• 　银票就是银行承兑汇票的简称。该项业务必须以真实的贸易为背景，向银行提出申请时，需提供贸易合同，并提供必要的担保。银行根据申请人的信用情况，决定是否办理承兑，同时收取承兑费用。如果你是收到银行承兑汇票而又需要资金，也可以去你得开户行申请贴现。

说到票据，其实是一个比较综合的概念，简单来说，就是一个可以代替现金流通的有价证券。之所以说它是个综合概念，是因为它既包括汇票，也包括支票，还包括本票。

仅拿汇票来说，又分为银行承兑汇票（简称银票）和商业承兑汇票（简称商票）。而汇票的形式，又有电子票和纸质票的区别。

今天，咱们只把其中的一个点给详细说一下，就是银票到底是咋回事？

银票，是由付款人委托银行开据的一种远期支付票据，票据到期银行具有见票即付的义务。理论上来说，银票的承兑方是银行，所以只要确保票据本身的真实性、合法性，则基本上不存在到期无法兑付的风险。

从期限上来说，纸质银票的期限最长不超过6个月，电子银票最长不超过1年。

说到银票，经常会听到的一个词，就是贴现。比如持票企业需要资金时，就可以将手中未到期的银票向银行申请贴现。当然，这需要额外支付一定的利息，即所谓的贴现率。

贴现率也可以理解为，持票企业将这张票据贴现给银行要付出的成本。所以贴现率越低，则意味着企业通过票据获取现金的成本越低。

目前，银票的贴现率基本在年化3.55-3.85%之间。其中，国有股份制银行低于城市商业银行和农业商业银行，中西部地区低于沿海发达地区。

我国的商业银行间，存在一个庞大而又相对封闭的票据市场，而票据业务又是银行体系里唯一完全市场化定价的业务。所以，不同的银行在不同阶段，对不同类型（承兑方、金额、期限）的银票，贴现价格是有差异的。

差异不仅体现在公开的价格上，同一银行下，不同地区的分行、支行之间，也存在着差价。而且明面和实际的价格也存在差价。这属于典型的专业领域信息不对称现象，从而给了相关专业人员逐利的空间。

银票，作为银行的一种中间结算工具，在多年的实际应用中，衍生出了很多种玩法。

第一种，以票据业务冲销银行坏账。

比如某个地区的一家支行，通过做大票据业务规模，提供票据业务的收入，利用产生的收入来冲销坏账。银行很乐意这这么，那是因为票据业务收入，是典型的无风险中间业务收入，它不占用银行的信贷额度。所以，这对于一些坏账较高的银行来说，具有很大的吸引力，这也是银行间票据贴现价差的主要来源。

第二种，以票据业务占用银行资金规模额度。

比如某家分行今年的可用资金规模是100个亿，那么它可以选择用这些资金来进行放贷，或者也可以用来做票据业务。

但放贷是风险业务，特别是在当前市场环境下，银行普遍是压缩贷款的。可如果今年的总额度用不完，到明年总行肯定会缩减额度的。对分行的负责人来说，额度就是权利的来源，所以为了维持住总额度，通常会选择做一部分无风险的票据类业务来占用额度，好把总额度使用完。

注意：票据业务虽然不占用银行的信贷额度，但是会占用总的资金规模额度。

第三种，“消规模”业务。

比如企业需要从银行借800万，银行因为信贷额度等问题，不能直接给企业放贷。就采用迂回方式，先让企业以缴纳20%保证金的方式开票。于是，企业以200万保证金，到银行开出1000万，期限为1年的银票。然后企业再找个第三方银行，通常是城商行或农商行进行贴现。假设企业选择了一家城商行进行贴现，贴现率年化3.8%。那么贴现后，企业获得现金962万，扣除200万的保证金后，还剩762万，比较接近于企业要获得的800万资金了，后面不用再支付利息。

这家贴现的城商行，和之前那家开票的承兑行，再签订一个逆回购协议，就可以了。

对于开票的承兑行来说，由于是从同业（银行）回购票据，有贴现银行的信用背书，不用审查这笔票据对于贸易背景的真实性，而且也不占用承兑行自身的信贷额度，不在其资产负债表内，相当于把这笔贷款出表了，很合算。

对于贴现的银行来说，因为是银票且有逆回购协议存在，也不存在太大的风险，只需放心赚取中间手续费就行了，也很合算。

由于这类业务，需要连接不同的银行和企业，所以一般来说，都是由专业的中介来操作，本质上还是存在一定风险的。这也是近期央行和银监会下发的风险提示和管理意见中，重度监控的一类业务。

第四种，票据池类业务。

比如对于中小微企业来说，一般所持有的票据，大部分都是小面额的，也就是俗称的小票。而在银行内部，由于每张大票、小票的贴现流程操作成本几乎是一样的，银行都是有趋利性的，这就导致银行对大票和小票的贴现率，有很大的差异。大票贴现率低，小票贴现率高。

通过票据池业务，就可以将企业的小票并成大票，降低企业的票据融资成本，又能给中介机构带来一定利差空间，这种业务也受到很多没有能力自建票据池业务的小银行的欢迎。将小票并成大票，需要依托真实贸易背景，将小票作为抵押物跟银行合作来开成大票。

银票贴现和商票贴现有哪些不同?

答：银行汇票是汇款人将款项存入当地出票应行,由出票银行签发的,由其在见票时,按照实际结算金额无条件支付给持票人或收款人的票据.适用于先收款后发货或钱货两清的商品交易.单位和个人各种款项结算都可以使用银行汇票.银行汇票可以用于转帐,填明"现金"字样的影行汇票还可以用于支取现金.银行汇票的付款期限一般为出票日起一个月内,超过付款期限提示付款不获付款的,持票人应当在票据权利时效内作出说明,并提供本人身份证或单位证明,持银行汇票和解讫通知书向出票银行请求付款.

商业汇票是出票人签发的,委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据.商业汇票的付款期限由交易双方商定,但最长期限不能超过六个月.商业汇票提示付款期限自汇票到期日十日内.商业汇票可以背书转让.符合条件的商业承兑汇票持票人可以持未到期的商业承兑汇票连同贴现凭证,向银行申请贴现.商业汇票依据承兑人的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票.

银行承兑汇票到期时.如果购货企业不能足额支付票款,承兑银行按承兑协议,按逾期借款处理.并计收罚息.可以按期收回货款.银行会把钱打到你们的帐户上.

银行承兑汇票贴现和买断有区别吗?

银行承兑汇票贴现和买断本质上都是获得资金,但其还是有区别的.

贴现的概念:贴现是指将未到期的票据背书转让给银行,持票人支付一定的贴现利息,银行将余额付给持票人.贴现实质是银行以购买未到期银行承兑汇票或商业承兑汇票的方式向企业发放的贷款.

买断的概念:买断是指贴现人与被贴现人按照市场当天的贴现利率价格,一次性结清票据实际金额,两者签订买断协议,明确贴现人获取票据使用权.

1,方式不同,贴现是通过背书的方式来实现的,而买断是签订的买断协议来实现的.

2,价格不同,买断的价格高于贴现的价格

3,出款时间不同,买断的的出款速度较快,一般当天即可完成

4,追索权不同:买断时,贴现人不得对被贴现人实施追索权的事项;贴现,贴现人仍然享有追索权.

目的相同:都是为了获得资金

时间:都在票据到期日之前进行

通过阅读上述文章中小编的介绍和分析,你们对于银票贴现和商票贴现有哪些不同的知识点都掌握了吗?如果大家有任何的疑问,欢迎前往会计学堂咨询老师,我们会给你最满意的回复.