关于2020年全市及市级财政决算草案和2021年上半年全市财政预算执行情况的报告

2020年决算公开目录

1. 武威市2020年全市及市级财政决算草案

2. 2020年全市一般公共预算收入决算表

4. 2020年全市一般公共预算支出决算表

5. 2020年市级一般公共预算支出决算表

6. 2020年市级一般公共预算基本支出决算表

7. 2020年全市及市级一般公共预算收支决算平衡表

8. 2020年市对县区税收返还和转移支付分市县区决算表

9. 2020年市对县区专项转移支付决算表

14. 2020年市对县区政府性基金转移支付决算表

15. 2020年全市国有资本经营收入决算表

16. 2020年市级国有资本经营收入决算表

17. 2020年全市国有资本经营支出决算表

18. 2020年市级国有资本经营支出决算表

19. 2020年全市社会保险基金收支及结余情况决算表

20. 2020年市本级社会保险基金收支及结余情况决算表

21. 2020年全市及市级政府一般债务限额和余额情况表

22. 2020年全市及市级政府专项债务限额和余额情况表

23. 2020年市本级一般公共预算“三公”经费支出情况表

26. 2020年全市一般公共预算收入结构图

27. 2020年全市一般公共预算支出结构图

29. 2020年一般公共预算收支决算平衡情况说明

30. 2020年上级对我市及市对区县转移支付决算说明

34. 2020年“三公”经费支出决算情况说明

35. 2020年市级国有资本经营收支决算的说明

38. 武威市本级债券存续期公开表

一、2020年全市及市级财政决算情况

2020年，在市委的坚强领导和市人大的监督支持下，全市上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真学习贯彻习近平总书记对甘肃重要讲话和指示精神，坚持稳中求进工作总基调，大力实施积极的财政政策，积极统筹推进疫情防控和经济社会发展，认真做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全市经济社会持续健康发展。在此基础上，全市财政运行平稳，财政改革发展各项工作取得新进展，市级财政决算情况总体较好。

（一）全市财政决算情况

1.一般公共预算决算情况

2020年，全市一般公共预算收入完成32亿元，占预算的110.44%，增长12.78%；加上上级补助收入、债务转贷收入、调入资金、动用预算稳定调节基金、上年结余等，总收入231.15亿元。全市一般公共预算支出完成217.05亿元，占变动预算的99.93%，增长6.09%；加上上解上级支出、债务还本支出、补充预算稳定调节基金等，总支出231亿元。收支相抵，结余1585万元，全部为结转下年项目资金。

2.政府性基金预算决算情况

全市政府性基金收入完成47.36亿元，占预算的113.81%，增长17.69%；加上上级补助收入、债务转贷收入、上年结余等，总收入87.14亿元。全市政府性基金支出完成70.76亿元，占变动预算的93.3%，增长5.71%；加上债务还本支出、调出资金等，总支出82.05亿元。收支相抵，结转下年5.08亿元。

3.国有资本经营预算决算情况

全市国有资本经营收入完成330万元，占预算的229.17%；加上上级补助收入51万元，总收入381万元。全市国有资本经营支出完成165万元，占变动预算的100%。收支相抵，结转下年216万元。

4.社会保险基金预算决算情况

全市社会保险基金收入完成57.82亿元，占预算的118.89%，下降18.01%。全市社会保险基金支出完成57.84亿元，占预算的115.91%，下降15.04%。年末滚存结余25.15亿元。

（二）市级财政决算情况

1.一般公共预算决算情况

市级一般公共预算收入完成8.55亿元，占预算的138.76%，增长43.31%；加上上级补助收入、债务转贷收入、调入资金、上年结余等，总收入38.15亿元。市级一般公共预算支出完成31.46亿元，占变动预算的99.9%，增长18.38%；加上上解上级支出、补充预算稳定调节基金等，总支出38.12亿元。收支相抵，结余300万元，全部为结转下年项目资金。

市级预备费年初预算安排4500万元，预算执行中，安排支援甘南州、陇南市及陇南市宕昌县抗灾救灾专项支出700万元，扫黑除恶专项经费40万元，脱贫攻坚普查、城乡一体化住户调查专项经费60万元。剩余资金3700万元按规定用于平衡预算。

2019年末市级预算稳定调节基金余额3.05亿元，2020年调入预算2.05亿元，剩余1亿元；按照有关规定，2020年末通过超收收入、调入政府性基金收入等补充4.53亿元，年末规模为5.53亿元。

市级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出1541.6万元，比上年减少77万元，下降4.8%。其中：公务用车购置费251万元，公务用车运行维护费1099.4万元，公务接待费191.2万元。

2.政府性基金预算决算情况

市级政府性基金收入完成7.22亿元，占预算的82.36%，增长98.79%；加上上级补助收入、债务转贷收入、上年结余等，总收入18亿元。市级政府性基金支出完成11.56亿元，占变动预算的81.33%，增长207.61%；加上债务还本支出、调出资金等，总支出15.36亿元。收支相抵，结转下年2.65亿元。

3.国有资本经营预算决算情况

市级国有资本经营收入完成330万元，占预算的229.17%。市级国有资本经营支出完成145万元，占变动预算的100%。收支相抵，结转下年185万元。

4.社会保险基金预算决算情况

市级社会保险基金收入完成33.6亿元，占预算的137.48%，下降22.08%。市级社会保险基金支出完成32.41亿元，占预算的129.9%，下降17.34%。年末滚存结余14.96亿元。

按照权责发生制原则，2020年市级国库集中支付年终结转下年资金3.58亿元。

（三）地方政府性债务情况

经省政府批准，省财政厅核定我市2020年地方政府债务限额172.06亿元（一般债务78.43亿元，专项债务93.63亿元）。其中：市级20.77亿元（一般债务10.91亿元，专项债务9.86亿元）；县区级151.3亿元（一般债务67.53亿元，专项债务83.77亿元）。

2020年，全市地方政府债务转贷收入41.39亿元。其中：新增债务29.13亿元（一般债券及外债转贷7.81亿元，专项债券21.32亿元）；再融资债券12.26亿元（一般债券4.26亿元，专项债券8亿元）。市级地方政府债务转贷收入9.48亿元。其中：新增债务7.4亿元（一般债券1.9亿元，专项债券5.5亿元）；再融资债券2.08亿元（一般债券3500万元，专项债券1.73亿元）。县区级地方政府债务转贷收入31.91亿元。其中：新增债务21.73亿元（一般债券及外债转贷5.91亿元，专项债券15.82亿元）；再融资债券10.18亿元（一般债券3.91亿元，专项债券6.27亿元）。同时，省上下达我市抗疫特别国债资金7.03亿元。其中市级8020万元，县区级6.23亿元。

2020年，全市地方政府债务还本支出15.02亿元（一般债务5.72亿元，专项债务9.3亿元）。其中：市级2.32亿元（一般债务3900万元，专项债务1.93亿元）；县区级12.7亿元（一般债务5.33亿元，专项债务7.37亿元）。

2020年，全市偿还政府债务利息支出4.88亿元（一般债务2.26亿元，专项债务2.62亿元）。其中：市级4897万元（一般债务3182万元，专项债务1715万元）；县区级4.39亿元（一般债务1.94亿元，专项债务2.45亿元）。

2020年末，全市政府债务余额157.71亿元。其中：市级19.03亿元（一般债务10.86亿元，专项债务8.17亿元）；县区级138.68亿元（一般债务62.76亿元，专项债务75.92亿元）。全市及市级政府债务余额均未超过省上核定的债务限额，政府债务风险总体可控。

（四）落实市人大决议和财政重点工作情况

2020年，全市上下认真落实市人大及其常委会各项决议要求，发挥财政职能作用，依法组织财政收入，加强财政支出管理，深化预算管理改革，为统筹疫情防控和经济社会高质量发展提供了保障，有力促进了全市经济社会发展和民生福祉持续改善。

1.落实减税降费政策，依法加强收入征管。全面落实疫情防控税收优惠政策，落实落细国家大规模减税降费政策，巩固拓展减税降费成效，全年全市累计新增减税降费超6亿元，以“真金白银”助推实体经济发展。强化财政经济形势分析研判，在经济企稳回升并稳中向好的同时，依法组织收入，确保依法征管、应收尽收。全市一般公共预算收入增长12.8%，增幅位居全省第二位，比上年增加3.6亿元，为全市经济社会发展提供了坚实的财力保障。

2.加大向上争取力度，助力经济社会发展。紧盯国家和省上产业政策和投资导向，加强服务协调和衔接落实，争取上级在政策、项目和资金上给予倾斜支持。全年争取上级财政补助资金179.1亿元，比上年增加13.1亿元。争取政府债券资金48.42亿元，比上年增加14.13亿元。其中：争取新增地方政府债券资金29.13亿元、抗疫特别国债资金7.03亿元，有力支持了疫情防控和重点项目建设；争取再融资债券12.26亿元，有效缓解了到期政府债务偿还压力。

3.优化财政支出结构，加大民生保障力度。进一步优化支出结构，集中财力保重点、补短板、强弱项，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。坚决落实过紧日子各项要求，压减一般性支出，严控“三公”经费支出，全市财政拨款“三公”经费支出较上年下降11.5%。落实保基层运转各项措施，优先安排“三保”支出，坚决兜牢“三保”底线。加大民生保障力度，全面落实教育科技、医疗卫生、社会保障、文化体育、住房保障等民生政策，进一步改善人民生活品质。全市民生支出达186.36亿元，占一般公共预算支出的85.86%，人民群众有了更多的获得感、幸福感、安全感。

4.全力保障重点支出，防范化解债务风险。加大疫情防控保障力度，落实抗疫相关支出3.25亿元，推进公共卫生体系和重大疫情防控救治体系建设，支持打赢疫情防控阻击战。落实“四个不摘”要求，到位财政专项扶贫资金14.6亿元，整合涉农资金15.4亿元，推动脱贫攻坚和乡村振兴有机衔接。投入生态环保资金21.36亿元，污染防治、防沙治沙、绿地倍增、国家节水行动等重点生态项目顺利实施。加强政府债务管理，严格落实地方政府债务限额管理和预算管理制度，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，政府债务风险总体可控。

5.深化财政管理改革，加强预算绩效管理。深化预算管理制度改革，实施零基预算管理，健全预算支出标准体系。深化市与县区财政事权和支出责任划分改革，推进教育、科技、公共文化等领域市与县区财政事权和支出责任划分改革。全面实施预算绩效管理，健全完善绩效管理制度，加强绩效目标管理，预算绩效目标管理实现全覆盖。加强直达资金监管，确保资金直达基层、直接惠企利民。

6.自觉接受人大监督，推进依法理财进程。认真贯彻落实《预算法》及《预算法实施条例》，严格执行人大批准的预算，增强预算刚性约束。落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展要求，加快推进预算联网监督系统建设，自觉接受人大及其常委会依法监督和政协民主监督，积极配合审计监督。推进内部控制建设，加强财政监督检查，确保市委各项决策部署不折不扣落实到位，财政管理效能和资金绩效进一步提高。

同时，2020年预算执行中也存在一些问题，主要是：受疫情冲击、减税降费等多重因素影响，财政收入持续增长的空间有限；“三保”支出压力大，乡村振兴、生态环保、民生改善、产业发展等领域刚性支出持续增加，财政收支矛盾依然突出；政府债务负担较重，还本付息压力大，防范化解政府债务风险任务艰巨；财政监督和预算绩效管理工作有待加强，财政资金使用效益仍需提高。对预算执行审计查出的问题，我们坚持即知即改、立行立改，已按有关要求迅速组织开展整改；同时举一反三、查漏补缺，进一步完善制度办法，构建长效机制，确保问题整改到位。

二、2021年上半年全市财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

今年上半年，全市一般公共预算收入完成13.68亿元，占预算的41.12%，下降6.98%。其中：税收收入完成8.41亿元，增长13.67%；非税收入完成5.26亿元，下降27.91%。支出完成103.43亿元，占变动预算的55.09%，增长10.43%。

市级一般公共预算收入完成3.39亿元，占预算的38.3%，下降7.53%。支出完成18.55亿元，占变动预算的51.94%，增长18.62%。

（二）政府性基金预算执行情况

全市政府性基金收入完成9.74亿元，占预算的26.82%，下降31.87%。支出完成15.58亿元，占变动预算的41.16%，增长14.25%。

市级政府性基金收入完成1.62亿元，占预算的32.09%，增长3.99%。支出完成4.6亿元，占变动预算的59.67%，增长8.73倍。

（三）国有资本经营预算执行情况

今年上半年，全市未发生国有资本经营预算收支。

（四）社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金收入完成28.85亿元，占预算的69.54%，增长2.92%。支出完成20.58亿元，占预算的54.15%，下降13.22%。

市级社会保险基金收入完成17.77亿元，占预算的74.86%，增长5.8%。支出完成10.54亿元，占预算的47%，下降2.61%。

（五）落实市人大决议和财政重点工作情况

今年以来，在市委的坚强领导下，在市人大常委会的监督指导下，各级财政部门认真贯彻落实市四届人大六次会议有关决议要求，落实积极的财政政策，积极发挥职能作用，坚决守住“保”的底线、筑牢“稳”的基础，促进了全市经济社会持续健康发展。

一是积极培植财源，坚持依法征管。积极应对疫情冲击影响，着力培植财源，促进经济高质量发展。坚决贯彻落实党中央、国务院减税降费各项决策部署，强化财政经济形势分析研判，加大收入征管力度，推进社会综合治税，确保收入依法征管。强化非税收入征缴，做到应收尽收。至6月底，全市一般公共预算收入完成13.68亿元，同比下降6.98%。收入下降的主要原因是上年我市在狠抓疫情防控的同时，全面落实国家和省上支持实体经济发展等各项优惠政策，全力支持企业在全省率先复工复产，上年1—6月全市一般公共预算收入增幅高于全省水平12个百分点；同时，上年一次性收入因素拉高基数，如上年出售出让甘肃皇台酿造（集团）公司资产1.5亿元，集中清理收缴以前年度欠缴的防空地下室易地建设费1.2亿元，今年仅入库1922万元，减收1亿元。若剔除上年一次性收入因素，今年1—6月全市一般公共预算收入增长12.07%。

二是优化支出结构，保障改善民生。认真落实过紧日子要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，上半年全市财政拨款“三公”经费支出1796万元，同比下降11.7%。严格落实“三保”保障责任，牢牢兜住“三保”底线。以普惠性、基础性、兜底性民生建设为重点，全面落实各项民生政策，全力保障省市为民办实事顺利实施。全市民生支出87.69亿元，增长8.9%，占一般公共预算支出的85%。其中：教育支出20.28亿元，增长17.49%；社会保障和就业支出13.96亿元，增长29.1%；卫生健康支出16.35亿元，增长15.84%；城乡社区支出5.55亿元，增长17.68%；科技支出1766万元，增长44.28%；粮油物资储备支出2346万元，增长56.71%。

三是管好直达资金，确保惠企利民。聚焦“六稳”“六保”，管好用好直达资金，全力支持疫情防控、公共卫生体系建设、基本民生、基层运转、公共基础设施建设维护等重点领域和重点项目。建立直达资金工作台账，健全完善监控平台信息系统，对直达资金拨付、使用实行全链条监控，确保资金安全规范使用。至6月底，全市共收到直达资金39.47亿元，已分配39.47亿元，分配率100%，实际支付26.13亿元，支付率66.2%。

四是深化管理改革，提高资金绩效。全面实施预算绩效管理，进一步健全完善管理制度办法，拓展绩效评价范围，规范绩效管理程序，推动预算绩效管理提质增效，做到花钱必问效、无效必问责。加快推进财政核心业务一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，规范预算管理流程，统一数据存储，推进数据共享，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平。建立健全市级政府预算项目库，加强项目谋划，推进项目支出标准体系建设，做实做细项目储备，夯实预算管理基础。

五是强化预算管理，自觉接受监督。严格落实《预算法》及《预算法实施条例》，严格执行人大批准的预算，严控预算追加、调整事项，增强预算执行刚性约束。推进预算信息公开，着力打造阳光财政。加快推进落实人大预算联网监督相关要求，进一步加强内控制度建设，强化财政监督检查，加大对重大政策、重点项目和保障民生等资金落实情况的监督检查力度。

总体来看，今年上半年全市财政运行基本平稳，同时也存在一些问题和困难：受上年收入基数较大、落实减税降费政策等因素影响，财政收入增长乏力；“三保”任务重，刚性支出持续增加，财政收支矛盾突出；预算绩效管理还需不断深化，财政资金使用绩效有待进一步提升；债务风险总体可控，但偿债压力仍然较大。对于这些问题和困难，我们将积极采取措施，在改革和发展中努力加以解决。

我们将在市委的坚强领导下，在市人大常委会的监督指导下，坚持统筹兼顾、突出重点，量力而行、尽力而为，综合运用财政政策工具，加强收支管理，深化财税改革，推进依法理财，确保完成年度财政收支预算和各项工作任务，努力为全市经济社会高质量发展提供有力支撑。

一是支持高质量发展，培财源抓收入。不折不扣落实国家减税降费政策，把减税降费的减法变成培植财源、扩大税基的加法，用短期财政收入的“减”换取长期经济发展的“增”，切实减轻企业负担，释放改革红利，培植涵养财源基础。不折不扣兑现高质量发展等企业奖补政策，激发企业活力，在全力推动经济高质量发展的基础上，扶持壮大骨干财源，培育拓展新型财源，夯实收入增长基础，确保完成全年财政收入任务。

二是积极向上争取，增财力促发展。准确把握上级政策取向和支持重点，积极争取财力性转移支付增量资金，提高公共财政保障能力。抢抓国家和省上重大政策机遇，配合县区和相关部门做好项目遴选储备，争取上级财政在政策、项目和资金上给予倾斜支持。管好用活政府债券资金，充分发挥债券资金稳投资、扩内需、补短板效用。做好直达资金下达、使用、监控等工作，确保直达基层、直接惠企利民。

三是优化支出结构，兜底线保重点。坚决贯彻落实好政府过紧日子各项要求，优化支出结构，压减一般性支出，在坚决兜住“三保”底线的基础上，加强财政资源统筹，集中财力办大事，全力保障乡村振兴、生态环保、产业发展等重点支出。坚持人民至上，加大民生投入力度，确保教育文化、社保就业、医疗卫生、住房保障等民生政策落实到位。强化预算执行管理，加快支出进度，提高资金使用效益。

四是依法规范管理，提质效防风险。进一步深化预算管理制度改革，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，实施零基预算管理，推进财政事权和支出责任划分改革。全面实施预算绩效管理，完善绩效管理闭环系统，进一步提高资金使用效益。加强政府债务管理，健全规范举债融资机制，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险的底线。

受市人民政府委托，现向市人大常委会报告2019年市级财政决算有关情况，请予审议。

一、2019年市级财政决算情况

2019年是新中国成立70周年，是高水平全面建成小康社会的关键之年，是温州加快转型跨越、精彩蝶变的重要一年。一年来，市财政局紧紧围绕市委市政府和上级财政部门工作部署，自觉接受市人大、市政协监督指导，坚持稳中求进工作总基调，紧扣“奋战1161，奋进2019”主题主线，以开展“不忘初心、牢记使命”主题教育为强大动力，谋新事、办大事，克难攻坚、奋力拼搏，财政各项工作取得显著成效，全年收入目标圆满完成，决算情况良好，为助推温州经济社会发展提供有力保障。

（一）一般公共预算收支决算情况

2019年市级一般公共预算收入118.0亿元，完成预算的100.0%，增长8.0%，与向市第十三届人大五次会议报告的执行数一致，部分收入项目在财政决算时做了修正。

2019年市级一般公共预算支出124.1亿元，剔除省级下达车辆购置税一次性支出13.5亿元和新增债券支出2.0亿元后，为108.6亿元，完成预算的101.6%，增长8.2%，与向市第十三届人大五次会议报告的执行数一致。市级一般公共预算支出超过年初支出预算，主要是上级专项补助收入增加，相应增加市级支出。

2019年市级一般公共预算总体收支平衡决算情况：

市级一般公共预算收入118.0亿元，加上转移性收入197.1亿元，收入合计315.1亿元。市级一般公共预算支出124.1亿元，加上转移性支出191.0亿元，支出合计315.1亿元。收支合计数均比向市第十三届人大五次会议报告的执行数增加0.5亿元，主要是上级专项补助收入增加，相应增加市对县市区转移支付支出。

收支相抵，市级一般公共预算收支平衡。

1.主要科目收支决算情况

主要科目收支决算数与向市第十三届人大五次会议报告的执行数一致。

（1）主要科目收入情况

（2）主要科目支出情况

2. 预算稳定调节基金和预算周转金的规模和使用情况

2019年市级财政年初动用预算稳定调节基金13.3亿元（统筹用于市级支出），年末补充预算稳定调节基金20.4亿元，年末基金余额为28.9亿元。2019年预算周转金规模无变化，余额2.4亿元，主要用于调剂预算年度内季节性收支差额。

3. 上下级财政转移支付情况

2019年，市级共收到中央四税返还收入22.5亿元，上级一般公共预算转移支付收入77.5亿元。市级对各县市区税收返还和转移支付支出等共75.7亿元，其中：对各区税收返还5.9亿元，对各县市区一般性转移支付44.2亿元，对各县市区专项转移支付25.6亿元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2019年市级政府性基金收入346.2亿元，完成预算的104.6%，增长104.0%。加上转移性收入133.6亿元，收入合计479.8亿元。

2019年市级政府性基金支出274.0亿元，完成预算的97.8%，增长24.8%。加上转移性支出205.8亿元，支出合计479.8亿元。

收支相抵，市级政府性基金收支平衡。各项收支决算数与向市第十三届人大五次会议报告的执行数一致。

（三）社保基金预算收支决算情况

2019年市级社保基金收入178.1亿元，下降8.8%。加上动用上年结余29.8亿元，收入合计207.9亿元。

2019年市级社保基金支出207.9亿元，完成预算的102.8%，增长14.2%。

收支相抵，市级社保基金收支平衡。市级社保基金收支决算数与向市第十三届人大五次会议报告的执行数相比，收入减少1.2亿元、支出减少0.4亿元，变动原因主要是部分参保企业养老保险的被征地农民未按原计划转保，收支都做了修正。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2019年市级国有资本经营收入来源为2018年度市级国有企业税后净利润（已缴纳法定公积金和弥补以前年度亏损），按竞争类与功能公益类划分，设定20%、15%两档上交比例。

2019年市级国有资本经营收入4562万元，完成预算的75.4%，下降27.6%；加上转移性收入746万元，收入合计5308万元。完成预算不高、收入下降，主要是与预期相比，现代集团、交投集团等国有企业税后净利润减少，相应上缴收益减少。

2019年市级国有资本经营支出3892万元，完成预算的79.1%，下降22.9%；加上转移性支出1416万元，支出合计5308万元。

收支相抵，市级国有资本经营收支平衡。

（五）市区地方政府债务情况

2019年省财政厅核定市区地方政府债务限额686.3亿元，其中：一般债务限额119.7亿元、专项债务限额566.6亿元。

2019年末市区地方政府债务余额686.1亿元，其中：一般债务余额119.7亿元、专项债务余额566.4亿元。市区债务余额在省核定的债务限额范围之内。

3. 新增地方政府债券使用

2019年省代市区发行债券 128.4亿元，其中新增地方政府债券91.0亿元、再融资债券37.4亿元。

2019年市区新增一般债券5.0亿元，其中转贷区级3.0亿元，市级支出2.0亿元；市区新增专项债券86.0亿元，转贷区级49.2亿元，市级支出36.8亿元。

（六）列入人代会审查的部门决算情况

2019年78个列入人代会审查的部门（含新增温州市铁路与城市轨道交通建设管理中心）年度预算132.3亿元，全年支出128.0亿元，预算执行率为96.8%。其中10个重点审查部门的情况如下：

中共温州市直属机关工作委员会：年初预算1051万元，年中追减调整57万元（其中人员经费等基本支出追减42万元，项目支出追减15万元），全年支出988万元，预算执行率为99.4%。

温州市教育局：年初预算236407万元，年中追加调整33764万元（其中人员经费等基本支出追加30661万元，项目支出追加3103万元），全年支出267283万元，预算执行率为98.9%。

温州市人力资源和社会保障局：年初预算18249万元，年中追加调整4061万元（其中人员经费等基本支出追加1510万元，项目支出追加2551万元），全年支出21991万元，预算执行率为98.6%。

温州市综合行政执法局：年初预算75700万元，年中追减调整19539万元（其中人员经费等基本支出追加1694万元，项目支出追减21233万元），全年支出54064万元，预算执行率为96.3%。

温州市审计局：年初预算3101万元，年中追加调整402万元（其中人员经费等基本支出追加434万元，项目支出追减32万元），全年支出3379万元，预算执行率为96.5%。

温州市政务服务局：年初预算6708万元，年中追加调整455万元（其中人员经费等基本支出追加162万元，项目支出追加293万元），全年支出6947万元，预算执行率为97.0%。

温州市供销合作社：年初预算1082万元，年中追加调整1124万元（其中人员经费等基本支出追加140万元，项目支出追加984万元），全年支出2205万元，预算执行率为100.0%。

温州市残疾人联合会：年初预算2260万元，年中追加调整1413万元（其中人员经费等基本支出追加224万元，项目支出追加1189万元），全年支出3653万元，预算执行率为99.5%。

温州市红十字会：年初预算539万元，年中追加调整55万元（其中人员经费等基本支出追加71万元，项目支出追减16万元），全年支出589万元，预算执行率为99.2%。

浙江安防职业技术学院：年初预算7107万元，年中追加调整2602万元（其中人员经费等基本支出追加1344万元，项目支出追加1258万元），全年支出9359万元，预算执行率为96.4%。

（七）市级功能区财政决算情况

市级功能区（含市浙南产业集聚区、市瓯江口产业集聚区、市生态园区）财政决算情况见相关材料。

（一）紧紧围绕“一个中心”，确保收入高质量增长。一是深化收入协调机制。定期召开财税部门形势分析会，共同研判地方收入运行态势，联同资规、住建等部门密切关注市区做地、储备、出让进度，做大土地收入。二是深化收入激励机制。加大收入激励、压力传导力度，体现“奖收罚短”的工作导向，提升乡镇街道协税护税积极性和贡献度。三是突出高质量导向机制。坚持质量第一、效益优先，尤其注重税收占一般公共预算收入的高质量比重导向，切实提高收入质量。2019年市级税收收入占一般公共预算比重达85%。

（二）全面助力“两个健康”，打造民营经济新标杆。一是高站位支持民营企业发展壮大。按“第一时间+顶格优惠+叠加享受”原则，严格落实小微企业普惠性减税、增值税大规模减税、个人所得税改革、社保费减负等各项减税降费政策，赋能企业发展和产业升级。率全省地市之先建立温州市政策性融资担保公司，为小微企业等提供政策性融资担保20.3亿元，助力民企纾困解难。二是财政支持深化民营和小微企业金融服务综合改革成效显著。经国务院同意，财政部等五部委批准，我市成为首批国家级试点城市，并制定出台实施方案及配套政策。市级财政每年投入3亿元为全市改革提供强劲支持，实现融资规模及覆盖面“双提升”、融资成本及不良率“双下降”，在试点城市年度绩效考评中居全省第一。三是惠企政策“直通车”打响助企品牌。出台《温州市区产业政策奖补资金兑现管理办法》《惠企政策“直通车”资金保障工作方案》，刚性兑付市级产业政策奖励资金14.7亿元，惠及企业9800户次，该项工作得到省委省政府主要领导批示肯定，成功入选全省改革创新十大最佳实践案例，成为“浙江样板”并在全省推广。

（三）坚决打赢“三大战役”，不断增强抗风险能力。一是支持打好重大风险防控攻坚战。围绕市区政府债务风险，组织实施“一区一策”化债方案，确保债务风险总体可控，债务管理工作得到省委省政府督查组“站位高、办法多、措施实、效果好”的高度肯定。市区全年争取政府债券额度76.59亿元，专项债券项目储备38个，有力支持稳投资、扩内需、补短板等各项工作。二是支持打好精准脱贫攻坚战。投入专项扶贫资金重点保障低收入农户异地搬迁差异化补助、医疗再保险和财政资金折股量化帮扶；出台财政扶贫资金动态监控工作规程，实行精细化管理，实现预算下达、资金支付和绩效评价的全过程控制，确保扶贫资金落到实处。三是支持打好污染防治攻坚战。推动“一城一网一主体”建设，创新建立市区排水管网建设补助机制，对新一轮市区三级排水管网排查整治给予15%资金补助；市级投入5654万元用于生态环境治理、市区国Ⅲ柴油车淘汰和海洋生态示范项目补助等，为改善市区生态环境质量提供有力保障，助力我市入选中国气候宜居城市。

（四）着力推进“四大建设”，提升中心城区首位度。一是助力“大干交通”。投入31.5亿元，实现甬台温高速复线温州灵昆至苍南段、绕城高速北段二期、市域铁路S1线、4条BRT线路正式通车。推动龙丽温高速文景文泰段、金丽温高速东延线、市区约40公里新增主干道路等开工建设。二是助力“精建精美”。投入3.7亿元用于“两线三片”重点亮点区块建设，瓯江沿线“温州小外滩”、塘河沿线“塘河夜画”等形象初显，月光经济发展势头良好。做好滨江商务区与中央绿轴区块土地出让，掀起“全域开发热潮”，有效保障瓯江光影码头、体育休闲综合体一期等50个“大建大美”项目如期完成。三是助力“乡村振兴”。跨部门、跨行业整合设立4.3亿元市级乡村振兴大专项资金，为实施重大支农政策提供保障，助推37条乡村振兴示范带、“山水雁楠”“红都绿野”精品带建设，新增培育2个省级和4个市级田园综合体。四是助力“幸福温州”。市级民生支出87.7亿元，同比增长14.8%，占一般公共预算支出的70.7%。投入7.7亿元办好“十大民生实事”，理顺市区学校经费保障机制，出台教师工资待遇稳步增长办法，助力温大“升博”和省重点校创建。投入3925万元经费，助力首届世界青年科学家峰会在温州成功举办。设立3639万元专项资金支持文化礼堂，助力国家文化示范区创建。安排1.81亿元打造基层养老服务“温州样本”。

（五）纵深推进“五项改革”，争当财政改革排头兵。一是大力推进“集中财力办大事”改革。按照“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，初步构建“集中财力办大事”政策体系。建立年跨年度平衡机制，四年统筹财力722亿元重点保障市委市政府中心工作。二是全面实施预算绩效管理改革。率全省地市之先出台《全面贯彻落实预算绩效管理实施意见》，制定三年行动计划，将预算绩效管理纳入对市直部门、县（市、区）政府的考核，获《中国财经报》专题报道。率全国之先全面推进行政事业单位“三位一体”内部控制建设，得到财政部高度肯定。三是扎实做好国有金融资本管理改革。按照中共中央、国务院《关于完善国有金融资本管理的指导意见》精神，切实履行国有金融资本出资人职责，组建国有金融资本管理有限公司，强化国有金融资本集中统一管理，做大做强做优国有金融资本，更好地服务温州经济社会发展。四是创新建立土地收储专项基金。在全国首创“循环筹集、统筹调控”的土地收储基金运作新模式，确保我市土地和房地产市场长期健康稳定发展。土储资金池计划3年筹集80亿元，目前已筹集基金38亿元，该模式得到财政部高度肯定，并在全国推广。五是深入推进财政数字化转型。以“最多跑一次”改革为引领，积极推进财政数字化转型。对外，深化统一支付平台应用，实行电子票据管理改革，推广“资产云”“财务云”等服务平台应用，让数据多跑路、服务对象少跑腿。对内，建立财政指标库，完善《财政大数据决策平台》，实现“掌上办公”。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到在财政管理过程中还面临着一些困难和挑战，如受疫情影响，财政收支平衡压力不断加大；公共卫生、防灾减灾等体系补短板的需求对财政支出结构提出了更高要求；部分项目资金支出绩效不高，少数部门财政专项资金执行管理有待提升，地方政府债务风险需进一步加强防范等。对此，我们高度重视，并将通过扎实有效的措施加以解决。

济源市十四届人大常委会

关于2021年市级预算调整方案（草案）的报告

——2021年12月29日在济源市第十四届人民代表大会

常务委员会第四十一次会议上

市财政金融局局长  王利民

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市政府委托，现将市级预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

今年以来，受新冠肺炎疫情、洪涝灾害、减税降费及国内国际经济形势不确定等因素影响，我市经济社会发展、财政平稳运行面临较大困难。财政部门积极主动作为，全市财政收支运行总体平稳，但与年初人代会批准的预算相比，仍然存在一定差距。2021年年初全市一般公共预算收入61.8亿元，虽然正常税收增长10.4%，但受减收因素较多影响，收入不抵预期，全年预计完成59.1亿元，增长1.1%。其中，市级预计完成32.1亿元，比上年下降15.6%，比年初预算减少5.5亿元，减收原因：一是免抵调增增值税大幅减少。11月底，税务部门累计申请免抵调增增值税地方级税收2.4亿元，比去年同期减少2.7亿元。二是黄河水利水电税收下滑严重。因上半年漫坝影响，11月底，黄河水利水电实现地方级税收1.1亿元，比去年同期减少2.1亿元。三是华能沁北税收下降较多。受第四季度缓税影响，11月底，华能沁北实现地方级税收0.9亿元，比去年同期减少0.8亿元。四是2020年11月财税部门联合出台了房产契税补贴政策，增加一次性契税收入1.4亿元，今年此项政策不再延续。五是公安罚没收入减收较多。截至11月底，公安罚没收入累计入库1.4亿元，比去年同期减少5.6亿元；镇级预计完成27亿元，增收2.8亿元，增长31.7%。

全年政府性基金预算收入预计完成12.7亿元，比年初预算短收5.5亿元。主要是土地出让价款收入（扣除计提的教育资金、农田水利建设资金0.7亿元）不如预期。土地出让价款收入年初预算16.5亿元，截至目前完成6.9亿元，预计全年能够完成11.2亿元，短收5.3亿元。   

二、市级收入及财力预计情况

根据2021年全市和市级一般公共预算收入预计完成情况，市级一般公共预算收入减少5.5亿元，市级一般公共预算财力比年初减少5亿元；政府性基金预算收入短收5.5亿元，财力比年初减少6.5亿元。统筹一般公共预算和政府性基金预算财力，市级财力共计短收11.5亿元。

按照要求，需要通过调减部门预算项目资金实现年度财政收支平衡。

（一）调减预备费、重大项目前期费、化债资金等2.5亿元。

（二）调减部门预算支出8.6亿元。

（三）动用预算稳定调节基金0.4亿元。

四、新增地方政府债券预算

（一）新增地方政府债券限额及安排意见

经过积极争取，省财政厅核定济源2021年第四批新增政府专项债务限额2000万元，安排用于重大疫情救治基地500万元；精神卫生服务中心改扩建项目500万元；玉泉体育活动中心建设项目1000万元，纳入政府性基金预算管理。按照相关政策规定，新增债务限额中可发行新增地方政府债券2000万元，专项债券的偿债资金来源原则上是项目对应的政府性基金收入、专项收入。

（二）市级政府性基金预算调整方案

1. 增加债务收入2000万元，列入“债务转贷收入”下“地方政府专项债务转贷收入”科目。

2. 增加市级政府性基金预算支出1000万元，列入“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”科目；增加其他地方自行试点项目收益专项债券转贷支出1000万元，主要是玉泉体育活动中心建设项目1000万元。

本次市级预算调整草案，是根据市级2021年前11个月的预算执行情况和12月份的预测做出的，具体执行中，如调整后的一般公共预算收入出现超收，我们将补充预算稳定调节基金，如出现短收，我们将继续压减项目，并在2022年预算中再行安排。

附件：1. 2021年市级一般公共预算收入调整表

2. 2021年市级一般公共预算支出调整表

3. 2021年市级政府性基金预算收入调整表

4. 2021年市级政府性基金预算支出调整表

5. 2021年第四批新增政府债务限额安排项目情况表

6. 2021年第四批新增政府债务限额镇级安排项目情况表