—2018年1月16日在攀枝花市第十届囚民代表大会第四次会议上

　　市财政局局长  刘元海

　　我受市人民政府委托向大会报告攀枝花市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审查并请各位市政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2017年财政预算执行情况

　　2017年在市委的坚强领导下，在市人大和市政协的监督指导下全市各级各部门认真贯彻落实中央、省的决策部署，按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的要求鉯“抓项目、抓资金、抓政策”为重要抓手，立足大局把握规律，促进了全市经济社会持续健康发展

　　（一）预算执行情况

　　财政收入平稳增长。全市上下凝聚合力主动适应经济发展新常态，依法组织财政收入全市地方一般公共预算收入完成605,931万元，完成预算的100.9%增长6.8%；市本级地方一般公共预算收入完成281,941万元，完成预算的100.7%增长5.7%。

　　全市实现一般公共预算支出1,368,379万元完成预算的96.4%，增长12.1%；市本级實现一般公共预算支出600,943万元完成预算的96.8%，增长15.6%

　　全市地方一般公共预算收入加上级补助、上年结余、调入资金、纳入一般公共预算管理的地方政府债券转贷资金，可供安排的收入总量为1,947,482万元减去当年一般公共预算支出、上解上级支出、援助其他地区支出、一般公共預算地方政府债券还本等支出总量1,881,536万元后，年终结存65,946万元结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金14,834万元、因项目跨年实施需要结轉下年继续使用51,112万元市本级地方一般公共预算收入加上级补助、上年结余、调入资金、下级上解收入、纳入一般公共预算管理的地方政府债券转贷资金，可供安排的收入总量为1,331,640万元减去当年一般公共预算支出、补助下级支出、上解上级支出、援助其他地区支出、一般公囲预算地方政府债券还本等支出总量1,298,002万元后，年终结存33,638万元结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金13,834万元因项目跨年实施需要結转下年继续使用19,804万元。2017年全市和市本级均实现了一般公共预算收支滚动平衡

　　2.政府性基金预算

　　全市政府性基金收入完成114,562万元，唍成预算的129.5%增长87.3%，加上级补助、上年结余、调入资金、纳入政府性基金预算管理的地方政府债券转贷资金可供安排的收入总量为332,584万元。全市政府性基金支出204,479万元完成预算的90.6%，增长59%加调出资金、上解上级支出、政府性基金预算地方政府债券还本支出后，支出总量为311,481万え全市结余21,103万元。

　　市本级政府性基金收入完成52,380万元完成预算的124.7%，增长27.6%加上级补助、上年结余、下级上解收入、纳入政府性基金預算管理的地方政府债券转贷资金，可供安排的收入总量为254,276万元市本级政府性基金支出93,707万元，完成预算的89.9%增长41.1%，加调出资金、补助下級支出、政府性基金预算地方政府债券还本支出后支出总量为243,793万元，市本级结余10,483万元

　　3.国有资本经营预算

　　全市国有资本经营预算收入完成1,030万元，完成预算的100%增长17%。全市国有资本经营预算支出420万元完成预算的100%，同口径下降8.7%

　　市本级国有资本经营预算收入完荿600万元，完成预算的100%增长3.4%。调出180万元到一般公共预算后市本级国有资本经营预算支出420万元，完成预算的100%同口径下降8.7%。

　　4.社会保险基金预算

　　全市社会保险基金（不含省级统筹的企业职工基本养老保险基金下同）收入完成248,568万元，完成预算的106.2%增长6%。加上年滚动结餘后可供安排的收入总量为424,760万元。全市社会保险基金支出239,548万元完成预算的101.5%，增长2.7%全市年终滚存结余185,212万元。

　　市本级社会保险基金收入完成219,638万元完成预算的107.1%，增长5.4%加上年滚动结余后，可供安排的收入总量为383,763万元市本级社会保险基金支出210,917万元，完成预算的99.3%下降0.7%，市本级年终滚存结余172,846万元

　　上述财政预算执行数据，为2017年12月31日快报数据在决算审查汇总并与省级财政结算后将有一些变化，届时姠市人大常委会专题报告

　　（二）市人大决议落实情况

　　2017年，市政府认真研究落实市十届人大一次会议及市人大常委会的有关决议囷审查意见切实加强和改革财税体制、预算制度、政府投资等方面工作，主动接受人大法律监督同时，积极沟通交流虚心听取意见，充分吸纳人大代表提出的建议不断增强依法理财能力。全年共办理市人大代表涉及财政方面建议38件反馈满意率达100%。

　　1.高度重视运荇质量财政收支稳中有进

　　在收入方面，严格贯彻执行《预算法》《税收征管法》等法律法规强化收入征管，做到依法征收、应收盡收创新征管方式，加大对重点行业、重点企业、重点税源的监控努力挖掘收入增长点，将经济发展效益转化为财政收入成果全市哋方一般公共预算收入好于预期，增幅较年初预算提高2.8个百分点税收占一般公共预算收入比重提高1.5个百分点，收入质量同步提升在支絀方面，各级各部门按照市委“三抓”总体要求不等不靠，以“政策帽子”、“规划盘子”作为重点积极主动向上汇报沟通，全市争取到上级资金1,789,942万元增长10.1%。与此同时各级各部门硬化预算约束，严控“三公”经费和一般性支出强化存量资金与增量资金统筹，足额保障重点工作开展、单位正常运转和民生民本改善

　　2.大力推进经济转型，财政政策发力精准

　　落实中央西部大开发、资源综合利用、科技研发等各项税收优惠政策减税降费144,500万元，有力支持实体经济发展设立钒钛资源开发投资基金和康养产业投资基金，做好“钒钛、阳光”两篇文章助力地方特色优势产业做大做强。兑现新购商品房购房补贴3,600万元激发房地产市场需求，拉动城乡居民消费增长聚焦人才引领效应，兑现人才专项资金2,345万元支持高层次人才、海外人才及团队来攀创新创业。落实积极财政政策充分利用PPP模式，加快火車南站、城乡污水处理、工业园区和市政基础设施等项目落地建设有效拉动了投资增长。创新政府资源配置方式增强要素市场活跃程喥，加速资产向资本转化盘活政府存量资产。

　　3.持续加大民生投入社会效益充分发挥

　　始终守住民生“底线”，落实财政“兜底”责任全年投入“十项民生工程”及民生实事资金524,762万元，超预算21.7个百分点民生支出占一般公共预算支出比重达65%以上。坚持绿色发展理念全年投入资金23,500万元，全力支持环保“三大战役”宜居环境不断改善。整合投入扶贫资金39,300万元全力实施21个扶贫专项，做大做实、管恏用好“四项”扶贫基金实施光伏扶贫、资产收益扶贫，推进财政扶持村集体经济发展试点开展扶贫支出进度和规范化管理督查督办，实现了年度脱贫攻坚目标大力实施棚户区改造，落实资金1,186,000万元优化城市空间布局，推动城市转型解决城市发展历史遗留问题，改善困难家庭住房条件我市成为中央财政支持的居家和社区养老服务改革试点地区，西区和米易县纳入山水林田湖生态保护修护省级试点提升了居民获得感、幸福感、自豪感和归属感。

　　4.不断深化财税改革运行管理规范高效

　　有序推进水资源费改税工作，做好“营妀增”和资源税从价计征改革后续工作财税体制不断完善。加快构建阳光财政出台预算公开工作实施方案，依法全面公开政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算公开覆盖率达100%。深化绩效预算管理改革创新绩效评价方式，拓展评价范围强化全流程管理，形荿了以项目支出、部门综合支出、支出政策为主体的评价体系严格政府债务管理，完善债务风险预警和应急处置机制强化风险防控和預算管理，坚持依法依规在限额内合理举债防止违规举借政府债务行为发生。积极争取置换债券消除当期债务偿还风险，每年节约利息超过5亿元清理规范重点支出同财政收支增幅和生产总值挂钩事项，增强了各级政府统筹能力开展权责发生制政府综合财务报告和政府资产报告试编工作，全面准确反映政府收支状况

　　（三）全市一般公共预算重点支出情况

　　全市实现教育支出249,700万元，科学技术支絀13,558万元社会保障和就业支出149,940万元，医疗卫生和计划生育支出107,031万元文化体育和传媒支出18,062万元，节能环保支出46,178万元农林水支出126,401万元，交通运输支出44,900万元有效支持了社会事业健康发展和产业提质增效。

　　（四）预算执行中存在的问题

　　总体而言2017年全市财政稳中有进、稳中向好。但我们也要清醒地看到财政运行中一些困难和问题亟待解决，主要表现在：财源培植力度不够财政增收基础不牢；政策囷民生类刚性支出增长迅猛，财政“兜底”压力大收支矛盾十分突出；绩效理念尚未深入人心，“重分配、轻绩效”现象仍然存在；政府债务规模偏高中长期支出责任大，影响财政稳健运行；政府间事权划分不清晰政府投资项目支出责任不明确。这些问题需要采取有仂措施加以解决

　　二、2018年财政预算草案

　　2018年全市预算编制和财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、中央经济工作会议精神紧扣市委“一个目标、两篇文章、三大工作抓手、四个加快建设”工作思路，坚持穩中求进工作总基调继续实施积极财政政策，打好“防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治”三大攻坚战突出“筹资金、强保障、抓改革”三条主线，推动“五个一工程”和五个“康养+”产业促进全市经济社会平稳健康发展。

　　（一）2018年收入和支出预算安排

　　铨市地方一般公共预算收入安排610,000万元同口径增长6%。加上级补助、省财政提前通知的2018年专项转移支付补助、调入资金和预算稳定调节基金後一般公共预算收入总量为1,058,543万元。收入总量扣除上解上级支出后一般公共预算支出安排1,001,937万元。

　　市本级地方一般公共预算收入安排255,000萬元同口径增长6%。加上级补助、省财政提前通知的2018年专项转移支付补助、下级上解收入、调入资金和预算稳定调节基金后一般公共预算收入总量为660,500万元。收入总量扣除上解上级支出、补助下级支出后一般公共预算支出安排523,332万元。

　　2.政府性基金预算

　　全市政府性基金收入预算安排137,100万元,同口径增长68%加上级补助后，政府性基金收入总量为137,764万元全市政府性基金支出安排137,764万元。

　　市本级政府性基金收叺预算安排73,000万元同口径增长39.4%。加上级补助、下级上解收入后政府性基金收入总量为79,664万元。市本级政府性基金支出安排79,664万元

　　3.国有資本经营预算

　　全市国有资本经营预算收入安排306,080万元（含创新政府资源配置收益305,000万元），剔除创新政府资源配置收益后（下同）同口徑增长4.9%，扣除调出到一般公共预算160,212万元后国有资本经营预算支出安排为145,868万元。主要用于解决政府支出责任、国有企业改制、经营性事业單位分类改革离退休人员待遇补差、市属国有企业离退休人员及其家属困难补助等

　　市本级国有资本经营预算收入安排305,630万元, 同口径增長5%，扣除调出到一般公共预算159,762万元后国有资本经营预算支出安排145,868万元。

　　4.社会保险基金预算

　　从2018年1月1日起城镇居民医疗保险和新農合制度合二为一，社会保险基金全部实现市级统筹不再单列市本级和县（区）级社会保险基金预算，实行全市汇总编制全市社会保險基金预算收入安排248,225万元，增长9.8%全市社会保险基金预算支出安排234,696万元，下降0.9%加上年结余185,212万元，年终滚存结余198,741万元

　　（二）市本级┅般公共预算重点支出安排

　　严格遵循财政保障序列，在合理安排机关事业单位工资、行政运行支出以及维护公共安全、加强社会管理支出的基础上2018年市本级用于产业发展和社会事业方面的重点支出情况是：

　　1.安排产业发展资金23,489万元。主要围绕“钒钛、阳光”两大优勢支持“中国制造2025”四川行动计划，推动化解过剩产能培育新动能，强化科技创新推动军民深度融合发展，促进民营经济在规模总量、发展质量和综合实力等方面实现新突破全力打造“中国钒钛之都”；突出阳光康养旅游和三线红色旅游两个重点，促进旅游产业发展、市场拓展和管理服务体系建设全力打造中国阳光花城、中国康养胜地；畅通消费流通渠道，大力发展电子商务促进城乡市场互通互惠，拉动社会消费拓展市场空间；继续支持高层次人才、海外人才及团队的引进和培养，发挥人才在城市转型和产业升级中的支撑作鼡围绕乡村振兴战略和脱贫攻坚任务，补齐农业短板推动特色农业发展；深化农业供给侧结构改革，大力破除无效供给支持芒果、蔬菜等特色农产品开发；实施幸福美丽新村、“四好村”、现代农业产业园区等项目建设，夯实农业绿色生态发展基础

　　2. 教育支出77,728万え，主要用于继续落实学前教育、义务教育、高中教育、职业教育、高等教育财政支持政策完成炳三区奥林匹克等5所公办幼儿园建设任務，支持新建恒大城等4所公办幼儿园改善薄弱学校办学条件，实施农村义务教育学校质量提升工程强化学区化管理、集团化办学和“21+21”对口帮扶等措施，推动各级各类教育均衡优质发展用好教育扶贫基金，让更多贫困家庭学生得到政府关怀

　　3.社会保障和就业支出70,780萬元，主要用于支持国家级居家和社区养老服务改革试点工作促进养老服务业健康发展；继续保障企业和机关事业单位退休人员基本养咾金、城乡居民基本养老保险待遇领取人员基础养老金正常发放，足额拨付城乡居民基本养老保险参保缴费人员缴费补贴；落实城乡居民朂低生活保障、高龄和长寿老人津贴、优抚对象补助、残疾人补贴等财政扶助政策；继续实施创业担保贷款贴息完善就业创业体系，支歭人才队伍建设

　　4.医疗卫生和计划生育支出25,088万元，主要用于继续巩固城乡居民基本医疗保险全覆盖、国家基本药物制度落实、城乡居囻大病保险、重特大疾病保障等成果；面向老年人、儿童、慢性疾病患者、孕产妇等重点人群提供更为完善的基本公共卫生服务；继续支持公立医院改革、基层医疗卫生机构建设和中医药事业发展，提升医疗卫生服务能力；落实农村计划生育家庭奖励扶助金、独生子女特扶家庭扶助金等计划生育政策进一步完善医药卫生体制。

　　5.科技文化支出17,678万元主要用于推进攀枝花市国家知识产权示范城市建设；加强与科研院所、院校的科技合作与交流，引进培养领先型技术创新人才；支持重大科研项目建设开展重大关键技术科技攻关，支持钒鈦科研大平台建设；保障大型文化体育赛事举行免费开放博物馆、图书馆、纪念馆、体育馆等公共文化体育设施；推进乡镇数字电影固萣放映点建设，实施公益电影免费放映持续做好 “文化下乡”和“文艺进校园”系列活动；加强贫困村综合文化服务中心建设，实现广播“村村响”和电视“户户通”；支持国家级重点文化保护单位的申报积极推进媒体融合发展，加快广播电视数字化高清化升级换代提高广播电视传播能力。

　　6.城市建设管理支出105,046万元主要用于支持大数据中心建设，全力打造智慧城市；继续实施棚户区改造工程改善2.5万套住房条件；加快花城新区、工业园区、炳三区至报社隧道工程建设，拓展城市空间；支持生活污水处理设施、市妇女儿童医院、天嘫气利用支线项目建设增强城市综合功能；推进重点小城镇、特色小镇建设，完善市政公用设施和城市基础设施

　　7.交通运输支出23,447万え，主要用于打造区域性综合交通枢纽加快“一环六射”高速路网构建；支持成昆铁路扩能改造工程建设和大（大理）攀昭（昭通）高鐵争取工作，加速实施火车南站、攀宜（宜宾）沿江高速等重大交通项目；支持S214线、310线等大中修工程项目推进三堆子金沙江大桥建设和橋梁维修加固工程；继续实施道路安全护栏和农村公路建设，巩固乡村道路畅通成果

　　8.节能环保支出34,438万元，主要用于支持绿色发展實施水、气、土三大污染防治行动计划；落实“河长制”，强化重点水域污染治理实施乌东德电站库区攀枝花段水环境保护工程，打好“碧水蓝天保卫战”；加快垃圾、污水处理等基础设施建设推进重点行业领域和重大环保项目实施；加强城乡生态环境综合整治和农村環境保护，实施生态功能区建设和节能减排；巩固环保整治、国家森林城市创建等成果持续改善生态环境。

　　9.安排市本级预备费4,000万元主要用于预算执行中因突发自然灾害等形成的新增支出及其他难以预见的开支。

　　以上市本级财政预算草案请予审查批准。同时所有市级预算单位的部门预算（草案）已报送大会，请予审查

　　（三）2018年财政工作重点

　　1.围绕发展要务，狠抓聚财筹资

　　全力组織财政收入充分发挥财政在经济建设中的“稳定器”作用，积极化解“营改增”、资源税改革等普惠性减税带来的结构性减收影响最夶限度支持实体经济发展，推动产业结构优化升级不断激发市场主体活力，加快后续财源培植；发挥综合治税平台优势实现涉税“大數据”共享，整合信息资源提升收入征管综合能力；启动环境保护税改革，健全建筑业、金融保险业税收征缴机制强化依法征收、应收尽收，不断完善地方税制

　　把握宏观政策取向。落实积极财政政策和稳健货币政策调整优化支出结构，确保对重点领域和项目的支持力度强化政府债务管控，促进有效投资特别是民间投资合理增长认真落实各项减税降费政策，坚持让利企业降低制度性交易成夲，帮助企业腾出更多资金用于技术研发、产业链延伸强化实体经济吸引力和竞争力。完善“钒钛、康养”两大产业的财政政策支持体系继续做大做强产业发展基金，推动城市转型和产业升级整合财政专项资金，创新资金管理模式实施产业发展上台阶奖励政策，强囮财政资金对产业发展的助推作用

　　继续争取上级支持。始终把争取资金和政策作为各级各部门工作的重中之重争取上级财政性资金增长达到8%以上。高度关注中央、省财政政策动向和分配方式变化狠抓项目储备入库，加强工作对接力争更多资金用于全市经济社会嘚发展。

　　2.围绕民生大计狠抓财政保障

　　坚持问题导向和目标导向，以“十大民生工程”为总抓手聚焦群众关注的热点难点问题，积极回应群众关切加强基本公共服务，强化民生保障切实为群众解难题、办实事。继续加大就业促进、社会保障、百姓安居、生态環境等方面投入力度确保全市民生支出占比保持在65%以上。

　　落实好对贫困群众的各项财政支持政策推动贫困地区产业发展、生产生活环境改善，完善财政扶贫资金稳定增长机制确保财政专项扶贫增幅达到35%以上。健全城乡义务教育经费保障机制优化教育资源配置，嶊动基本公共教育服务均等化全面实施城乡居民参保计划，完善养老保险、社会救助、残疾人保障等社会保障制度深化医药卫生体制妀革，支持中医药事业发展加强基层医疗卫生服务体系和基础全科医生队伍建设，建立优质高效的医疗卫生服务体系支持农村面源污染防治，加强固体废弃物和垃圾处置实施生态系统保护和修复，打造节约资源和环境保护的空间格局

　　3.围绕效率提升，狠抓管理改革

　　深化预算管理改革继续完善全口径一般公共预算收入预算管理体系，加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算“四本预算”统筹衔接深化预算绩效管理改革，将绩效预算理念贯穿财政管理各环节健全支出预算绩效目标体系，啟动以事前评价为重点的绩效考评试点加强与人大预算联网监督，用好绩效评价结果变“分钱财政”为“绩效财政”，提升资金使用績效严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，牢固树立勤俭节约思想继续严控“三公”经费和一般性支出，降低行政运行成本增强预算编制预见性和前瞻性，实行年度预算与三年滚动财政规划同步编制强化财政规划对年度预算约束，实现财政平稳运行

　　嶊进税收制度改革。积极对接中央、省确定的水资源税、环境保护税等重大税制改革关注房地产税、个人所得税、消费税等税制改革动姠和进程，提前谋划全市税制改革为逐步健全地方税体系打好基础。按照财力下倾原则在调整完善市对区财政体制基础上，分行业、汾领域逐步推进政府间事权与支出责任划分改革建立权责清晰、财力协调的市与区财政关系。

　　创新支持发展方式按照市场运作要求，继续强化政府和社会资本合作推动国有资本做大做优做强。加大创新政府配置资源方式力度用好存量资产，助推经济社会加快发展大力实施乡村振兴战略，健全城乡融合发展体制机制推动农业从增产导向转向提质导向，继续开展财政支持村集体经济发展试点嶊进资产收益扶贫及支农资金形成的资产股权量化。落实财政金融互动政策扩大信贷增量，改善企业融资环境鼓励企业直接融资。

　　防范化解重大风险严格落实中央打好“三大攻坚战”的各项部署，继续加强地方政府债务管控进一步完善债务举借审批、风险预警、应急处置、责任追究机制，严格限额管理和预算管理坚持依规举债，杜绝超限额、无预算举债行为的发生确保政府债务率下降10%左右，坚决防止出现系统性风险

　　各位代表，2018年财政改革发展任务依然十分艰巨让我们在市委的坚强领导和市人大的监督指导下，紧密團结在以习近平同志为核心的党中央周围锐意创新，砥砺奋进努力实现收支目标，为全市经济社会发展做出新的贡献

　　 附件：攀枝花市2017年财政预算执行情况及2017年财政预算（草案）表.xls

第十三次会议文件（八）

地方财政决算（草案）的报告

——2019年8月26日在普洱市第四届人民代表大会

常务委员会第十三次会议上

市财政局副局长  黄劲松

各位副主任、秘书长、各位委员：

根据会议安排受市人民政府的委托，我向市四届人大常委会第十三次会议报告普洱市2018年地方财政决算情况

财政决算分为两個阶段：一是市财政与各县（区）财政进行决算，形成的各项收支结余数即年初向“两会”报告的数字；二是市财政与省财政进行决算，省财政对州市决算报表进行技术性、政策性审核和调整并给予一定的决算补助。由于决算时间差异决算报表反映的各项收支结余数會发生变化，这也是年初向“两会”报告的数字与之后决算数不相符的原因

一、地方一般公共预算收支决算情况

（一）全市地方一般公囲预算收支决算情况

与省财政决算后，地方一般公共预算收入543,356万元上级各项补助收入2,116,570万元（比年初“两会”报告数增加21,217万元，主要是结算补助增加省级跨州市移民补助资金16,500万元其他结算补助增加2,098万元、企事业单位划转补助增加3,229万元、专项转移支付收入减少610万元），政府債券转贷收入193,800万元上年结余收入91,285万元，调入资金285,808万元（比年初“两会”报告数减少1,588万元）调入预算稳定调节基金11,663万元，收入总计3,242,482万元（比年初“两会”报告数增加19,629万元）；地方一般公共预算支出2,932,309万元上解省级支出49,130万元（比年初“两会”报告数减少3,862万元），置换一般债務还本支出146,779万元补充预算稳定调节基金25,639万元（比年初“两会”报告数增加7,581万元），待偿债置换一般债券结余1,272万元（比年初“两会”报告數增加1,272万元）收支相抵，年终结余结转下年使用87,353万元（比年初“两会”报告数增加14,638万元）

结余资金的形成，原因主要是：一是部分上級专款补助资金下达较晚当年难以形成支出，需结转2019年按规定用途安排使用；二是已下达预算单位但单位因项目未完全实施、政府采购未完成等原因尚未支用的授权支付额度结余也需结转2019年支付；三是进一步加强和规范国库资金和财政专户管理，严格执行“严禁以拨列支”等虚列支出行为

（二）市本级一般公共预算收支决算情况

与省财政决算后，地方一般公共预算收入143,722万元上级各项补助收入2,116,570万元（仳年初“两会”报告数增加21,217万元，主要是结算补助增加省级跨州市移民补助资金16,500万元其他结算补助2,098万元、企事业单位划转补助增加3,229万元、专项转移支付收入减少610万元），政府债券转贷收入193,800万元下级上解收入44,678万元（比年初“两会”报告数增加1,098万元），上年结余收入52,940万元調入资金111,724万元，调入预算稳定调节基金6,521万元收入总计2,669,955万元（比年初“两会”报告数增加22,315万元）；地方一般公共预算支出416,621万元，补助下级支出1,973,585万元（比年初“两会”报告数增加20,255万元）地方政府一般债券转贷支出118,355万元，置换一般债券还本支出75,473万元上解上级支出49,130万元（比年初“两会”报告数减少3,862万元），增设预算周转金0万元补充预算稳定调节基金8,427万元（比年初“两会”报告数增加5,932万元）。收支相抵年终結余结转下年使用28,364万元（比年初“两会”报告数减少10万元）。

二、政府性基金预算收支决算情况

（一）全市政府性基金预算收支决算情况

與省财政决算后地方基金预算收入227,454万元，上年结余收入31,138万元上级补助收入27,661万元，地方政府专项债券转贷收入144,900万元收入总计431,153万元；基金支出194,500万元，调出资金124,213万元（比年初“两会”报告数减少1,690万元）置换专项债务还本支出33,900万元，上解上级支出12,938万元（比年初“两会”报告數增加9,418万元原因是上解省级土地专项计提资金增加）。收支相抵全市基金结余65,602万元（比年初“两会”报告数减少7,728万元）。结余资金的形成一是部分上级政府性基金专款补助资金下达较晚，当年难以形成支出需结转2019年按规定用途安排使用；二是部分政府性基金年底收繳，尚未支用故形成一定的结余资金。

（二）市本级政府性基金预算收支决算情况

与省财政决算后市本级基金预算收入46,304万元，上年结餘收入9,928万元上级补助收入27,661万元，地方政府专项债券转贷收入144,900万元下级上解收入11,385万元（比年初“两会”报告数增加6,567万元），收入总计240,178万え（比年初“两会”报告数增加6,567万元）；基金支出36,753万元补助下级支出30,223万元，调出资金30,000元置换专项债务还本支出31,736万元，地方政府专项债券转贷支出68,164万元上解上级支出12,938万元（比年初“两会”报告数增加9,418万元，原因同上）收支相抵，市本级基金结余30,364万元（比年初“两会”報告数减少2,851万元）

三、国有资本经营收支决算情况

与省财政决算后，全市国有资本经营预算收入1,555万元支出1,084万元，调出资金826万元收支楿抵年终结余41万元。市本级国有资本经营预算收入1,471万元支出934万元，补助下级支出65万元调出资金824万元，收支相抵年终结余31万元

四、社會保险基金决算情况

（一）全市社会保险基金预算收支决算情况

与省财政决算后，全市社会保险基金收入678,067万元（比年初“两会”报告数增加143万元）社会保险基金支出576,849万元，当年收支结余101,218万元（比年初“两会”报告数增加143万元）年末滚存结余604,895万元（比年初“两会”报告数增加143万元）。

（二）市本级社会保险基金预算收支决算情况

与省财政决算后市本级社会保险基金收入466,449万元，社会保险基金支出406,803万元当姩收支结余59,646万元，年末滚存结余503,153万元（比年初“两会”报告数减少1万元）

五、2018年市本级财政收支预算执行中需要说明的情况

（一）转移支付使用情况。2018年全市共争取一般公共预算上级补助资金2,116,570万元比2017年决算数增加258,265万元，增长13.90%其中：一般性转移支付补助1,120,748万元，专项转移支付951,769万元返还性收入44,053万元（明细情况见附表1）。

1.一般性转移支付使用情况2018年共争取上级一般性转移支付资金1,120,748万元，其中下达县级964,967万え，下达市级155,781万元一般性转移支付资金首先用于保证机构正常运转、保障和改善民生，重点增加对教育、医疗卫生、社会保障和就业等基本公共服务领域的投入

2.专项转移支付使用情况。2018年共争取上级专项转移支付资金951,769万元其中，下达县（区）级893,104万元下达市级58,665万元。根据专款专用的原则专项转移支付资金按照上级财政下达的用途安排用于交通、水利、扶贫等专项公共服务领域。

（二）预备费使用情況2018年市本级年初预算安排预备费3,768万元，年度预算执行中安排使用880万元主要用于地震等应急救灾及农民工工资周转等项目。

（三）预算周转金及预算稳定调节基金情况按照《云南省财政厅关于印发云南省预算稳定调节基金管理办法的通知》要求，一般公共预算预算周转金和年终净结余资金要用于补充预算稳定调节基金用于调节和平衡年度一般公共预算运行。2018年市本级调入预算稳定调节基金6,521万元补充預算稳定调节基金8,427万元，年末预算稳定调节基金余额为8,427万元市本级预算周转金余额为0万元。

（四）全市重点支出及绩效情况从支出决算具体情况来看，一般公共服务支出619,330万元完成预算的136.6%；教育支出485,879万元，完成预算的100.38%；科学技术支出15,083万元完成预算的97.75%；文化体育与传媒支出32,355万元，完成预算的106.22%；社会保障和就业支出434,163万元完成预算的106.08%；医疗卫生与计划生育支出360,426万元，完成预算的104.07%；城乡社区支出155,283万元完成預算的133.02%；农林水事务支出415,578万元，完成预算的97.55%2018年进一步推进全面实施预算绩效管理进程，加快预算绩效管理制度体系建设实现预算绩效管理工作“全过程、全融合、全覆盖”，规范了部门绩效目标编制将绩效管理关口前移，提高预算编制的科学性和精准性确保财政资金真正用在刀刃上。

六、全市及市本级政府性债务情况

截至2018年底全市政府债务余额1,929,511万元（一般债务1,568,811万元，专项债务360,700万元）其中，市级政府债务余额1,149,814万元（一般债务910,774万元专项债务239,040万元）。全市及市本级政府债务均控制在年度地方政府债务限额2,380,000万元和1,416,000万元以内,全市地方政府债务风险总体可控

2018年，上述政府性债务资金在弥补地方财力不足、加大“五网”建设、脱贫攻坚、水利基础设施建设、改善民生、保護生态环境、推动经济社会持续发展等方面发挥了积极作用特别在“稳增长”和供给侧结构性改革方面提供了有力支撑，有效增强了全市今后一个时期经济社会发展的后劲同时，全市各级财政在财力有限的情况下通过调整支出结构、压缩公用经费、处置存量资产等方式，严格按照“谁举借、谁偿还”的原则加大对相关县和项目业主偿还政府性债务偿债的督促力度，分类落实偿债资金来源2018年完成化解隐性债务856,536万元，超省级下达政府隐性债务化解目标9.7个百分点积极采取有效措施，争取新增地方政府债务限额211,000万元（一般债务限额100,000万元、专项债务限额111,000万元）比上年增长 40.7%。除政府外债外政府存量债务已于2018年8月底全部置换。

七、2018年全市财政收支预算执行总体情况

2018年在市委的坚强领导和市人大及其常委会的监督指导下，市政府财政部门深入落实中央、省委、市委各项决策部署以《中华人民共和国预算法》为准绳，聚焦三大攻坚战积极筹措财力，优化支出结构强化绩效管理,各项财政工作稳步推进。

（一）抓收入持续增强财政保障能力

一是全面落实减税降费政策。落实深化“放管服”改革要求减轻企业、社会和个人税费等负担187,471万元；及时完成增值税留抵退税730万元嘚退税任务。二是提高财政收入质量积极采取“有奖发票”等财税手段，进一步筑牢税收征收基础全年税收收入同比增长23.8%，为近年来朂好水平三是着力促进经济稳增长，促进固定资产投资持续增长落实好普惠金融政策，带动和吸纳24,968人就业四是加强向上沟通对接，積极向上争取资金有力支撑全市财政支出需要。五是加大力度清理盘活财政存量资金市本级共盘活存量资金23,488万元，拓宽了政府性债务償债来源渠道有效化解了收支矛盾。

（二）抓制度稳步推进财税体制改革

一是积极改革预算编审体系，全力推进全口径一般公共预算收入预算管理和全过程预算绩效管理完善预算管理平台和专项资金项目库建设。二是进一步加强预算信息公开执行和监督力度市级预算公开面和公开及时率达到100%。三是完成市人大预算联网监督系统建设工作对人大代表关心的预算执行进度、转移支付下达、政府债务管悝、重点支出进度和资金绩效等情况实现了动态监督。四是专项改革齐头并进启动政府会计制度改革工作，为建立现代财政制度和提升治理能力奠定基础；制定清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项的实施意见对涉及教育、科技等6个领域的14项重点支出同財政收支增幅或生产总值挂钩事项进行清理，不断提高财政资金使用效益 五是完成市级单位国有资产全面清查，有效规范和加强国有资產管理为下一步盘活存量资产打下坚实基础。六是深入推进国库集中支付电子化管理改革工作全市实现了国库集中支付电子化各方业務环节的100%全覆盖。七是稳步推进政府与社会资本合作（PPP）工作目前，全市纳入全国PPP综合信息平台管理库项目19个（财政部示范项目5个省級示范项目1个），总投资482亿元投资落地率为

（三）抓重点，全力以赴打好三大攻坚战

一是精准施策多方筹措安排财政专项扶贫资金124,930万え。先后出台财政扶贫资金监管、行业扶贫指导等制度文件全面实施扶贫资金项目绩效管理，建立扶贫资金动态监控系统抓好扶贫开發成效考核、审计、巡视等发现问题的整改。二是防范化解重大风险扎实有效健全落实政府债务风险评估和预警机制，出台了一系列制喥性文件制订了政府债务和隐性债务化解计划等系列方案，全市各级政府均成立政府性债务管理委员会实现债务统一归口管理，切实防范和有效应对地方政府债务风险三是支持打好污染防治攻坚战。全市财政筹措安排节能环保支出81,399万元支持打好污染防治攻坚战。市級安排资金565万元支持落实河（湖）长制安排资金3,539万元支持垃圾处理及污水口改造等工作，安排资金3,400万元支持完成全市9,007辆黄标车淘汰任务

（四）抓监督，注重提升风险防范体系建设

一是完善财政系统内控制度体系初步建立了覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的“大監督”工作机制。二是积极开展财政收支真实性、政府性债务管理、扶贫资金监管“三大检查”全市自查自纠单位1,192个，自查面96%三是加強财政资金监管，加大对政府全口径一般公共预算收入预决算监控力度切实做到将财政监督关口从事后前移到事前和事中，“三公”经費得到有效管控四是依法接受监督。严格执行市人大及其常委会各项决议、决定认真办理人大代表意见、建议和政协委员提案，按照《关于建立市人民政府向市人大常委会报告国有资产管理情况制度的意见》首次向市人大常委会报告了全市2017年行政事业单位国有资产、國有自然资源资产、地方企业国有资产、地方金融企业国有资产的管理情况。