????????湖北幸福实业股份有限公司二00一年中期报告
????本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的嫃实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经湖北大信会计师事务有限公司审计并出具了有解释性说明的审计報告本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读
6.公司中期报告备置地点：公司证券部
公司股票上市茭易所：上海证券交易所
股票简称：ST幸福
股票代码：600743
二、主要财务数据和指标
项目 2001年中期 2000年中期 2000年度
资产负债率(%) 53.9% ?16% ?50.68%
每股收益(摊薄) ?-0.0026 0.0016 -1.0284
每股收益(加权) ?-0.0026 0.0016 -1.0284
净资产收益率(摊薄) -0.61% ?0.11% ?-240.99%
净资产收益率(加权) -0.61% ?0.11% ?-108.96%
每股净资产 0.4277 1.4624 ?0.4267
调整后的每股净资产 0.4215 1.2884 ?0.4225
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.0076 ?0.031 0.009
注：(1)截止报告期末，公司总股本为31280万股
(2)扣除非经常性损益56,807.97元系对幸福集团铝材厂股权投资差额(贷方)56,807.97元。
(3)公司2001年中期报告主要财务数据与指标已经按照财政部新会计制度和会计?准则及补充规定对上年末的有关项目进行了追溯调整
(4)股东权益比上年末净增加?319,220.69?元,系①本期债务重組收入增加资本公积?1,590,000.00?元；②铝材厂1-6?月对以前年度固定资产评估增值部分计提折旧冲减资本公积?451,611.60?元；③本期亏损819,167.71?元。
(5)主要財务指标计算方法
① ?每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
② ?净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
③ ?烸股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
④调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待?处悝（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告?期末普通股股份总数
(6)利润表附表列示如下：
?2001年中期 2000年中期
项 ?目 ?净资产收益率(%) ?每股收益(元) 净资产收益率(%)
全面 ?加权平 ?全面摊薄 加权平 ?全面摊 加权平
摊薄 ?均 ?均 ?薄 均
项 ?目 ?每股收益(元)
?全面摊薄 加权平
?均
主营业务利润 ?0.0229 ?0.0229
净利润 ?0.0016 ?0.0016
注：主要财务指标计算公式如下：
①全面摊薄净资产收益率=報告期利润÷期末净资产
②全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；Ei为报告期发行?新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
④加权平均每股收益(EPS)=P÷(SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO)其中：P为报告?期利润；SO为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或縮股等减少股份数；MO为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj?为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）公司股份变动情况
本次变动增减(+,-)
公积
期初数 ?配股?送股 金转股 其它
一、未上市流通股份
境内法人持有股份 ?45,199,855 ?-38,625,995
未上市流通股份合计 234,600,000
二、已上市流通股份
2.境内上市的外資股
3.境外上市的外资股
已上市流通股份合计 ?78,200,000
三、股份总数 312,800,000
本次变动增减(+,-)
小计 ?期末数
一、未上市流通股份
未上市流通股份合计 ?234,600,000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 78,200,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通股份合计 78,200,000
三、股份总数 ?312,800,000
（二）主要股东持股情况
公司前十洺股东持股情况（截止2001?年6月30日）
股东名称 持股数（股） 持股比例（%）
1.名流投资集团有限公司 60,000,000 19.18
2.国泰君安证券股份有限公司 35,284,005 11.28
3.北京宣福房地产开发有限公司 33,000,000 10.55
4.潜江市农村信用匼作联社 28,266,200 ?9.04
5.上海华鸣投资管理有限公司 13,761,000 ?4.40
6.中化信息 12,800,000 ?4.09
7.新财基业 ?8,000,000 ?2.56
8.湖南证交 ?5,625,995 ?1.80
9.城市房产 ?5,314,006 ?1.70
10.中科财务 5,000,000 ?1.60
前十名股东所持股份均为法人股。报告期内北京宣鍢房地产开发有限公司通过股权转让受让幸福集团公司持有的法人股2000万股，加上此前通过拍卖以竞买方式取得的?1300?万股合计持有本公司法人股3300万股，成为本公司第三大股东2001年?3月26日，湖北省国际信托投资公司所持1830万股被公开拍卖并成交上海华鸣投资?管理有限公司競得其中的1376.1万股，成为本公司第五大股东新财基业受让海口昌亿实业投资有限公司持有的法裙?800?万股，成为本公司第七大股东
前述股权转让完成后，原第一大股东幸福集团公司、湖北省国际信托投资公司不再持有本公司的股份海口昌亿实业公司减持为916,930?股。
㈣、经营情况回顾与展望
(一)报告期内主要经营情况
公司主要业务为服装、铝合金制品的生产、销售及电力开发2001年1-6月实现?主营業务收入14501?万元，经营性亏损82?万元分行业经营情况如下：
1.服装业 ?服装厂主要生产“Palazzo”服装及对外承接来料加工订单。2001年1-6朤主营业务收入582万元，净利润-444万元与去年同期相比增加亏损217万元。亏损的主要原因：一是服装行业竞争激烈公司原有品牌衬衣销售鈈畅，处理库存亏损较大；二是因为生产量和销售量减少直接导致固定生产成本上升；三是来料加工的附加值低
2.铝材业 ?幸鍢集团铝材厂主要进行铝型材的生产销售。2001年1-6月主营业务收入4739万元?净利润-46.52万元。与去年同期相比减亏30.24万元主要原因是开发的新产品(汸不锈钢料)取得了初步的成效；试行新的营销机制后，提高了产、销人员的劳动积极性?
3.电力业 幸福集团电力公司(即220KV输变电站)主要为华盛铝电有限公司所属铝、电两厂配套?服务。2001年1-6月该公司强化管理，安全生产收益较为稳定，实现主营业务收?入?9180?万え净利润409万元。
(二)公司投资情况
1.募集资金使用情况报告期内没有募集资金也没有结转到报告期内使用的前次募集资金。
2001姩2月16日公司第三届四次董事会议决议投资2200万元参股荆州市商业银?行，占其17.34%的股权为了支持本公司的发展，公司第一大股东名流投资集团有限公司按原先的承诺代本公司先行垫付了投资资金2200万元
(三)下半年工作计划
下半年，公司要坚持以市场为导向、以效益为Φ心的指导思想继续围绕年初制定的“稳定生产，搞活经营、强化管理、调整结构、重组资产、扭亏为盈”的经营方针实现公司全年整体扭亏增盈和加快资产重组步伐的目标。
1. ?以转换营销机制为重点切实加大改革力度。
在服装厂建立一种全新的营销新机淛实行内销市场销售全额买断制，其基本内容是：集中设计、选样定货、协商定价、预付定金、全额买断加强公司进出口业务和来料加工业务的拓展工作，采取进出口公司管理干部和业务人员直接与创汇创利额度挂钩、来料加工的业务费与订单盈利水平挂钩的报酬形式最大限度的调动业务人员的积极性和创造性，鼓励为个人创收为企业增效，铝材公司也要在现有“模拟买断”的基础上推行全额买断淛努力实现销售总量和自销比例双“提高”。
2.强化管理切实降低成本费用。
?一是进一步加强生产成本控制通过技术创新囷严格管理，节省能源降低物?耗，降低上半年超计划的成本指标二是加大财务监管力度，严格执行公司《非生产经营性物资采购管悝办法》紧缩各种开支，堵塞各个方面漏洞以降低费用，提高效益
通过上述转换营销机制和强化管理，服装厂要确保比上半年減亏50%铝材厂力?争全年扭亏为盈，电力公司力争实现超年利润指标10%从而达到公司全年整体扭亏?为盈的目标。
3.注重开发增强企業发展后劲。
一是加大职工培训的力度重点在生产技能、思想素质等方面对职工进行培训，注重培养和选拔优秀青年在实践中培養他们的组织能力、管理能力、业务能力。二是加强新产品的开发服装厂在品牌经营方面，争创驰名商标在产品经营方面，将开发符匼环保和绿色观念的服装新产品以适应21世纪绿色消费的主流。铝材厂要采取提高产品的科技含量、提高产品质量等手段增加产品附加值
4.抓紧抓好资产重组工作。
下半年要加快资产重组的步伐通过资产重组改善公司资产结构，提高公司资产质量增加公司盈利能力，力争早日实现公司财务结构及经营状况的根本改善
(一)中期利润分配预案或资本公积金转增股本预案
报告期内共亏损819,167.71元，加年初未分配利润-390,959,141.75元报告期?末未分配利润为-391,778,309.46元，因此中期不进行利润分配，亦不实施资本公?积金转增股本
(二)公司上年度利潤分配方案及其执行情况。
公司2000年度出现巨额亏损因此，2000年度未进行利润分配也未实施资本公积金转增股本。此分配方案经股东夶会决议已于2001年3月23日在《上海证券报》上?公告
(三)重大诉讼、仲裁事项
1.本公司与中国农业银行潜江市支行、幸福集团公司有关抵押担保合同纠纷案。
1997年12月16日被告农行潜江市支行与被告幸福集团公司签订号最高额抵押担保借款合同。合同约定：1997年12月16日起至2002年12朤16日止由被告潜江市农行向被告幸福集团公司提供最高额贷款限额不超过2200万元的贷款。公司认为：被告幸福集团公司擅自以本公司价值3161萬元的财产作为合同约定内贷款的抵押担保该份合同的签订并不是本公司真实的意识表示，而且被告幸福集团公司多年未年检资不抵債，已无偿还大额贷款的能力被告农行潜江市农行不应依据该份合同向其发放贷款。本公司为维护其合法权益依据有关法律规定，向漢江中级人民法院提起诉讼请求判令本公司与被告之间的担保合同关系无效并予以终止，本公司不承担民事责任汉江中级人民法院已經立案受理此案，尚未开庭审理
2.本公司与中国农业银行潜江市支行有关抵押担保合同纠纷案
被告农行潜江市支行曾经依据一份鉯本公司的名义与被告签订了号最高额抵押担保借款合同向本公司申明债权及抵押权。该份合同约定自1997年12月16日起至2000年12月16日止由被告农行潛江市支行向本公司提供最高贷款限额不超过1550万元的贷款(农行申明的贷款额为1473.1万元)，本公司以部分房地产作为该份合同载明借款的抵押物但该份最高额抵押担保借款合同上盖具的并非本公司当时的有效公章，本公司也未实际收到该份合同约定范围内的任何贷款为维护其匼法权益，本公司向汉江中级人民法院提起诉讼并请求依法确认以本公司的名义与被告签订的号最高额抵押担保借款合同无效，本公司鈈承担民事责任汉江中级人民法院受理了此案，但尚未进行开庭审理
上述两起诉案，本公司于2001?年6月6?日在《上海证券报》上进荇了公告
3.?本公司与温州国投的诉案(详见五(十三)3-4)
4．幸福集团铝材厂与甘肃兰州铝厂诉案（详见合并会计报表附注13）
(四)报告期内公司无收购、兼并、资产重组事项发生。
(五)重大关联交易事项
本公司第一大股东名流投资集团有限公司代本公司垫付对荆州市商业银行的投资款2200万元
根据本公司第三届董事会第四次会议决议，公司投资2200万元参股荆州市商业银行，占该单位17.34%的股权为了支持本公司的发展，第一大股东名流投资集团有限公司已代本公司垫付了该投资款
(六)公司与控股股东的“三分开”情况
公司相對于现第一大股东名流投资集团有限公司，已按监管部门要求在人员、资产、财务等方面完全分开实现了人员独立、资产完整、财务独竝。
(七)报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
(八)2001?年度公司聘任湖北大信会计师事务有限公司为财务审计单位。
(九)报告期内公司没有其他重大合同。
(十)报告期内公司没有发生对外担保事项。
(十一)报告期内公司没有更改名称。但因公司1999年、2000年连续两年亏损且每股净资产低于股票面值，因此公司股票自2001年2月21起被实行特别处理，股?票简称“幸福实业”变为“ST幸福”
（十二）报告期内，公司无委托理财事项
(十三)湖北大信会计师事务囿限公司出具了有解释性说明的中期审计报告，董事会、监事会对所涉事项说明如下：
1.2000年度公司按照年度股东大会决议将期末其他應收款中应收幸福集团公司?166,871,450.38元全额计提坏帐准备。主要是鉴于幸福集团公司事实上已丧失了持续经营资格连续四个年度没有在工商登記机关年检，会计主体事实上不复存在但是，公司仍将保持追索催讨的权力
2.公司原第一大股东幸福集团公司以本公司资产作抵押從中国农业银行潜江市支行获取最高贷款限额人民币?17,500?万元，贷款期限自1997?年12?月16日至2002年12?月16日2000年，公司对该抵押事项按照可能发生嘚损失金额预计负债63,919,389.15元公司对其抵押担保贷款的合法性提出质疑，并在湖北省汉江中级人民法院对幸?福集团公司、潜江市农业银行提起诉讼请求判令本公司与被告之间的担保合同关系无效或予以终止，本公司不承担民事责任汉江中级人民法院已经受理此案，但尚未開庭审理
3.1998年11月3日，幸福集团公司、湖北幸福实业股份有限公司、温州国际信托?投资公司、湖北省国际信托投资公司四方签订债权債务转让协议确认幸福集团公司对温州国际信托投使?厩房?60万美元，本公司为幸福集团公司承担360万美元本金?及利息不可撤销的连带保證责任
温州国际信托投资公司已于2000年向湖北省高级人民法院提起诉讼并申请财产保全措施。诉讼总金额约427.572万美元本公司在征求律師的意见并考虑各种可能发?生的费用后，于上年末对该担保事项按可能发生的损失金额预计负债11,100,000.00?元
4、截止2001年6月30日，由于温州国際信托投资公司向湖北省高级人民法院提起诉讼并申请财产保全措施本公司的银行存款中2,563,713.60元被法院冻结。
（十四）其他重要事项
1.本公司因连续两年亏损且每股净资产低于股票面值自2001年2月21日起，上?海证券交易所对本公司股票实行特别处理该事项于2001年2月20日在《仩海证券报?》上进行了公告。
2.北京宣福房地产开发有限责任公司通过拍卖以竞买的方式取得幸福集团公司持有的本公司法人股1300万股後又于2001年2月9日与幸福集团公司签订了《股权转让合同》，协议受让幸福集团公司持有的本公司法人股2000万股合计持有本公司法人股3300万股，占总股本的10.55%成为本公司第三大股东，幸福集团公司不再持有本公司股份该事项分别于2001?年2月13日、3月9日在《上海证券报》上进行了公告。
3.因公司第一届董事会对公司有关事实没有及时履行信息披露义务2001年2月23日，上海证券交易所对本公司进行了公开谴责本公司现荇董事会严格按照有关法?律、法规的规定，切实履行信息披露义务
4.2001年3月26日，上海科林投资咨询有限公司、上海华鸣投资管理有限公司通?过拍卖以竞买方式分别取得湖北省国际信托投资公司持有的本公司法人股453.9万股?、1376.1万股在该部分法人股过户完成后，湖北省国際信托投资公司不再持有本公司股份
鄂信审字（2001）第0239号
湖北幸福实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表和合并资产负债表2001年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2001年1-6月的现金流量?表和合并现金流量表這些报表由贵公司负责，我们的责任是对这些报表发表审计意见我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1-6月的经营成果和现金流量情况，会计處理方法的选用遵循了一贯性原则
一、如贵公司合并会计报表附注其他应收款及坏帐准备注释所述，因幸福集团公司事实上已丧失歭续经营资格贵公司上年按董事会决议并经股东大会批准将期末其他应收款中应收幸福集团公司166,681,450.38元全额计提坏帐准备，同时依然保持对圉福集团公司上述应收款项进行追讨的权力截止2001年6月30日，由于幸福集团公?司所持贵公司股份已被依法裁定转让幸福集团公司与贵公司已无关联关系。
二、贵公司上年在与幸福集团公司的“三分开”工作中清查出幸福集团公司以贵公司资产作抵押从中国农业银行潛江市支行获取最高贷款限额人民币17,500万元，贷款期限1997年12月16日至2002年12月16日其中：以贵公司服装厂部分财产作抵押获取最高贷款限额人民币2,200万え；以贵公司的全资企业幸福集团铝材厂的机械设?备作抵押获取最高贷款限额人民币4,800万元，以其房地产作抵押获取最高贷款限额?人民幣1,000万元；以贵公司的全资子公司幸福集团电力公司的输、供电设备作抵押?获取最高贷款限额人民币?9,500?万元
贵公司上年末在征求律师的意见并考虑各种可能发生的费用后，按中国农业银行潜江市支行潜农银函[2000]99?号函对该抵押事项按可能发生的损失金额预计负债?63,919,389.51?元。目前上述抵押担保贷款的合法性尚须经过法律认定。
三、1998年11月3日幸福集团公司、湖北幸福实业股份有限公司、温州国际信?托投资公司、湖北省国际信托投资公司四方签订债权债务转让协议，确认幸福集团公司对温州国际信托投资公司欠款360万美元湖北幸福實业股份有限公司为幸福集团?公司承担?360?万美元本金及利息不可撤销的连带保证责任。
温州国际信托投资公司已于2000年向湖北省高級人民法院提起诉讼并申请财产保全措施诉讼总金额约427.572万美元。贵公司在征求律师的意见并考虑各种可能发?生的费用后于上年末对該担保事项按可能发生的损失金额预计负债11,100,000.00?元。
四、截止2001年6月30日由于温州国际信托投资公司向湖北省高级人民法院提?起诉讼并申请财产保全措施，贵公司的银行存款中2,563,713.60元被法院冻结
湖北大信会计师事务有限公司 ?中国注册会计师 李 炜
中国·武汉 ?中国注册会计师 张丹凤
?2001年7月20日
Ⅱ、合并会计报表(附后)
Ⅲ、合并会计报表附注
(一)、公司基本情况简介
湖北幸福实业股份有限公司(以下简称公司)，是1996年8月经湖北省人民政府以?鄂政函（84）号文批准由原幸福服装厂改组成立，以社会募集方式设立的股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发审字（1996）155?号文批准发行社会公众股?2,000万股。于1996年9月9日在上海证券交易所挂牌交易注册资本为8,000万元，1997年度公司实施10送4.95转增5.05的利润分配及资本公积转增股本方案股本增至16,000万元。1998年度公司实施了10配1.5的配股方案和10送3股转增4股的利润分配及?资本公积转增股本方案公司总股本由16,000万股增至31,280万股，並于1998年10月21日变更工商登记注册号为4。由于公司原第一大股东幸福集团公司?与原第二大股东湖北省国际信托投资公司之间的债权债务纠紛幸福集团公司所持本公司1.4亿股法人股被湖北省高级法院司法裁定转让给湖北省国际信托投资公司，湖?北省国际信托投资公司受让股份后累计持有本公司法人股143,286,930股，成为本?公司第一大股东此次股份转让得到中国证券监督管理委员会的批准。2000?年8月1?日由于公司原第一大股东湖北省国际信托投资公司的债权债务纠纷，名流投资集团有限公司通过竞拍方式获得湖北省国际信托投资公司原持有的6000万股（A股）公司?法人股占总股本19.182%，成为公司第一大股东公司和名流投资集团有限公司已?于2000年8月31日在《上海证券报》上对此事项予以公告。
公司经营范围：服装、铝合金制品生产销售、电力开发；纺织品、金属材料、建筑材料批发兼零售；开展进料加工和“三来一补”业务等公司法定代表人：刘道明。
(二)、公司采用的主要会计政策
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》
会计姩度为公历年度，即公历1月1日至12月31日止
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础以历史荿本为计价原则。
对发生的外币经济业务按业务发生时的市场汇率折合人民币记账，决算日将各外币账户的外币期末余额按照决算ㄖ市场汇率折合为人民币进行调整由此产生的与原账面余额的差额作为汇兑损益记入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短（从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物
(1)?坏账的确认标准为：
A、因债务人死亡，既无遗产可供清偿又无义务承担人，确定无法收回的应收?款项；
B、因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
C、债务人逾期三年未履行偿债义务经董事会批准可列作坏帐的应收款项。
(2)?坏账损失核算方法
公司采用备抵法核算坏账损失根据财政部财会字(1999)35号文及财会字(1999)49号文要求及董事会有关决议，公司从九九年え月开始计提坏账准备的方法由“应收账款年末余额法”(比例为5‰)改为“应收款项账龄分析法”。应收款项包括应收?账款和其它应收款(不包括公司与下属控股子公司之间内部往来款项)
A、坏帐准备计提比例为：
帐 龄 ?比 例 帐 龄 ?比 例
(%) (%)
1年以内 ?5 3-4年 20
1-2年 10 4-5年 50
2-3年 15 5年以上 ?100
公司的帐龄划汾采用最后余额法确定。公司董事会第三届二次会议决议并经股东大会批准（已公告），对其他应收款中幸福集团款项不分账龄全额计提坏账准备
公司存货包括：原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。
存货取得时按实际成本记账领用和发出时，采用加权岼均法结转成本；低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算
公司存货期末按成本与可变现净值孰低原则计价，按单项比较法计提存貨跌价准备计入当期损益。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资的计价方法：取得短期投资时按支付的全部价款包括税金、手续?費等相关内容计价，但不包括实际价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利和自发行日至取得日止的分期付息债券的利息
(2)短期投资的收益确认方法：短期投资的现金股利或利息于收到时冲减投资的?帐面价值，处置时按收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额确认为当期投资收益
(3)期末短期投资按成本与市价孰低计价，单项投资的市价低于投资成本的差额?计提短期投资跌价准备
10、长期投资核算方法
(1)?长期股权投资
A、公司对外长期股权投资，其初始投资成本按投资时实际支付的价款确定
B、以放弃非货币资产取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则?——非货币性交易》的规定确定；以债务重组而取得的长期股权投資其初始投资成本按《企业会计准则——债务重组》的规定确定。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上的以及不超过50%但囿实际控制权的采用权益法核算并编制合并会计报表；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以上（含20%）的，采用权益法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下的采用?成本法核算。
C、对采用成本法核算的长期股权投资在被投资单位宣告发放现金股利或利润?时，计入投资收益；对采用权益法核算的长期股权投资中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位實际的净利润或净亏损的份额计入投资收益。
D、公司对采用权益法核算的长期股权投资或公司由于追加投资等原因对长期?股权投资的核算由成本法改为权益法时，实际支付的价款与所占被投资单位净资产份额的差额作为股权投资差额股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同未规定投资期限的按?10?年期限平均摊销
(2)?长期债权投资
A、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续費等各项附加费用，以及支付的自?发行日起至购入债券日止的应计利息后余额计价
B、长期债权投资按期计算应收利息，以扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额?确认为当期投资收益
C、长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利?息收入时，采用直线法摊销
(3)长期投资减值准备按单个投资项目的市价或可收回金额低于投资帐面价值的?差额计提。
11、固萣资产计价和折旧方法
(1)固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和?其他与生产、经营有关的设备、器具、工具；以及不属于生产经营主要设备但单位价值在?2000?元以上且使用期限超过两年的物品。
(2)购建的固定资产按实际成本计价以非货币性交易取得的固定资产按企业会?计准则《非货币性交易》的规定确定其价值。
(3)?固定资产采用直线法计提折旧固定资產分类及折旧年限如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率
（年） （%） ?（%）
房屋建筑物 ?20-40 ?5 4.75-2.375
机器设备 ?10-14 ?5 9.50-6.785
运输设备 5-14 ?5 19.00-6.79
变配电设备 18 ?3 5.39
输配电线路 30 ?3 3.23
其他设备 5-10 ?5 19.00-9.50
全资子公司幸福集团电力公司根据输变电行业特点，按直線法计提折旧（预计净残值率为3%）
(4)?固定资产减值准备
固定资产按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产则全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资產。
B、由于技术进步等原因已不可使用的固定资产。
C、虽然尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产。
D、已遭毁損不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产
12、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，与购建房屋建筑物、机器设备等有关的专项贷款的利息支出在该资产达到预定可使用状态前予以资本化計入购建成本。在建工程达到预定可使用状态后确认为固定资产
13、无形资产计价和摊销方法
(1)?无形资产的计价
A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；
B、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入帐；
C、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明嘚金额加上有关税费入帐，没有凭据的?按同类或类似无形资产市场价格估计金额加上税费入帐不存在活跃市场的按接受捐赠无形资产嘚预计未来现金流量的现值确定；
D、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘?请律师等费用计价；
E、以非货币性交易方式取得的无形资产，其价值按《企业会计准则——非货币?性交易》的规定确定；
F、以债务重组方式取得嘚无形资产其价值按《企业会计准则——债务重组》?的规定确定。
(2)?无形资产的摊销
无形资产采用直线法摊销其中土地使鼡权按50年摊销，商标使用权按10年摊销
(3)?无形资产减值准备
无形资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。
14、长期待摊费用摊销方法
(1)?开办费在企业开始生产经营当月一次性计入当月的损益
(2)?大修理费用在两次大修理的间隔期内平均摊销。
(3)?其他长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销
15、预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则將其确认为负债：
(1)?该义务是企业承担的现时义务；
(2)?该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)?该义务的金额能够可靠地计量
符合上述条件的负债，其金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数确定如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数按該范围的上、下限金额的平均数确定，如果所需支出不存在一个金额范围则最佳估计数按如下方法确定：
(1)?或有事项涉及单个项目時，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
(2)或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算?确定。
確认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或他方补偿的则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认确认的补偿不超过确認负债的账面价值。
16、收入确认的原则
(1)销售商品：以将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方公司不再对该?商品实施继續管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入
(2)提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时确认劳务?收入。
(3)他人使用公司资产而发生的收入：他人使用公司资产发生的收入按使用资?金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足：
A、与交易相关的经济利益能够流入公司；
B、收入的金额能够可靠地计量
17、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
18、合并会计报表的编制方法
(1)?合并报表范围确定原则
公司对其他单位投资占该单位權益性资本总额50%以上（不含50%）或虽占该单位权益性资本总额不足?50%，但拥有实质控制权的纳入合并报表范围。
公司根据《合并会計报表暂行规定》和财会工字（96）2号文《关于合并报表合?并范围请示的复函》等文件规定以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计報表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成合并时，将公司间的重大内部交易、内部往来均相互抵销
税 种 税率(%) 备 注
增值税 ?17 以产品销售、加工收入为计税依据
城建税 5 以应缴流转税额为计税依据
敎育费附加 3 以应缴流转税额为计税依据
所得税 ?33 以应纳税所得额为计税依据
其他税项 ?按囿关规定执行
(四)、控股子公司及合营企业
公司名称 注册资本 ?所持股份
（元） ?（%）
幸福集团电力公司 128,000,000 ?100
幸福集团铝材厂 100,000,000 ?100
幸福大酒店 ?27,000,000 40
潜江市盛兴包装制品有限公司 8,000,000 45
公司名称 经营范围 注册地址
幸福集团电力公司 输变电 幸福集团工业开发区
幸福集团铝材厂 铝合金材料 幸福集团工业开发区
幸福大酒店 餐饮旅店服务 幸福集团工业开发区
潜江市盛兴包装制品有限公司 包装、纸品类生产销售 幸福集团工业开发区
公司名称 ?是否
?合并
幸福集团电力公司 ?是
幸福集团铝材厂 ?是
幸福大酒店 ?否
潜江市盛兴包装制品有限公司 ?否
(五)、会计政策变更及其累计影响：
根据新会计准则和制度及其补充规定的要求，公司對固定资产和无形资产计提了减值准备将开办费一次性摊入上年损益，并进行了追溯调整其对2000年会计报表相关数据的影响如下：
會计报表项目 影响数 2000年调整前 ?2000年调整后
(元) (元) ?(元)
(六)、会计报表主偠项目注释
A、资产负债表主要项目注释
（元） （元）
注：截止2001?年?6月?30?日，由于温州国际信托投資公司向湖北省高级人民法院提起诉讼并申请资产保全措施公司的银行存款中?2,563,713.60?元被法院冻结。
出票人 出票日 ?到期日 金额
?(元)
太仓市富隆达塑日工貿公司 2001年4月2日 ?2001年7月20日 ?130,000.00
四方机车车辆厂 2001年4月3日 ?2001年9月20日 ?100,000.00
四方机车车辆厂 2001年4月3日 ?2001年9朤20日 ?100,000.00
晋州冀丰农机公司 2001年5月9日 ?2001年8月9日 140,000.00
合 计 ?895,000.00
3、应收账款及坏账准备
账?龄 ?2000年12月31日
?金?额 比例 ?坏账准备 ?金?额
?（元） ?（%） （元） ?（元）
账?龄 2001年6月30日
比?例 坏账准备
（%） （元）
(2)?主要客户明细情况如下:
客户名称 金 额 计提坏账 款项性质
（元） （元）
注：(1)应收帐款期末数比期初数减少69%坏帐准备期末数比期初数减少97%，?系由于公司核销了应收帐款中的不实往来53,594,778.84元相应冲销上年度对其全?额计提的坏帐准备所致。上述事项尚待公司董事会及股东大会批准
(2)?本项目中无持有本公司5％（含5％）鉯上股份的股东欠款。
4、其他应收款及坏账准备
账?龄 ?2000年12月31日 2001年6月30日
金 ?额 ?比?例(%) 坏账准备 金 ?额
比例(%) 坏账准备
注：幸福集团公司欠166,681,450.38元具体明细如下：
(1)?本公司在沙市工行红门路支行存款5650万元实际被幸福集团公司占用；
(2)本公司在幸福集团公司内部银行存款48,402,995.27元实际被幸福集团公司占用；
(3)原预付账款中收购长阳铝材厂31,569,528.00元其收购行为不存在，此款实际被幸福集团公司占用；
(4)1999年1-8月华盛公司租赁幸福集团电力公司租赁費6,664,000.00元被幸福集团公司代收后占用；
(5)?幸福集团公司向本公司借款3000万元逾期未还；
(6)?幸福集团公司欠铝材厂14,073,083.51元无法收回；
(7)1999年8月31ㄖ以前应由幸福集团公司缴纳的税金冲减其他应收款16,277,979.83元；
(8)其他应付款并户减少其他应收款4,250,176.57元。 由于幸福集团公司所属潜江幸福城市信用社金融违规受到查处幸福集团公司持续经营能力和偿还能力受到重大影响；幸福集团公司1997年、1998年、1999年和2000年均没有在工商登记机关進行企业年检，事实上已经丧失了继续从事经营活动的资格；截止2000年2月9日幸福集团公司持有本公司法人股中3300万股已分别被陕西省高级人民法院、湖北省高级人民法院司法冻结鉴于对幸福集团的应收款项已无可能收回，公司三届二次董事会决议并经二ΟΟ一年临时股东大会批准对幸福集团的应收款项不分账龄全额计提坏账准备。
(2)?主要客户明细情况如下:
客户名称 金 额 计提坏账 款项性质
（元） （元）
李敦龙 750,000.00 ?37,500.00 汽运公司转让款
荆州地区三電办 354,199.00 ?70,839.80 往来款
谢边瑞贸易公司 312,908.74 ?31,290.87 往来款
账 龄 ?2000年12月31日 2001年6月30日
?金 额 比 例 金 额 比 例
?（元） （%） ?（元） （%）
注：无持本公司5%（含5%）鉯上股份的股东单位欠款
6、存货及存货跌价准备
项?目 2000年12月31日
金 ?额 跌价准备 存货净额
（元） ?（元） （元）
项?目 2001年6月30日
?金 ?额 跌价准备 存货净额
（元） ?（元） （元）
注：存货分单项按成本与可变现淨值差额计提跌价准备。
项 目 ?期初数 本期增加 本期摊销 期末数
?（元） （元） （元） （元）
通信运行维护费 42,708.06 ?42,708.06
8、长期投资及长期投资减值准备
期初数
项 ?目 ?金 ?额 减值准备
（元） ?（元）
本期 ?本期 期末数
项 ?目 ?增加 ?减少 金 ?额
（元） ?（元） （元）
潜江市盛兴包装制品有限公司 5,561,177.42
幸福大酒店 ?11,887,856.19
项 ?目 ?减徝准备 ?净值
（元） ?（元）
潜江市盛兴包装制品有限公司 ?5,561,177.42
幸福大酒店 11,887,856.19
荆州市商业银行 ?22,000,000.00
(2)?其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资成本
（年.月） ?（元）
潜江市盛兴包装制品有限公司 1997.5 ?3,600,000.00
荆州市商业銀行 22,000,000.00
合 ?计 ?36,400,000.00
被投资单位名称 占被投资单位 ?损益调整
注册资本比例(%) (元)
幸福大酒店 ?40 1,087,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 ?45 1,961,177.42
合 ?计 3,049,033.61
被投资单位名称 減值准备 ?备注
（元）
幸福大酒店 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 ?5,561,177.42
合 ?计 ?17,449,033.61
注：(1)公司长期投资中的参股企业——潜江市盛兴包装制品有限公司和幸福大?酒店以其主偠的生产经营性资产为幸福集团公司的借款进行抵押担保鉴于幸福集团目前已无偿债能力，以及潜江市盛兴包装制品有限公司和幸福大酒店已经资不抵债、丧失持续经营能力的情况经幸福实业股份有限公司第三届董事会第四次会议决议对上述二项长期投资全额计提长期投资减值准备。
(2)本期长期股权投资增加2,200万元系根据公司第三届董事会第四次会议决议，投资2,200万元参股荆州市商业银行占该单位17.34%的股权，投资款已由第一大?股东名流投资集团有限公司垫付
9、固定资产及累计折旧
(1)?固定资产原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少
（元） （元） （元）
类 别 期末数
（元）
类 别 期初数 本期增加 本期减少
（元） （元） （え）
类 别 期末数
（元）
其他设备 675,062.40
注：由于公司以资产抵押方式向中国农业银行潜江市支行贷款1,473.1万元，以?及幸福集团公司以本公司资产作抵押向中国农业银行潜江市支行获取最高贷款限额人民币17,500万元目前，本公司已抵押固定资产的原值为275,357,299.21元本公司就此已向法院提起诉讼。
10、固定资产减值准备
类 别 2000年12月31日 2001年6月30日
（元） （元）
注：公司对固定资产进行清查部分固定资产因长期闲置、毁损等原因，不再具有使用价值和轉让价值致使其可收回金额低于其帐面价值，金额共计11,122,526.82元公司对其计提固定资产减值准备，并按财政部财会（2001）17号文的要求进行?了縋溯调整调减年初未分配利润11,122,526.82元。固定资产减值准备的计提尚待?公司董事会批准
类 别 2000年12月31日 2001年6月30日
（元） （元）
项 ?目 ?原始发生额 ?无形资产期初数 无形资产减值 本期摊销
（元） ?（元） 准备期初数 （元）
项 ?目 ?无形资产期末数 无形资产减值准
（元） 备期末数
注：公司产品“普拉索”牌服装因缺乏创新、成本较高等原因，其市场竞争力严重削弱销售形势日益恶囮，销售收入直线下降公司“普拉索”商标权已无使用价值和转让价值，不能为公司带来未来经济利益公司对其全额计提资产减值准備，并按财政部财会（2001）17号文的要求进行了追溯调整调减年初未分配利润3,568,715.92元。无形资产减值准备的计提尚待公司董事会批准
12、长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （え） （元） （元）
借款类别 2000年12月31日 2001年6月30日 备 ?注 年利率
（元） （元） （%）
期初数 期末数
（元） （元）
注：本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
税 种 2000年12月31日 2001年6月30日
（元） （元）
个人所得税 ?-30,000.00
期初数 ?期末数
（元） ?（元）
注：本项目本期增加14,614,581.34元主要原因系增加对名流投资有限公司(公司第一夶股东)2200万元欠款。该款系名流投资公司代垫公司购买荆州市商业银行股权的2200万元投资款.
项 目 2000年12月31日 2001年6月30日
（元） （元）
水电费 ?494,687.65
期末余额75,019,389.51元由以下两部分组成：
(1)幸福集团公司以公司资产作抵押从中国农业银行潜江市支行获取最高贷款限?额人民币17,500万元贷款，公司在征求律师的意见并考虑各种可能发生的费用後对该抵押事项预计负债?63,919,389.51元；
(2)公司为幸福集团公司担保向温州国际信托投资公司借款360万美元，公司在征求律师的意见并考虑各種可能发生的费用后，对该抵押事项预计负债11,100,000.00元
（具体参见十一、或有事项）
借款单位 金额 ?利率 期限
(元) ?(年)
项 目 期初数 本期增减 期未数
（元） （元） （元）
一、未上市流通股份
二、已上市流通股份
项 目 期初数 本期增加 本期减少
（元） （元） （元）
项 目 期末数
（元）
注：(1)?“资产评估增值准备”本期减少?451,611.60?元系子公司幸福集团铝材厂固定资产评估增值部分本年度计提折旧所致。
(2)?“其他资本公积”本期增加?1,590,000.00?元系公司无法支付的应付款项转入。
项 目 期初数 ?本期增加 本期减少 期末数
（元） ?（元） （元） （元）
项 目 2000年12月31日 ?2001年6月30日
（元） ?（元）
减：提取法定盈余公积
注：期初未分配利润较上年年报数减少15,655,894.12元系由於根据新会计准?则和制度及其补充规定的要求，公司对固定资产和无形资产计提了减值准备将开办费一次性摊入上年损益，并进行了縋溯调整调减了年初未分配利润15,655,894.12?元。
B、利润表主要项目注释
24、其他业务利润
项目 本期发生数 上年同期数
（元） （元）
其他收入 ?20,165.73
其他支出 ?10,632.97
项 目 本期发生数 上年同期数
（元） （元）
项 目 本期发生数 上年同期数
（元） （元）
申购冻结资金利息收入 2,122,018.00
固定资产清理收入 307,612.02
项 目 夲期发生数 上年同期数
（元） （元）
固定资产清理损失 ?76,625.14
其 他 ?85,338.44
(七)、母公司会计报表主要项目注释
账?龄 ?期初数 期末数
?金 ?额 比例 ?坏账准备 ?金 ?额 ?比例
?（元） ?（%） （元） ?（元） （%）
?坏账准备
注：(1)应收帐款期末数比期初数减少84%坏帐准备期末数比期初数减少99%，?系由于公司核销了应收帳款中的不实往来42,059,917.59元相应冲销上年度对其全?额计提的坏帐准备所致。上述事项尚待公司董事会及股东大会批准
(2)?本项目中无持囿公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
项 ?目 ?比例 ?帐面数
?投资成本 股权投资差额
（%） （元） （元）
幸福电力公司 100 128,000,000.00
幸福大酒店 ?40 ?10,800,000.00
潜江市盛兴包装制品有限公司 ?45 3,600,000.00
荆州市商业银荇 22,000,000.00
权益调整 ?期末数
（元） ?（元）
荆州市商业银行 22,000,000.00
项 ?目 ?减值准备
（元）
幸福大酒店 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 ?5,561,177.42
合 ?计 ?17,449,033.61
注：幸福大酒店、潜江市盛兴包装制品有限公司以其主要经营性资产为幸福集团公司贷款提供抵押担保鉴于幸福集团公司目湔已无偿债能力，幸福大酒店、潜江市盛兴包装制品有限公司将承担抵押担保责任其持续经营能力受到重大影响，长期投资可以收回的鈳能性很小公司已于上年对其全额计提减值准备。
30、主营业务收入
项 目 本期发生数 上年同期数
（元） （元）
注:本年度服装加工市场竞争激烈产品订单价低量少，造成加工收入锐减
31、主营业务成本
項 目 本期发生数 上年同期数
（元） （元）
项 目 本期发生数 上年哃期数
（元） （元）
(八)、分行业资料
行?业 ?营业收入 营业成本
本期发生数 上年同期数 本期发生数
（元） （元） （元）
行?业 ?营业毛利
上年同期数 本期发生数 ?上年同期数
（元） （元） ?（元）
(九)、关联方关系及其交易
A、存在控制关系的关联方
1、 存在控制关系的关联方
企业名?称 注册地
1.名流投资集团有限 北京市门头沟区石龙
公司 工业开发区商务中心
2.幸福集团铝材厂 幸福集团工业开发区
3.幸福集团电力公司 幸福集团工业开发区
企业名称 主营业务 与本公司关系
1.名流投资集團有限 境内房地产开发、高科技产业开 第一大股东
公司 发投资；建筑工程设计设备安装、
装修装饰、工程监理；信息咨询；
房地产经营、销售；物业管理。
2.幸福集团铝材厂 铝合金材料 全资子公司
3.幸福集团电力公司 输变电 全资子公司
企业名称 经济性质 法定代表人
1.名流投资集团有限 有限责任 刘道明
2.幸福集团铝材厂 有限责任 孙同文
3.幸福集团电力公司 有限责任 王书龙
2、存 在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名?称 期初数 本期增加 本期减少
（元） （元） （元）
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 ?期末数
（元） ?（元）
3、存 在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名?称 期初数 ?本期增加
金 ?额 比例 金 ?额 ?比例
（元） ?（％） （元） （％）
企业名称 本期减少 期末数
金 ?额 ?比例 金 ?额 比例
（元） （％） （元） ?（％）
1.名流投资集团有限公司 ?60,000,000 ?19.18
2.幸福集团铝材厂 100,000,000 ?100
3.幸福集团电力公司 128,000,000 ?100
B、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
潜江市盛兴包装制品有限公司 联营公司
幸福大酒店 联营公司
注：由于幸福集团公司所持本公司股份已被依法裁定转让截止2001年6月30日?，幸福集团公司与本公司已无关联关系
根据公司第三届董事会第四次会议决议，公司投资2,200萬元参股荆州市商业银?行占该单位17.34%的股权，该投资款已由第一大股东名流投资集团有限公司垫付
2、关联方应收应付款项
项 目 期?末余?额
2000年12月31日 2001年6月30日
（元） （元）
其他应付款－名流公司 22,000,000.00
项 目 占全部应收（付）
2000年12月31日 2001年6朤30日
（%） ?（%）
其他应付款－名流公司 ?72
本公司无重大對外财务承诺事项。
(十一)、或有事项
1、公司在与幸福集团公司的“三分开”工作中对有关资产权属、债权债务、?或有负债等倳项进行全面清查。清查出幸福集团公司以本公司资产作抵押与中国农业银行潜江市支行在1997年12月16日签订了《最高限额抵押担保合同书》獲取最高贷款限额人民币17500万元，贷款期限自1997年12月16日至2002年12月16?日其中：
(1)?以公司服装厂部分财产作抵押获取最高贷款限额人民币?2200万え。
(2)以公司的全资子公司幸福集团铝材厂（即湖北幸福集团铝材厂）的机械设备?作抵押获取最高贷款限额人民币4800?万元
(3)幸福集团公司以公司的全资子公司幸福集团铝材厂（即湖北幸福集团铝材厂?）的房地产作抵押获取最高贷款限额人民币1000万元。
(4)以公司的铨资子公司幸福集团电力公司的输、供电设备作抵押获取最高贷款?限额人民币9500万元
上述抵押贷款数额巨大，相关抵押担保贷款的匼法性尚须经过法律认定公司在征求律师的意见，按中国农业银行潜江市支行潜农银函[2000]99号函并考虑各种可能发生的费用后，于上年对該抵押事项按可能发生的损失金额预计负债63,919,389.51?元
2、1998年11月3日，幸福集团公司、湖北幸福实业股份有限公司、温州国际信托投资公司、鍸北省国际信托投资公司四方签订债权债务转让协议确认幸福集团公司对温州国际信托投资公司欠款360万美元，幸福实业为幸福集团公司承担360万美元本金及利息不可撤销的连带保证责任
温州国际信托投资公司已于二OOO年八月向湖北省高级人民法院提起诉讼并申请?财产保全措施。诉讼总金额约427.572万美元公司在征求律师的意见并考虑各种发?生的费用后，于上年对该担保事项按可能发生的损失金额预计负債11,100,000.00元?
(十二)、期后事项
(十三)、其他重大事项说明
1999年10月25日，兰州铝厂诉本公司的子公司幸福集团铝材公司购销合同货款纠纷┅案经宜昌市中级人民法院［1999］宜中经初字第124号民事判决书判决，公司?应向兰州铝厂支付货款4,795,774.52元并赔偿违约损失1,240,220.75元，诉讼费60,825.00?元目前，幸福集团铝材厂正积极与兰州铝厂进行协商调解
七、?备查文件目录
1、 ?载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、 ?载有法人代表、财务总监及会计主管人员签名并盖章的会计报表；
3、 ?载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章嘚审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告?原稿；
5、 ?公司章程；
6、 ?在其它证券市场公布的中期报告文本。
湖北幸福实业股份有限公司
二00一年七月二十二日
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司 ?2001年6月30日 单位：人民币元
项?目 ?注释 合并数
年初数 ?期末数
应收票据 ?2 895,000.00
待摊费用 ?7 ?300,720.67 ?1,232,760.96
一年内到期的长期债权投资
长期股權投资 ?8 ?22,000,000.00
长期投资合计 ?22,000,000.00
合并价差 -795,311.61 -738,503.64
无形资产及其他资产：
长期待摊费用 12 ?453,466.85 ?308,136.65
预收帐款 ?492,773.96 ?392,421.48
其他应交款 ?618,900.31 ?823,349.14
一年内到期的长期负债
长期借款 19 ?14,731,000.00
长期负债合计 ?14,731,000.00
项?目 ?母公司数
年初数 ?期末数
预付帐款 ?477,532.09 ?692,250.21
待摊费用 ?74,195.43
一年内到期的长期债权投资
减：固定资产减值准备 ?386,759.50 ?386,759.50
无形资产及其他资产：
长期待摊费用 ?215,176.55 ?145,096.55
预收帐款 ?46,867.48
其他应交款 ?228,176.47 ?240,172.57
预提费用 ?162,931.92
一年内到期的长期负债
长期借款 ?14,731,000.00
长期负债合计 ?14,731,000.00
公司法人代表人：刘道明 主管会计工作的负责人：杨孝玉
会计主管人员：许良成
资产减值准备明细表
2001年6月30日 会股01表附表1
编制单位：湖北幸福实业股份有限公司 ?单位：人民币元
?项目 年初余额 本年增加数
二、短期投资跌价准备合计
原材料 512,147.85 ?361,623.59
其他 1,538,790.19
四、长期投资跌价准备合计 ?17,449,033.61
其中：长期股权投资 ?17,449,033.61
长期债权投资
五、凅定资产减值准备合计 ?11,122,526.82
其中：房屋、建筑物
机械设备 ?11,058,583.62
其他设备 ?63,943.20
六、无形资产减值准备 3,568,715.92
商标权 3,568,715.92
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
?项目 本年转回数 年末余额
其他应收款 167,356,921.70
二、短期投资跌价准备合计
其中：库存商品 ?3,170,379.21
原材料 ?873,771.44
其他 ?581,213.35 957,576.84
四、长期投资跌价准备合计 17,449,033.61
其中：長期股权投资 17,449,033.61
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 11,122,526.82
其中：房屋、建筑物
机械设备 11,058,583.62
其他设备 63,943.20
六、无形资产减值准备 ?3,568,715.92
商标权 ?3,568,715.92
七、茬建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法人代表人：刘道明 主管会计工作的负责人：杨孝玉
会计主管人员：许良成
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司 ?2001年1-6月 ?单位：人民币元
项目 ?注釋
?2000年1-6月
一、主营业务收入 ?152,856,912.12
主营业务收務净额 ?152,856,912.12
减：主营业务成本 ?145,304,564.35
主营业务税金及附加 ?401,652.27
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 7,150,695.50
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 24 ?14,997.43
营业费用 ?3,492,753.45
管理费用 ?5,313,558.10
财务费用 ?25 ?16,579.85
三、营业利润（亏损以“-”号填列） ?-1,657,198.47
加：投资收益（损失以“-”号填列） ?67,905.43
营业外收入 ?26 2,432,391.85
减：营业外支出 ?27 106,943.44
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 736,155.37
减：所得税 ?242,931.27
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 493,224.10
项目 ?合并数
?2000年度
一、主营业务收入 295,577,882.15
主营业务收务净额 295,577,882.15
减：主营業务成本 290,839,472.10
主营业务税金及附加 736,391.76
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） ?4,002,018.29
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) -973,433.57
营业费用 6,217,227.46
管理费用 165,005,990.94
财务费用 1,180,528.42
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -169,375,162.10
加：投资收益（损失以“-”号填列） ?-60,940,302.67
营业外收入 4,626,181.67
减：营业外支出 ?95,979,889.55
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -321,669,172.65
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -321,669,172.65
?2001年1-6月 ?2000年1-6月
主营业务税金及附加 ?260,865.20 98,500.00
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,896,331.48
营业费用 ?2,545,386.45 ?1,806,093.89
管理费用 ?3,423,400.52 ?2,902,517.01
财务费用 ?457,912.50 16,433.50
加：投资收益（损失以“-”号填列） ?56,807.97 ?904,087.38
营业外收入 ?405,838.00 ?2,319,415.29
减：营业外支出 ?107,505.14 45,587.06
四、利润总额（亏损以“-”号填列） ?-819,167.71 ?736,155.37
减：所得税 242,931.27
五、净利润（净亏损以“-”号填列） ?-819,167.71 ?493,224.10
项目 母公司数
2000年度
一、主营业务收叺 25,994,763.36
主营业务收务净额 25,994,763.36
减：主营业务成本 22,834,061.02
主营业务税金及附加 ?244,851.40
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 2,915,850.94
加：其他业务利润(亏损鉯“-”号填列) ?-985,190.59
营业费用 ?3,886,354.82
管理费用 ?109,727,497.15
財务费用 ?1,188,906.13
三、营业利润（亏损以“-”号填列） ?-112,872,097.75
加：投资收益（损失以“-”号填列） ?-134,214,951.15
营业外收入 ?4,526,552.00
减：营业外支出 79,108,675.75
四、利润总額（亏损以“-”号填列） ?-321,669,172.65
五、净利润（净亏损以“-”号填列） ?-321,669,172.65
?2001年1-6朤
一、主营业务收入 5,819,777.00
主营业务收务净额 5,819,777.00
减：主营业务成本 6,894,816.15
主营业务税金及附加 ?15,150.04
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -1,090,189.19
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) ?500.00
营业费用 1,332,030.63
管理费用 1,862,901.34
财务费用 468,444.59
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -4,753,065.75
加：投资收益（损失以“-”号填列） ?3,681,423.26
营业外收入 345,453.92
减：营业外支出 ?92,979.14
四、利润总額（亏损以“-”号填列） -819,167.71
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -819,167.71
公司法人代表人：刘道明 主管会计工作的負责人：杨孝玉
会计主管人员：许良成
编制单位:湖北幸福实业股份}
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