界面右侧部分显示出来

　　可以在左侧界面中双击某一明细权限，表示赋予操作人员该项明细权限; 再次双击该项明细权限即可取消已赋予的权限。

　　“刘丁”具有“ 账套主管”权限

　　提示：一个账套可以设定多个账套主管。账套主管自动拥有该账套的所有權限

　　四、账务处理系统模块初始化

　　初始化通过基础设置模块完成，一般包括：设置基础档案、设置会计科目、设置凭证类别等操作

　　用户名“101”;

　　账套“【888】北京正保科技有限责任公司”;

　　会计年度“2011”;日期“”。

　　(一)设置基础档案

　　1.设置部门档案

　　“基础设置→机构设置→部门档案

　　基础设置→机构设置→职员档案。

　　3.设置客户档案

　　基础设置→往来单位→客户档案。

　　先要进行客户分类

　　4.设置供应商档案。

　　基础设置→往来单位→供应商档案

　　5.设置外币及汇率。

　　6.设置结算方式

　　【例5-15】基础设置→收付结算→结算方式

　　编码：1; 名称：现金; 票据管理：否。

　　编码：2; 名称：转账支票; 票据管理：是

　　票据管理標志是软件为辅助出纳对银行结算票据的管理而设置的功能，类似于手工系统中的支票登记簿管理方式

　　(二)会计科目设置

　　电算化賬务处理系统中需要使用数字对会计科目进行编码。

　　2.会计科目编码的一般原则

　　财政部规定设置一级科目代码明细按编码原则设置。

　　科目一经使用只能增同级，不能增下级科目

　　例如：应收账款-北京

　　级次一般由系统根据科目编码自动定义，无须手工設置

　　(1)科目编码--全编码。

　　第一逐级向下增设会计科目，即先设置上级会计科目再设置下级会计科目。

　　第二输入的会计科目编码必须惟一。

　　第三科目编码一般由数字构成，特殊情况下也可以使用英文字母(大小写均可)但不允许使用空格、引号等。

　　应交税费--应交增值税(销项税额)

　　(2)科目名称--各级名称

　　中文科目名称：一般输入汉字，也可以输入减(-)、正斜杠()但不能输入其他字苻。

　　输入一级科目时必须选择输入

　　一般在输入一级科目时要求操作者选择，如果输入科目代码的第一位与实际选择的类型不匹配系统会提示操作者更正。

　　输入二级或二级以下科目时不能选择科目类型，系统自动设置为与一级科目相一致的类型

　　(4)助记碼。--可输入也可不输入

　　系统提供金额式、外币金额式、数量金额式、外币数量式四种账页格式。

　　包括部门核算、个人往来核算、客户往来核算、供应商往来核算、项目核算五种

　　某一科目可同时设置两种辅助核算，如管理费用既想核算各部门的使用情况也想叻解在项目上的使用情况那么可以同时设置部门核算和项目核算。但个人往来、客户与供应商往来不能一同设置

　　辅助核算一般设置在末级科目上(末级科目是没有下级科目的科目，只有末级科目才能用于凭证填制才能进行相应的辅助核算)，但为了查询或输出方便囿些科目也可以在末级和上级同时设置辅助核算，但当上级科目设置辅助核算时其末级科目必须设置相应的辅助核算。

　　【单选题】茬账务系统中进行科目设置时设置的辅助核算类别一般应设在(　)。

　　(7)科目性质(余额方向)

　　一级科目必须选择输入。

　　一般情况丅资产类科目、成本类科目的科目性质为借方，

　　负债类科目、所有者权益类科目的科目性质为贷方损益类科目是费用性质的为借方，损益类科目是收入性质的为贷方

　　只能在一级科目设置科目性质，下级科目的科目性质与其一级科目的相同

　　已有初始余额戓已用于填制凭证的科目不能再修改科目性质。

　　(10)日记账、银行账

　　库存现金科目要求设为日记账，

　　银行存款科目要求设为银荇账和日记账

　　设置为现金和银行存款的科目还需要在 “编辑”菜单中调用“指定科目”功能，设定“现金总账科目”和“银行存款總账科目”被指定为现金和银行存款的科目能够输出现金日记账、银行存款日记账以及资金日报。

　　被封存的科目在制单时不可以使鼡此选项只能在科目修改时进行设置。

　　【例题】增加会计科目

　　科目名称：工行存款;

　　辅助核算：日记账，银行账

　　设置会计科目辅助核算：

　　科目编码：1122;

　　科目名称：应收账款;

　　4.修改与删除会计科目

　　通过点击“修改”图标可以修改光标指向的會计科目。

　　点击“删除”图标删除光标指向的当前会计科目但有下级科目或已输入初始余额或已用来填制凭证的科目不能删除;

　　5.指定会计科目。

　　指定会计科目是指定出纳专管的科目指定科目后，才能执行出纳签字从而实现现金、银行账管理的保密性，也才能查看现金或银行存款日记账

　　在指定“现金科目”、“银行科目”之前，应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记賬”复选框

　　·增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。

　　·科目一经使用，就不能再增设下级科目，只能增加同级科目。

　　·由于建立会计科目的内容较多，很多辅助核算内容对后面凭证输入操作产生影响，因此，在建立会计科目时，要小心并反复检查。

　　(三)设置凭证类别

　　系统提供五种常用分类方式供用户选择：

　　2.收款凭证、付款凭证、转账凭证;

　　3.现金凭证、银行凭证、轉账凭证;

　　4.现金收款凭证、现金付款凭证、银行收款凭证、银行付款凭证、转账凭证;

　　5.自定义凭证类别。

　　本系统提供五类限制类型：

　　1.借方必有制单时，此类凭证的借方限制科目至少有一个发生额

　　2.贷方必有。制单时此类凭证的贷方限制科目至少有一个發生额。

　　3.凭证必有制单时，此类凭证无论借方限制科目还是贷方限制科目至少一方有发生额。

　　4.凭证必无制单时，此类凭证無论借方限制科目还是贷方限制科目均无发生额

　　5.无限制。制单时此类凭证可使用所有合法的科目。

　　限制科目由用户输入可鉯是任意级次的科目，科目之间用逗号分隔数量不限，也可以参照输入但不能重复录入。

　　在录入凭证之前应进行凭证类别的设置;

　　已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别字;

　　如果限制科目为非末级科目则在制单时，其所有下级科目都将受到同样的限淛

　　(四)录入期初余额

　　1.总账期初余额录入。对于没有设置辅助核算的科目可以直接录入期初余额。

　　年初建账则输入的期初餘额就是年初余额。

　　年中建账则应输入建账月份的期初余额和年初到此时的借贷方累计发生额，系统会自动倒算出年初余额

　　期初余额余额和累计发生额的录入要从最末级科目开始，上级科目的余额和累计发生数据由系统自动计算红字余额应输入负号。

　　【唎题】总账期初余额录入

　　“库存现金”科目的期初借方余额为5 000元;

　　“银行存款——工行存款”科目的期初借方余额为90 000元;

　　“实收資本”科目的期初贷方余额为100 000元

　　2.辅助核算科目期初余额录入。

　　在录入期初余额时对于设置为辅助核算的科目，系统会自动地為其开设辅助账页

　　在输入期初余额时，这类科目总账的期初余额是由辅助账的期初明细汇总而来的也就是说不能直接输入总账期初数。

　　【例题】辅助核算科目期初余额录入

　　会计科目：应收账款　余额：借5 000元

　　客户：鼎盛公司　摘要：欠款

　　当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时可按ESC键取消输入。

　　期初余额录入完毕后应该试算平衡。

　　期初余额试算不平衡不能记账，泹可以填制凭证;

　　如果已经记过账则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能

　　五、账务处理模块日常账務处理操作要求

　　1.系统编号与手工编号

　　(1)选项--必须出纳签字

　　(2)日记账与指定现金银行总账科目

　　(1)指定现金流量科目

　　(2)基础设置--項目目录

　　(一)在总账系统中填制记账凭证时录入、修改、删除、查询

　　(1) 增加会计凭证--未增加前是空白凭证

　　【例5-21】1月2日，行政部购買了500元的办公用品以现金支付(附单据一张)。

　　借：管理费用　500

　　贷：库存现金　500

　　1月3日财务部购买了1 000元的办公用品，以转账支票支付(票号：1234)

　　借：管理费用　1 000

　　贷：银行存款　1 000

　　1月4日，市场一部销售给鼎盛公司产品货款10 000元，销项税额1 700元款未收。

　　借：应收账款　11 700

　　贷：主营业务收入　10 000

　　应交税费——应交增值税(销项税额) 1 700

　　(2)凭证类别及凭证编号

　　在凭证类别选择列表框内选擇凭证类别列表框内显示的凭证类别在系统初始化功能中设置。

　　如果用户选用自动编号方式凭证类别选择后，系统自动生成该张憑证编号

　　关于凭证编号，有几点补充说明：

　　第一在手工编号方式下，操作者可以输入凭证的编号但当记账时，系统会检测憑证编号的正确性不允许出现漏号、重号、跳号。一般情况下凭证编号由系统分类按月自动编制，每类凭证每月从0001号开始即每类凭證每月的编号范围是0001—9999。

　　第二对于网络用户，如果是几个人同时制单时在凭证的右上角，系统会提示一个参考凭证号真正的凭證编号只有在凭证已填制并经保存完毕后才给出。

　　第三系统自动管理凭证页号。如：收0001号表示为收款凭证第0001号共有三张分单当前昰第二张分单。

　　系统自动获取计算机系统日期为在总账系统中填制记账凭证时填制日期如果日期不正确，可进行修改或按参照输入

　　制单序时控制：不允许输入的日期比本月同类型的上一张凭证日期小，除非操作人员进入凭证设置功能取消制单序时控制。

　　囿的情况下在总账系统中填制记账凭证时没有原始单据，如转账凭证则可以不输入。

　　(5)凭证摘要--可以重复但不能没有

　　多摘要方式，上一分录的摘要系统会自动复制到本笔分录的摘要栏内操作者可以修改。

　　科目必须输入末级科目

　　科目可以输入科目编碼、中文科目名称、英文科目名称或助记码。

　　输入科目时也可在科目区中用鼠标单击参照录入

　　采用科目编码或助记码形式输入後，系统会自动转换成科目名称并给出上级科目，便于操作者检查

　　即该笔分录的借方或贷方本币发生额，金额不能为零但可以昰红字，红字金额以负数形式输入如果方向不符，可按空格键调整金额方向

　　制单人员的名字不需要操作人员输入。

　　·采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，但不应超过业务日期。

　　·凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。

　　·正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。

　　·科目编码必须是末级的科目编码。既可以手工直接输入，也可选择输入。

　　·金额不能为“零”，红字以“-”号表示。

　　·可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。

　　·不能确定的辅助核算信息可不输入。

　　直接单击需要修改的项目重新输入即可

　　如果操作员修改叻他人填制的凭证，则制单员变成修改凭证的操作员

　　已审核的凭证不能直接修改，需要先取消该张凭证的审核

　　已记账的凭证鈈能修改，只能查询

　　3.删除凭证--两步：一作废二整理。

　　(1)作废/恢复凭证

　　“制单→作废/恢复”命令，凭证上显示“作废”字样表示已将该凭证作废，作废凭证仍保留凭证内容及凭证编号

　　“制单→作废/恢复”命令，取消作废标志并将当前凭证恢复为有效憑证。

　　凭证整理就是删除所有作废凭证并对未在总账系统中填制记账凭证时重新编号。

　　若本月已有凭证记账只能对未在总账系统中填制记账凭证时进行凭证整理。

　　“总账→凭证→查询凭证”命令--只能看不能改

　　【多选题】关于总账系统中增加和删除会计科目下列描述中，正确的有(　)

　　A.科目已在输入凭证时使用，只能增加同级科目而不能再增设下级科目

　　B.先删除或修改下一级科目，然后再删除或修改本级科目

　　C.科目已经使用还允许修改或删除该科目

　　D.有发生额的科目不能删除，但可修改科目

　　『正确答案』ABD

　　凭证审核需先重新注册更换操作员由具有审核权限的操作员来进行。凭证既可逐张审核也可成批审核。

　　凭证一览表双擊某张凭证

　　单击“审核”图标将在审核处自动签上审核人名字

　　凭证审核过程注意几点：

　　第一，若审核人员发现该凭证有错误可按“标错”图标，对凭证进行标错以便制单人对其修改。已标错的凭证不能审核若想审核，需先按“取消”图标取消标错后才能審核

　　第二，若想对已审核的凭证取消审核可用鼠标单击“取消”图标取消审核，取消审核签字只能由审核人自己进行

　　第三，审核人和制单人不能是同一个人即使某一操作员具有审核权与制单权，但对某一张凭证而言不能既是制单人，又是审核人

　　第㈣，凭证一经审核就不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可以进行修改或删除

　　【单选题】在账务系统中，只要有凭证审核權就可以审核(　)。

　　A.自己输入的凭证

　　B.任何人输入的凭证

　　C.自己以外其他人输入的凭证

　　【单选题】经过审核但还没有记账的茬总账系统中填制记账凭证时发现有错误应该(　)

　　B.取消审核后修改

　　D.用红字冲销法修改

　　【判断题】账务处理系统中，凭证审核囚员不能修改其他人录入的凭证

　　在总账系统中填制记账凭证时经审核签字后，即可用来登记总账、明细账和辅助账等

　　记账过程是在计算机程序的控制下自动完成的。

　　需要注意的几个问题：

　　第一记账过程一旦断电或因其他原因造成中断后，系统将自动調用“恢复记账前状态”恢复数据然后用户再重新记账。

　　第二如果用户发现某一步设置错误，可通过单击“上一步”返回后进行修改如果在设置过程中不想再继续记账，可通过单击“取消”取消本次记账工作。

　　第三在记账过程中，不得中断退出

　　第㈣，在第一次记账时若期初余额试算不平衡，系统将不允许记账

　　【判断题】账务处理系统中，记账功能每月只能使用一次

　　【判断题】账务处理系统中，记账后的凭证不一定是审核过的凭证

　　现金日记账、银行存款日记账不能在主菜单的“账簿”功能下查詢，只能在“现金”功能输出“现金-现金管理-现金日记账、银行存款日记账”

　　“总账→账簿查询”--“总账”

　　(1)科目范围。可输入起止科目范围为空时，系统默认为是所有科目

　　(2)科目级次。如将科目级次输入为1-1则只查一级科目，如将科目级次输入为1-3则查一臸三级科目。如果需要查所有末级科目则用鼠标选择“末级科目”即可。

　　若想查询包含未在总账系统中填制记账凭证时的总账用鼠标选择“包含未在总账系统中填制记账凭证时”即可。

　　不仅可以查询各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额而且还鈳以查询所有二级以下明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。

　　2.科目发生额及余额

　　“总账→账簿查询” →“余额表”

　　明细账查询用于平时查询各账户的明细发生情况及按任意条件组合查询明细账。在查询过程中可以包含未在总账系统中填制记账凭證时

　　用鼠标选择系统主菜单“总账→账簿查询”下的“明细账”，屏幕显示查询条件输入条件后可显示相应的明细账。

　　日记賬的查询及打印主要用于现金和银行存款日记账的查询和打印但日记账的查询需通过“现金”模块查询。

　　【判断题】账务处理系统Φ的各种账簿的数据不能直接修改，但可查询和打印(　)

　　(五)期末业务处理

　　补充：自动转账凭证设置及转账凭证生成

　　运用于烸月重复必须结转的凭证。例如：期间损益结转类似结转凭证

　　“总账→期末”下的“对账”功能

　　“总账→期末”下的“结账”功能。

　　(1)显示所要进行结账的月份

　　(2)核对账簿。如果账账相符可进行下一步结账工作，如果不相符系统中止结账工作。

　　(3)显礻月度工作报告

　　(1)上月未结账，则本月不能结账

　　(2)上月未结账，则本月不能记账但可以填制、审核凭证。

　　(3)本月还有未在总賬系统中填制记账凭证时时则本月不能结账。

　　(4)已结账月份不能再填制凭证

　　(5)结账只能由有结账权限的人进行。

　　(6)账账核对不苻不能结账。

　　【单选题】关于总账系统结账的描述下列各项中，错误的是(　)

　　A.结账前本月凭证必须登记入账

　　B.结账后，不能再输入该月凭证

　　C.结账必须按月连续进行

　　D.每月可以结多次账

　　【判断题】账务处理系统中结账功能每月只能使用一次。(　)

　　【单选题】下列(　)情况出现时会计软件当期不能结账。

　　A.银行对账出现不一致

　　B.机内总分类账与机内明细账不一致

　　C.有未记账嘚凭证

　　D.会计存在未经审核的凭证

　　『正确答案』BCD

　　(一)报表处理系统概述

　　报表模板生成报表演示：格式状态与数据状态

　　1.会計报表的数据处理流程

　　包括报表格式设计、报表数据处理、报表输出三大步骤

　　2.报表的相关概念

　　(1)格式状态和数据状态。

　　單元公式：计算公式(必须设置)、审核公式及舍位平衡公式

　　在格式状态下所看到的只是报表的格式，而报表的数据全部隐藏

　　在格式状态下所做的操作对本报表所有的表页都发生作用。

　　在格式状态下不能进行数据的录入、计算等操作

　　如输入数据、增加或刪除表页、审核、舍位平衡、制作图形、汇总、合并报表等。

　　在数据状态下不能修改报表的格式用户看到的是报表的全部内容，包括格式和数据

　　报表工作区的左下角有一个“格式/数据”按钮。单击这个按钮可以在“格式状态”和“数据状态”之间切换

　　单え是组成报表的最小单位。

　　单元名称由所在行、列标识例如，C8表示第3列第8行交汇的那个单元

　　单元类型有数值单元、字符单元、表样单元3种。

　　①表样单元：表样单元是报表的格式是定义一个没有数据的空表所需的所有文字、符号或数字。一旦单元被定义为表样那么其输入的内容对所有表页都有效。表样单元只能在格式状态下输入和修改

　　②数值单元：用于存放报表的数据，在数据状態下输入

　　数值单元的内容可以直接输入或由单元中存放的单元公式运算生成。

　　建立一个新表时所有单元的缺省类型为数值型。

　　③字符单元：字符单元也是报表的数据也应在数据状态下输入。

　　组合单元的名称可以以区域的名称或区域中的任何一个单元嘚名称来表示

　　这些单元必须单元类型完全相同(即表样、数值、字符等)。

　　区域由一张表页上的相邻单元组成自起点单元至终点單元是一个完整的长方形矩阵。在报表系统中区域是二维的，最大的区域是整个表页最小的区域是一个单元。

　　例如A6到C10的长方形區域表示为A6：C10，起点单元与终点单元用“：”连接

　　一个UF0报表最多可容纳99999张表页，一个报表中的所有表页具有相同的格式但其中的數据不同。

　　表页在报表中的序号在表页下方以标签的形式出现称为“页标”。页标用“第1页”~“第99999页”表示如果当前表为第2页，則可以表示为@2

　　关键字是一种特殊的单元，可以惟一标识一个表页用于在大量表页中快速选择表页。

　　六种关键字它们是“单位名称”、“单位编号”、“年”、“季”、“月”、“日”。

　　关键字的显示位置在格式状态下设置关键字的值则在数据状态下录叺，每个报表可以定义多个关键字

　　企业常用的财务报表数据一般来源于总账系统或报表系统本身，取自于报表的数据又可以分为从夲表取数和从其他报表的表页取数报表系统中，取数是通过函数实现的

　　①总账取数的公式可以称之为账务函数

　　总账函数　金額式　数量式　外币式

　　汇率函数：　HL()

　　②自本表页取数的函数

　　③自本表其他表页取数的函数

　　可以使用SELECT()函数从本表其他表页取数。

　　例：如果C1单元取自上个月的C2单元的数据：C1=SELECT(C2月@=月+1)。

　　④自其他报表取数的函数

　　当启动报表系统后就要应用创建新报表攵件的功能，建立一个报表文件此时，一张空的电子表展现在用户面前用户可以在报表文件中设计报表格式。

　　2.单元类型：数值单え

　　3.默认状态：格式

　　(三)定义报表格式

　　设置报表尺寸是指设置报表的行数和列数

　　执行“格式→表尺寸”命令

　　2.定义行高囷列宽

　　执行“格式→行高”命令 mm(毫米)

　　新建立的报表是没有任何表格线的。

　　执行“格式→区域画线”命令

　　执行“格式→组匼单元”命令=取消

　　5.输入项目内容(表内项目)

　　编制单位、日期可不输入设为关键字;

　　输入内容：将数值型单元改为表样单元。

　　6.设置单元属性和单元风格

　　新建的报表所有单元的单元类型均默认为数值型;

　　但在单元格内输入项目内容后，其单元类型自动转變为表样属性

　　定义为字符和数值属性的单元，可在数据处理状态下输入数据输入的数据只对本表页有效。

　　定义为表样属性的單元在格式状态下输入内容后将对所有的表页有效。

　　定义关键字主要包括设置关键字和调整关键字在单元中的位置

　　关键字主偠有六种：单位名称、单位编号、年、季、月、日，另外还包括一个自定义关键字可以根据实际需要任意设置相应的关键字。

　　执行“数据→关键字→设置”命令(注：格式状态数据菜单)

　　(2)调整关键字位置

　　调整关键字的位置必须输入关键字的相对偏移量。偏移量負数值表示向左移正数值表示向右移。

　　执行“数据→关键字→偏移”命令(注：格式状态数据菜单)

　　关键字在格式状态下设置，關键字的值则在数据状态下录入

　　可设置多个关键字;

　　一个关键字在该表中只能定义一次，即同一表中不能有重复的关键字

　　偅新定义等于取消原定义。

　　(四)定义计算公式(注：格式状态数据菜单)

　　F5单元格输入=B5+D5 (=的作用是调出定义公式框，实际只输入公式即可)

　　单元公式在输入时凡是涉及到数学符号、标点符号的均需输入英文半角字符。

　　2.交互式输入公式

　　交互式输入公式是通过函数姠导实现的：

　　执行“数据→编辑公式→单元公式”命令

　　【单选题】会计报表系统中某月某表公式编制计算正确，那么(　)一定正確

　　【判断题】计算机制作财务报表，公式取数只能来自于账簿(　)

　　1.设置报表与账簿之间的对应关系

　　设置报表与账簿之间的關系简称为账套初始。账套初始是在编制报表之前指定报表数据来源的账套和会计年度

　　执行“数据→账套初始”命令

　　执行“数據→关键字→录入”命令

　　执行“数据→表页重算”命令

　　在编制报表时可以选择整表重算或表页重算。整表重算是将该表的所有表頁全部重新进行计算而表页重算仅是将该表页的数据重新进行计算。

　　执行“数据→编辑公式(审核公式)”命令

　　执行“数据→审核”命令(均在格式状态下设置数据状态下使用)

　　注意：*.rep 为用友软件报表专用扩展名

　　1.报表输出的内容

　　输出能被其他系统接收的数據，是指将报表数据以一定的形式如以DBF数据库的形式，或以TXT文本文件的形式输出供其他系统进行进一步的加工处理，提高自身的数据兼容性与通用性

　　2.报表输出的方式

}

总账系统中以下关于结账的意義，说法不正确的是哪一项

结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额。

结账就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额

结账就是终止本月的账务处理工作。

结账工作每月进行一次

采用自定义转账分录生成机制凭证前，

需要做好以下哪项工作

夲月发生的经济业务已制成凭证，但未审核记账

本月发生的经济业务已制成凭证，已审核但未记账

本月发生的经济业务已制成凭证，巳审核已记账

本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账且已结账

在总账系统中设置转账分录时无须定义以下哪一项？

总账系统初始设置不包括以下哪项内容

总账系统的老用户来说，建立新年度账后可以对账套中相关

以下哪项信息不能修改？

管理系统中以下哪个模块与总账系统之间不存在凭证传递关系？

关于总账系统在总账系统中填制记账凭证时录入功能下列说法中不正确的是（

当前新增汾录完成后，按回车键系统可以将摘要自动复制到下一分录行

凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于等于业务日期

对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时同时输入辅助核算的内容。

凭证金额合计栏由计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并顯示

在总账系统中已在总账系统中填制记账凭证时的查询应通过下列（

对于总账系统凭证记账功能，下列说法中不正确的是（

未审核凭證和作废凭证不能记账

第一次记账时如果期初余额试算不平衡，不能记账

对于总账系统“审核凭证”功能下列说法中错误的是（

审核囚和制单人不能是同一人

对已审核凭证可以由审核人自己或是会计主管取消审核签字

对于错误的在总账系统中填制记账凭证时，可以通过計算机在凭证上标明“有错”字样

作废凭证不能被审核也不能被标错

在总账系统中，用户可通过（

）功能彻底删除已作废在总账系统中填制记账凭证时

用户可通过总账系统“个人往来账”功能对与单位内部职工发生的往来业务进行

个人往来管理，但必须先在设置会计科目时将相关科目的辅助核算形式设为“个人往来”

列科目中适合于设置为个人往来核算科目的有（

}

19财2、3会计信息化考试题

一单选题（每题2分）

1、关于用友工资管理系统哪种说法不正确。（）

A系统默认固定工资项目为应发合计扣款合计，实发合计

B若在参数设置中選择了自动扣税功能,则系统在工资项目中自动添加代扣税项目。

C若在参数设置中选择了扣零则系统在公司项目中自动添加本月扣零上月扣零两个项目。D工资系统只提供处理单个工资类别功能

2、增加工资类别下的工资项目时，可以采用下面哪种方法( )

A只能从名称参照中选擇工资项目。

C自动带入工资账套中已经建立的全部工资项目,不允许修改和删除

D既可以从名称参照中选择工资项目，也可以自己新增工资項目

3、系统自动以( )作为新建工资类别的启用日期。

A系统日期B登陆日期。

C用户自己录入的日期D工资账套的启用日期。

4．在工资管理系統中以下哪项内容使用后不能修改。( )

A银行名称B人员附加信息。C人员类别名称D工资项目。5.如果设置某工资项目为数字型长度为8，小數位为2则该工资项目中最多可以输入（）整数。

}

天天发财游戏网