上海类似alter凹凸的买手店还有哪些？ - 知乎有问题，上知乎。知乎作为中文互联网最大的知识分享平台，以「知识连接一切」为愿景，致力于构建一个人人都可以便捷接入的知识分享网络，让人们便捷地与世界分享知识、经验和见解，发现更大的世界。701被浏览<strong class="NumberBoard-itemValue" title="6分享邀请回答18936 条评论分享收藏感谢收起717 条评论分享收藏感谢收起四川力诚百货股份有限公司公开转让说明书_力诚百货(833860)_公告正文
四川力诚百货股份有限公司公开转让说明书
公告日期：
四川力诚百货股份有限公司
SICHUANLESSINDEPARTMENTSTORECO.,LTD.
（四川省成都市人民南路二段18号川信大厦1楼）
公开转让说明书
（深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16-26层）
签署时间：
本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。
全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。
重大事项提示
公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点所决定，特提示投资者应对公司以下重大事项或可能出现的风险予以特别关注：
（一）市场风险
1、宏观经济周期性波动风险
零售行业的上游主要是产品供应商、品牌商、制造商、生产加工者等，下游为百货商品的需求者，主要是各类百货商场和个人消费者。零售行业与居民生活密切相关，是国民经济中的重要行业之一，对拉动国内经济需求的发挥重要力量。
如果我国宏观经济状况发生重大变化、国民经济增速出现放缓，一方面零售行业的上游产品供应商会受到冲击，制造量和生产加工量均会逐渐减少，另一方面行业下游的消费能力会逐渐减弱，从而导致零售行业的业绩下滑，使包括公司在内的行业内企业受到一定不利影响。
2、行业竞争激烈风险
公司所处的零售行业集中度低，市场竞争较为充分。2004年12月起我国全面取消对外资投资国内零售企业在地域及持股比例等方面的限制，外资大型商业企业以多种形式进入中国百货零售市场，其先进的运营理念和管理方式加剧了国内市场竞争。
目前，公司的百货业务集中在成都，在区域上与公司构成直接竞争的企业包括仁恒置地广场、仁和春天、万象城、国际金融中心等百货商场。与以单一联营为主的传统百货业相比，公司以“自营+联营”的百货业态在声誉度、经营环境、买手团队等方面有着较为明显的优势。但是，随着现有竞争对手的扩张和新的大型百货零售企业的进入，公司将面临越来越广泛而激烈的竞争。
同时，公司自营模式的知名品牌服饰授权零售业务主要分布在省会城市，公司的买手团队在市场把握、品牌选择上拥有优势，代理品牌的数量为30个，大部分品牌在客户中享有较高声誉。但是，随着百货商场向自营模式转变中对品牌
的争取，以及其他同类服饰品牌的推广，公司面临的竞争可能更加激烈和广泛。
3、百货零售行业季节波动性风险
受国家假日影响，国内百货零售业行业的收入呈现季节性波动特征：元旦和春节在一季度，国庆在四季度，使得一、四季度成为国内百货零售业的消费旺季，而二、三季度成为销售淡季，销售旺季的营业收入和利润明显高于销售淡季。因此，公司各季度的经营业绩受到上述季节性波动的影响。
（二）业务风险
1、品牌运营风险
（1）不能准确把握流行趋势的风险
服饰消费具有较强的时效性特点，这要求品牌代理企业必须准确把握流行趋势、推出符合市场潮流的产品，从而在激烈的市场竞争中生存。尤其是中、高端服饰市场流行趋势的快速变化对公司的买手和运营团队提出更高的要求，如若不能准确把握流行趋势，将直接影响到公司的持续盈利能力。
（2）多品牌的管理风险
多品牌也给公司带来了一定的管理风险；此外，多个品牌在市场中也存在着一定程度的竞争，如何对各个品牌进行定位和管理，从而最大程度地实现各品牌的市场价值，将考验公司的管理能力。
2、买手团队稳定性风险
对于以自营为主的知名品牌服饰授权零售业务和联营模式的百货商场运营业务，公司的买手团队均非常重要。买手既要知悉服饰潮流发展，还要懂得商业运作，其集艺术审美、市场预测、品牌定位、数据分析等多学科知识为一身。公司已建立一支具有国际视野、经验丰富的买手团队，并由公司董事长陈龙先生亲自负责领导。在买手团队搭建上，公司采用依靠内部人才梯队培养和外部聘用，并提供良好的工作平台以及学习环境等方式保持买手团队的稳定。但是，随着行业内品牌企业之间的竞争加剧，不排除会发生买手人才流失的情形，可能会对公司产品的正常经营造成不利影响。
3、线上销售对实体零售店冲击的风险
随着互联网的发展和移动互联时代到来，网络消费已成趋势性消费习惯，线
上销售对线下销售带来较大冲击。截至目前公司已在全国22个大中城市的百货商场（含子公司成都美美经营的百货商场）开设117家自营店（实体零售店），尽管已逐步开拓线上零售业务，但是实体店零售收入在较长时期内预计会占绝对比例，公司面临线上销售对实体零售店冲击的风险。
4、营运成本刚性上涨的风险
目前公司百货业务的经营场位于川信店和天一店，该等商场均为公司租赁物业，公司与业主签订长期租赁合同，租金根据约定时间进行定期调整上浮。同时，公司销售费用和管理费用中的主要构成部分为职工薪酬，因仁恒置地等区域竞争对手增加，销售人员的流动相对更频繁，人力成本总体上呈上涨趋势。因此，公司的租金和人力成本等营运成本存在刚性上涨的风险。
5、首座二期项目开业拓展不达预期的风险
公司已购置首座二期约3万平米物业进行装修及幕墙装饰，完工后正式投入百货商场运营。预计未来首座二期商场的运营将进一步提高公司知名品牌百货在成都的综合竞争力及知名度，大幅提高企业的盈利能力。首座二期项目开业后，公司的商场营业面积将大幅增加，相应会增加联营品牌招商和营运人员管理等方面的难度，区域百货商场竞争加大，该项目存在开业后拓展不达预期的风险。
6、部分品牌服饰零售未获授权的风险
公司的部分零售品牌服饰未获得品牌商授权，存在品牌商追究相关责任等风险。目前公司未获品牌商授权的品牌服饰对应的营业收入占公司营业收入总额的比重较低，对公司的整体经营业绩影响较小，同时公司正在协调取得授权。
7、授权到期后品牌服饰零售未能继续获得授权的风险
截至目前，公司已取得Daks、EddyMonetti两个品牌服饰的中国区域零售授权和AGNES.B等28个知名品牌服饰的区域零售授权。公司与品牌商长期以来保持良好合作、互惠互利的关系，共同开拓和发展中国市场。因零售授权有一定的授权期限，存在授权到期后上述品牌服饰零售未能继续获得品牌商授权的风险。
（三）财务风险
1、存货减值风险
国际知名品牌服饰零售行业的一般特点，公司一般需要根据季节变换提前进行备货，报告期各期末公司存货账面价值分别为28,813.01万元、32,705.02万元和30,386.35万元，占总资产的比例分别为19.49%、26.08%和25.04%，该部分存货包括上季存货、当季正在销售的存货以及公司为下一季销售提前准备的存货，存货余额占用营运资金，降低了公司运营效率。如果公司未能准确把握流行趋势的变化或者市场竞争的加剧，公司的存货销售可能难以按照预期实现，公司业绩将受到不利影响。
2、应收账款坏账风险
报告期各期末，公司应收账款价值额分别为8,202.47万元、6,594.25和5,010.20万元，占资产总额的比重分别为5.55%、5.26%和4.13%。公司应收账款绝大部分在合理信用期限内、账龄短，主要是百货商场已确认但尚未结算支付给公司的销售货款。公司知名品牌服饰授权零售店所在的百货商场规模较大、信用较好，双方合作时间较长，发生坏账的可能性较小，但出现百货商场因现金流紧张拖欠公司结算款的情况，公司的现金流和资金周转将受到不利影响。
3、税收优惠政策到期无法继续享受的风险
经《四川省地方税务局关于四川力诚百货股份有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》（川地税函[号）以及《四川省地方税务局直属分局税务事项通知书》（川地税直通[号和川地税直通[号）的批准，公司2013年-2014年企业所得税减按15%税率征收，存在公司所享受西部大开发企业所得税优惠政策到期无法继续享受的风险。
基本情况......9
公司业务......29
公司治理......102
公司财务......110
有关声明......201
附件......206
本说明书中，除非文意另有所指，下列简称具有如下含义：
力诚百货、公司
指 四川力诚百货股份有限公司
指 四川力诚百货有限公司，于2013年6月改制为力诚百货
国信证券、主办券商
指 国信证券股份有限公司
指 力诚百货全资子公司成都美美力诚百货有限公司
利诚（四川）服装
指 力诚百货联营公司利诚（四川）服装有限公司
指 力诚百货控股子公司力新商贸有限责任公司
指 力诚百货全资子公司力诚集团香港公司
指 力诚百货控股子公司力诚集团澳门有限公司
利诚（澳门）服装
指 利诚（澳门）服装有限公司
诚谊欣商贸
指 力诚百货全资子公司四川诚谊欣商贸有限公司
BRUNELLOCUCINELLIS.P.A，一家由BrunelloCucinelli
指 先生在意大利创办的公司，在米兰证券交易所上市交易
指 泰和泰律师事务所
指 力诚百货股东国信弘盛创业投资有限公司
指 力诚百货股东弘毅投资产业一期基金（天津）（有限合伙）
指 力诚百货股东四川欣浩投资有限公司
指 力诚百货股东成都诚浩贸易有限公司
指 成都大鸿置业有限公司
报告期、最近两年及一指 2013年、2014年和月
指 人民币元、人民币万元
本说明书中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。
一、公司基本情况
（一）公司基本情况
四川力诚百货股份有限公司
公司名称：
SICHUANLESSINDEPARTMENTSTORECO.,LTD.
注册资本：
12,000万元
法定代表人： 陈龙
成立日期：
四川省成都市人民南路二段18号川信大厦1楼
互联网网址： www.mmlessin.com
电子信箱：
本公司是由力诚有限于2013年6月整体变更设立的股份有限公司。日，公司经四川工商行政管理局核准设立，注册资本为12,000.00万元。
本次发行前，公司股东结构如下：
持股数（万股）
（二）公司主营业务和主要产品
力诚百货（母公司）主要从事知名品牌服饰授权零售业务，目前已经取得英国着名品牌Daks、意大利着名品牌EddyMonetti的中国区总代理权和其他28个国际知名品牌服饰的区域零售授权。截至日，力诚百货已在全国22个大中城市的百货商场（含成都美美经营的百货商场）开设117家自营专卖店。
力诚百货子公司――成都美美主要经营位于成都的美美川信店和美美天一店两家百货商场，商场营业面积共计约10,400平方米，商场主要销售国际知名品牌服饰，在成都具有较高的知名度。
二、本次挂牌情况
（一）挂牌股票情况
股票代码：【】
股票简称：力诚百货
股票种类：人民币普通股
每股面值：1.00元
股票总量：120,000,000股
挂牌日期：【】年【】月【】日
（二）股票限售安排
根据《公司法》第一百四十一条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。
公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份做出其他限制性规定。”
根据《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第2.8条规定：“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。
挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。
因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售规定。”
根据《公司章程》第二十六条规定：“发起人持有的公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让。
公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的25%；所持公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的公司股份。”
公司于日整体变更为股份公司，截至本说明书签署之日，发起人持有公司股份已满一年。根据上述规定，公司股东及持有公司股票的董事、监事、高级管理人员对其持有的公司股份限售情况及公开转让情况作出如下承诺：
公司股东陈龙承诺：在公司挂牌前直接或间接持有的公司股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为公司挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。
公司股东蒋欣谊承诺：在公司挂牌前直接或间接持有的公司股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为公司挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。
公司股东陈毓欣承诺：在公司挂牌前直接或间接持有的公司股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为公司挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。
公司董事、董事会秘书王德玉承诺：除前述锁定期外，在本人担任公司董事、
监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。
除上述之外，公司股东对其所持股份未作出其他自愿锁定的承诺。截至本说明书签署之日，公司全体股东所持股份无质押或冻结等转让受限情况。
公司股东所持股份的限售及挂牌之日可转让情况如下表所示：
挂牌之日可转
所持股份数
有限售条件股
让股份数（万
份数（万股）
三、公司股东及持股情况
（一）股权结构及股东持股情况
截至本说明书签署之日，公司的股权结构如下图所示：
截至本说明书签署之日，公司股东持股情况如下：
持股数（万股）
截至本说明书签署之日，公司股东直接或间接持有的公司股份不存在被质押或有其他争议事项的情况。
截至本说明书签署之日，公司股东陈龙、蒋欣谊和陈毓欣存在亲属关系，其中蒋欣谊系陈龙之妻，陈毓欣系陈龙之女。
（二）控股股东
截至本说明书签署之日，陈龙先生直接持有公司54.55%的股份，为公司控股股东。
（三）实际控制人
截至本说明书签署之日，陈龙和蒋欣谊夫妇共同持有公司75.07%的股权，为公司实际控制人。
陈龙先生直接持有公司54.55%的股权，通过欣浩投资和诚浩贸易间接持有公司11.98%的股权。蒋欣谊女士直接持有公司7.50%的股份，通过欣浩投资间接持有公司1.04%股权。陈龙先生、蒋欣谊女士为夫妻关系，公司股权为两人婚后共同取得，且实际管理公司的日常经营，因此陈龙蒋欣谊夫妇为公司控股股东、实际控制人。
陈龙先生，中国国籍，身份证号码1****，无境外永久居留权，住址为成都市锦江区盐道街6号15楼1号。陈龙先生毕业于四川师范大学物理系，大学本科学历，长江商学院EMBA在读。1990年至1994年先后任职于成都市无缝钢管厂子弟学校、厦门川厦进出口公司，1995年至2001年任成都远鸿商贸有限公司总经理，2001年3月至2012年6月任力诚有限总经理，2012年6月至今任力诚有限、力诚百货董事长、总经理，2003年至今任成都美美总经理。
陈龙先生是成都市第五届人民代表大会代表，成都市锦江区第五届人民代表大会常务委员，2004年被成都市人民政府授予成都市劳动模范。
蒋欣谊女士，中国国籍，身份证号码02****，有境外永久居留权，住址为成都市武侯区新希望路12号48栋36号。蒋欣谊女士毕业于四川师范大学政教系，大学专科学历。1991年至2001年先后任职于四川省广汉市建委、四川稳诚余房地产开发有限公司、成都远鸿商贸有限公司，2001年3月至2012年6月任力诚有限执行董事。
公司实际控制人最近两年未发生变化。
（四）持股5%以上主要股东
持有股份公司7.50%的股份
持有股份公司7.99%的股份
持有股份公司6.99%的股份
持有股份公司10.63%的股份
（五）实际控制人控制的其他企业
尚美轩，成立于日，注册资本200.00万元，陈龙持有50.00%的出资额，蒋欣谊持有50.00%的出资额；经营范围为：餐饮管理及咨询服务。
2、欣浩投资
欣浩投资，成立于日，注册资本500.00万元，陈龙持有90.20%出资额，蒋欣谊持有9.80%出资额，经营范围为项目投资与资产管理。
3、诚浩贸易
诚浩贸易为公司核心管理员工的持股公司。其成立于日，注册资本187.5万元，陈龙出资112.5万元，持股比例为60.00%，为公司的控股股东。诚浩贸易的经营范围为：服装、服饰、鞋帽、箱包、日用品的销售。
四、公司历史沿革
（一）公司设立以来股本形成及演变示意图
（二）公司历史沿革
1、2001年3月成立力诚有限
日，蒋欣谊和陈龙共同出资设立力诚有限，公司注册资本为900.00万元人民币。四川蜀通会计师事务所有限公司于日出具川蜀会（2001）第142号《验资报告》确认，截至日止力诚有限已收到股东投入资本为900.72万元（其中，货币资金和实物资产分别为90.00万元和810.72万元），实收资本为900.00万元，资本公积为0.72万元。日，力诚有限取得四川省工商行政管理局颁发的2号企业法人营
业执照，规定经营范围为：销售日用百货，工艺美术品(不含金饰品)，服装，建筑材料，电子产品，交电，办公用品。
力诚有限设立时股权结构如下：
出资额（万元）
力诚有限成立时，股东用以出资的实物为一批服饰，未经评估作价。日，四川蜀通会计师事务所有限公司对力诚百货进行验资时出具了实物查验报告，并附上该批货物的发票及货物清单。瑞华会计师事务所于日出了瑞华沪专审字[1号《验资复核报告》，并没有发现四川蜀通会计师事务所有限公司于日出具的关于四川力诚百货有限公司申请注册资本实收情况的验资报告川蜀会（2001）第142号，在所有重大方面存在不符合《独立审计实务公告第1号-验资》的要求的情况。
2、2010年9月第一次增资至4,000万元
日力诚有限股东会通过决议，公司的注册资本由900.00万元增加至4,000.00万元，其中：2,400.00万元由老股东蒋欣谊和陈龙按其持股比例以公司未分配利润转增，另外700.00万元由老股东陈龙和新股东王德玉、唐英、莫惠、倪娜、马彤、王默及王利华等八人分别以货币方式出资，本次增资后力诚有限股权结构如下：
出资额（万元）
出资额（万元）
日，中瑞岳华出具中瑞岳华沪验字[2010]第066号《验资报告》确认，截至日止力诚有限已收到其原股东和新增股东缴纳的新增注册资本合计3,100.00万元，其中2,400.00万元以未分配利润转增，700.00万元以货币形式缴纳。日力诚有限完成工商变更登记手续。
本次新增股东均为公司中高层管理人员，基本情况如下表：
商务部经理
四川省外自营店东北片区经理
四川省外自营店西安片区经理
四川省外自营店长三角片区经
3、2010年10月第二次增资至4,329万元
日力诚有限股东会一致通过决议，同意公司的注册资本由4,000.00万元增加至4,329.00万元，国信弘盛创业投资有限公司以现金方式认缴新增注册资本329.00万元。本次增资后力诚有限股权结构如下：
出资额（万元）
出资额（万元）
日中瑞岳华出具中瑞岳华沪验字[2010]第076号《验资报告》确认，截至日止力诚有限已收到其新股东国信弘盛创业投资有限公司以现金方式缴纳的出资额4,606.00万元，其中：329.00万元作为本次增资的注册资本和实收资本，其余4,277.00万元作为资本公积。日，力诚有限已完成工商变更登记手续。
此次增资中，新股东国信弘盛与力诚百货的核心股东陈龙、蒋欣谊签订了业绩承诺及投资补偿合同，合同约定：一是力诚百货2010年、2011年经审计后的合并报表归属于母公司所有者的税后净利润（扣除非经常损益后）分别低于6,000.00万元、7,500.00万元，则由陈龙、蒋欣谊进行补偿（公司2010年和2011年的业绩均高于股东间的前述对赌业绩）；二是公司在日前未能实现国内A股上市，国信宏盛有权要求陈龙、蒋欣谊以其实际投资额4,606.00万元加上按年均8%的投资收益（投资收益按单利计算）计算的投资回报，扣除累计现金分红及业绩对赌的补偿金额（如有）后的价格受让投资方股份。
上述协议到期后，国信宏盛又与核心股东陈龙、蒋欣谊签订了补充协议，约定上述合同约定时间到期后，将约定期限延长24个月至日，即力诚百货在日前未能实现国内A股上市，国信宏盛有权要求陈龙、蒋欣谊以其实际投资额4,606.00万元加上按年均8%的投资收益（投资收益按单利计算）计算的投资回报，扣除累计现金分红后的价格受让投资方股份。
4、2011年1月第三次增资至4,705万元
日力诚有限股东会一致通过决议，同意公司的注册资本由4,329.00万元增加至4,705.00万元，弘毅投资产业一期基金（天津）（有限合伙）以现金方式认缴新增注册资本376.00万元。本次增资完成后力诚有限股权结构如下：
出资额（万元）
出资额（万元）
日，中瑞岳华出具中瑞岳华沪验字[2011]第004号《验资报告》确认，截至日止，力诚有限已收到弘毅投资产业一期基金（天津）（有限合伙）缴纳的新增注册资本376.00万元。日力诚百货在四川省工商行政管理局办理完成本次增资的工商变更登记手续。
此次增资中，新股东弘毅投资与公司核心股东陈龙、蒋欣谊签订了相关协议，约定：一是若公司2010年和2011年的扣除非经常性损益的审计税后利润分别低于6,000.00万元和7,500.00万元，需由陈龙、蒋欣谊进行业绩补偿（公司2010年和2011年的业绩均高于股东间的前述对赌业绩）；二是若公司在日前未能完成首次公开发行或在首次公开发行前陈龙、蒋欣谊不再是公司的控股股东、离职、在公司外新设或参与相关竞争性业务，弘毅投资有权在任一事件发生之日起2年内要求陈龙、蒋欣谊回购股份，回购价格以其实际投资总额加上12%的年复合内部回报率计算利息与其持股期间已经获得或应获得（尚未分配）的各种形式的分红的高者计算。
5、2011年6月蒋欣谊将部分出资转让给陈龙
经日力诚有限股东会决议通过，蒋欣谊将其持有力诚有限2,095.00万元出资转让给陈龙，蒋欣谊不再担任力诚有限执行董事、法定代表人，由陈龙担任力诚有限执行董事、法定代表人。本次转让完成后力诚有限股权
结构如下：
出资额（万元）
5、2012年11月部分自然人股东将部分出资转让给欣浩投资和诚浩贸易经日召开的力诚有限临时股东会议审议通过，蒋欣谊、陈龙分别将其持有的力诚有限380.00万元、120.00万元出资额转让给欣浩投资；陈龙将其持有的力诚有限112.50万元出资转让给诚浩贸易，同时唐英、莫惠、倪娜、马彤、王默、王利华分别将其持有的力诚有限出资转让给诚浩贸易。
本次转让完成后力诚有限股权结构如下：
出资额（万元）
3,272.5.00
欣浩投资为陈龙与蒋欣谊合资设立的投资公司，注册资本500.00万元，陈
龙持有欣浩投资90.20%出资，蒋欣谊持有欣浩投资9.80%出资。诚浩贸易注册资本187.50万元，陈龙持有诚浩贸易60.00%出资，前述六名自然人股东合计持有诚浩贸易40.00%出资，诚浩贸易股权结构及各股东间接持有力诚有限出资如下：
出资额（万元）
间接持有力诚有限出资比例
6、2013年力诚有限整体变更为力诚百货
日力诚有限股东会通过整体变更为股份有限公司的决议。力诚有限根据岳华会计师事务所有限责任公司出具的中瑞岳华专审字[2013]第2448号《审计报告》，以截至日经审计的净资产人民币319,145,134.22元折合为四川力诚百货股份有限公司的股本12,000.00万元，注册资本为人民币12,000.00万元，净资产与总股本的差额199,145,134.22元计入资本公积。日，中瑞岳华会计师事务所有限责任公司出具了中瑞岳华验字[2013]第195号《验资报告》。日公司从四川工商行政管理局取得注册号438号企业法人营业执照。
本次整体变更后公司的结构如下：
持股数（万股）
7、2015年陈龙将部分股权转让给蒋欣谊和陈毓欣
日公司股东与蒋欣谊和陈毓欣签订了股权转让协议，陈龙将其持有的部分股权进行了转让，其中转让给蒋欣谊900.00万股，转让给陈毓欣900.00万股，本次转让后公司的股权结构如下表所示：
持股数（万股）
自此之后，公司历史沿革未再发生变化。
五、公司董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员情况
持有公司股份情况
(1)直接持有公司54.55%的股份；
(2)通过持有欣浩投资90.20%的股权接持
董事长、总
有公司股份；
(3)通过持有诚浩贸易60.00%的股权间接
持有公司股份
（1）直接持有公司7.50%的股份；
董事长、总经理陈
（2）通过持有欣浩投资9.80%的的股权间
接持有公司股份
董事会秘书
直接持有公司0.85%的股权
董事、副总
通过持有诚浩贸易8.00%的股权间接持有
董事、财务
通过持有诚浩贸易8.00%的股权间接持有
通过持有诚浩贸易8.00%的股权间接持有
通过持有诚浩贸易5.33%的股权间接持有
通过持有诚浩贸易5.33%的股权间接持有
通过持有诚浩贸易5.33%的股权间接持有
（二）董事、监事、高级管理人员简介
陈龙先生，公司董事长、总经理，中国国籍，1967年出生，无境外永久居留权，住址为成都市锦江区盐道街6号15楼1号。陈龙先生毕业于四川师范大学物理系，大学本科学历，长江商学院EMBA在读。1990年至1994年先后任职于成都市无缝钢管厂子弟学校、厦门川厦进出口公司，1995年至2001年任成都远鸿商贸有限公司总经理，2001年3月至2012年6月任力诚有限总经理，2012年6月至今任力诚有限、力诚百货董事长、总经理，2003年至今任成都美美总经理。陈龙先生是成都市第五届人民代表大会代表，成都市锦江区第五届人民代表大会常务委员，2004年被成都市人民政府授予成都市劳动模范。
李志刚先生，公司董事，中国国籍，1979年出生，北京林业大学管理学学士，无境外永久居住权。2004年至2008年在北京银行学院路管辖行从事客户管理、信贷、行政等工作；2008年至今在国信弘盛创业投资有限公司从事投资相关业务，现任执行总经理职位；目前，在北京中原合聚经贸有限公司、武汉贝斯特通信集团有限公司担任董事。
王小龙先生，公司董事，中国国籍，1975年出生，1990年考入上海交通大学少年班，1994年获得工学学士学位，2004年获得麻省理工-清华大学国际MBA学位，无境外永久居住权。1994年至1999年在中国航天工业总公司第二研究院
从事技术开发和管理工作；2000年至2001年在联想集团从事项目管理工作；2004年至今在弘毅投资从事投资相关业务，现任董事总经理职位；目前在广东好帮手科技股份有限公司、安徽商之都股份有限公司、China Restaurants GroupLimited、PizzaExpress Group Holdings Limited担任董事，在连云港中复连众复合材料集团有限公司的担任监事，在权金城企业管理（北京）有限公司担任执行董事。
何春女士，中国国籍，1974年出生，1997年西南交通大学财务会计专业毕业，中级会计师资格；年西南交大EMBA研修班学习；年就读四川师范大学法律专业学习。无境外居住权，年在四川科特空调净化有限公司从事财务会计工作，2002年至今在四川力诚百货股份有限公司曾任职会计专员，财务主管，财务经理，现任财务总监职位。
莫惠女士，公司董事、副总经理，大专学历，1974年出生，1992年至1998年任美尔雅服饰有限公司“美尔雅”品牌店长；1998年10月加入公司，历任POLO.FG店长、主管，公司副总经理。1997年至2000年在四川省电大学习，2008年、2009年参加西南交大EMBA高级研修班。
本公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，任期3年。公司现任监事简历如下：
张道菊女士，公司监事，中国国籍，1981年出生，日-至今任四川力诚百货股份有限公司副总经理。
倪娜女士，公司监事，中国国籍，1975年出生，四川广播电视大学会计专业，无境外永久居住权。1993年7月至1995年10月在四川稳诚谊汽贸公司财务部任职；1995年10至今任四川力诚百货有限公司商务部经理。
张瑞先生，公司监事，中国国籍，1981年出生，成都理工大学法学学士，无境外永久居住权。2004年9月至2008年8月在成都天一道盛投资有限公司从事法律事务工作；2009年3月至今在四川力诚百货股份有限公司从事法律事务工作，现任法律事务部主管职位。
3、高级管理人员
莫惠女士，公司董事、副总经理，大专学历，1974年出生，1992年至1998
年任美尔雅服饰有限公司“美尔雅”品牌店长；1998年10月加入公司，历任POLO.FG店长、主管，公司副总经理。1997年至2000年在四川省电大学习，2008年、2009年参加西南交大EMBA高级研修班。
王德玉先生，公司董事会秘书，1974年出生，工商管理硕士，中国注册会计师。曾任中国银行烟台分行信贷员；新加坡曾福成会计公司审计师；烟台万华聚氨酯股份有限公司总经理特别助理；毕博管理咨询（上海）有限公司高级顾问；普华永道咨询北京分公司经理。深交所董秘资格，上交所独立董事资格，自2008起担任A+H上市公北人股份之独立董事兼审计委员会主任
唐英女士，公司副总经理，高中学历，1980年出生，1998年至2002年任格格服饰有限公司“雅格狮丹”品牌柜长，2002年至2003年任新婉露服饰有限公司“登喜路”品牌店长，2003年3月加入公司，曾任SALE，DAKS店长、营运总监、公司副总经理。2008年、2009年参加西南交大EMBA高级研修班。
六、最近两年及一期主要会计数据和财务指标
营业收入（万元）
113,749.61
130,117.81
净利润（万元）
归属于母公司股东的净
利润（万元）
扣除非经常性损益后的
净利润（万元）
归属于母公司股东的扣
除非经常性损益后的净
利润（万元）
毛利率（%）
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净
资产收益率（%）
流动比率（倍）
速动比率（倍）
资产负债率（母公司）（%）
应收账款周转率（次）
存货周转率（次）
经营活动产生的现金流
量净额（万元）
每股经营活动产生的现
金流量净额（元）
注：除特别指出外，上述财务指标均以合并财务报表数据为基础进行计算
七、与本次挂牌有关的机构
（一）主办券商
国信证券股份有限公司
法定代表人：何如
深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16-26层
项目负责人：陈键
项目组成员：孙亚林、叶伟
联系电话：
（二）律师事务所
泰和泰律师事务所
负责人：程守太
住所：成都市高新区天府大道中段199号棕榈泉国际中心16楼
经办律师：韩颖梅、张云、谭蕾
联系电话：86-28-
传真：86-28-
（三）会计师事务所
名称：瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
负责人：顾仁荣
营业场所：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
经办会计师：连向阳、王健
联系电话：+86（10）
传真：+86（10）
（四）资产评估机构
名称：北京中同华资产评估有限公司
法定代表人：季珉
营业场所：北京市东城区永定门西滨河路8号楼7楼中海地产广场西塔3-9层
经办资产评估师：徐建福、朱琳
联系电话：010-
传真：010-
（五）证券登记结算机构
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
深圳市深南中路1093号中信大厦18楼
联系电话：
一、公司主要业务及产品和服务的情况
（一）公司主要业务
公司主营业务为知名品牌服饰授权零售（即自营）业务和百货商场运营（即联营）业务。
力诚百货（母公司）主要从事知名品牌服饰授权零售（即自营）业务，目前已经取得英国Daks、意大利EddyMonetti两个品牌服饰的中国区域零售授权和AGNES.B等28个知名品牌服饰的区域零售授权。截至日，力诚百货已在全国22个大中城市的百货商场（含子公司成都美美经营的百货商场）开设117家自营店。
力诚百货的全资子公司成都美美主要从事百货商场经营（即联营）业务，包括川信店和天一店，目前商场营业面积共计约10,400平方米（未来计划新开首座二期约3万平米商场），主要销售知名品牌服饰，在西南地区具有较高的声誉。
（二）公司业务发展历程概述
1、第一阶段：年，公司业务起步阶段
1999年，四川力诚百货有限公司的前身成都远鸿商贸有限公司开始涉足世界知名品牌服饰经营，并取得SalvatoreFerragamo、PoloRalphLauren两个品牌在成都地区的代理权，成为SalvatoreFerragamo、PoloRalphLauren两个品牌在中国的第一个分销商，并在岷山饭店内开设了SalvatoreFerragamo、PoloRalphLauren两个品牌专卖店，从此开始了世界知名品牌服饰的经营。
2、第二阶段：年，四川力诚与美美力诚成立并快速发展
2001年四川力诚百货有限公司成立，从成立伊始一直致力于世界知名品牌服饰的授权零售及经营。同年，四川力诚百货有限公司与香港华镫零售商管集团合作，开设了西南地区精品百货――LCX力诚，这是成都美美力诚前身。2003年公司将LCX力诚正式更名为“成都美美力诚”。
2003年，四川力诚百货有限公司从日本三共生兴株式会社获得英国着名品牌Daks的全中国总代理权，并在北京、上海、天津、成都、武汉、西安、重庆、大连、沈阳、青岛、长春、哈尔滨等地开设了20家专卖店，并且先后从SalvatoreFerragamo、Chloe、SergioRossi各品牌总公司，以及香港俊思公司、香港JOYCE公司、香港迪生公司以及ITHolding集团取得了如下国际知名品牌代理权：
SalvatoreFerragamo、Chloe、SergioRossi、PoloRalphLauren、Diesel、DKNY、MarcJacobs、Paul&Shark、PoloJeansCo.,Etro、JuicyCouture、Galliano、Kenzo、DAKSE1、PrivateShop、StoneIsland、AgnesB等。至2009年四川力诚百货有限公司在全国共开设了80家直营专卖店。
美美力诚引入了众多的国际知名品牌和全球时尚界倍受推崇的时尚设计师品牌，目前店铺的国际知名品牌包括Gucci、SalvatoreFerragamo、BottegaVeneta、Versace、Fendi、Tiffany&co、EmporioArmani、Chloe、Celine、Brioni、BrunelloCucinelli、Daks、Paul&Shark、RalphLauren等。设计师品牌包括Versus、Seebychloe、JuicyCouture、BCBG、DKNY、Y-3，以及时尚潮牌馆J.I中的Beautiful、People、Facetasm、Factotum、GuiltyParties、Markaware、Marka、Muveil、OnitsukaTiger、Plumpynuts、Sophnet、Undercover、UniformExperiment、Visvim、WhiteMountaineering等。
本公司创先引入了全球新颖的售卖方式――多品牌店：为精英男士度身打造的EddyMonetti，店内精选Attolini、EddyMonetti、PTO1、Jacobcohen、Valextra、Massaua、Moorer等品牌；集结鞋履及配饰的Spige，将AlexanderMcqueen、GiuseppeZanotti、DSquared2、SergioRossi等收纳其中；眼镜专门店PUYI，涵盖了Cutler&Gross、Cartier、Dior、Dita、Gold&Wood、Lotos、Mykita、TomFord等品牌，皆在为顾客提供多元化的选择。公司还特别引进了多品牌童装店LessinJunior，汇聚了YoungVersace、MarcbyMarcJacobs、JuicyCouture、Dolce&Gabbana等品牌，意大利着名童装品牌ilgufo、意大利家居精品品牌Pratesi的入驻，诠释公司笃定的经营哲学：时尚与奢华荟萃，引领精致生活方式。
为了满足追求优质生活及时尚品味顾客之特别需求，美美力诚特别成立了“美美力诚贵宾会”，秉承“真诚，关爱，个性化服务，创造精致、卓越的理想空间”的服务理念，专门为VIP贵宾度身定制了各项专有权益，并不定期的推出各
种贵宾专享活动。经过十余年的潜心经营，目前本公司VIP已逾90,000人，成都美美力诚特别为VIP开辟私享空间――VipRoom。除此之外，本公司顾客至店即可享受免费代客泊车，购物还可享受专业技师度身修改服务，更可免费享用咖啡、茶或饮料。
2012年，公司买入首座二期1―5楼商品房，计划未来将对商品房室内进行装修及幕墙装饰，完工后正式投入百货商场运营。预计未来首座二期商场的运营将进一步提高公司知名品牌百货在成都的综合竞争力及知名度，大幅提高企业的盈利能力。
3、第三阶段：2011至今，公司成立买手型团队及创立自有品牌，业务进一步稳定增长
公司高度重视商品的独特性和吸引力，大力培养“买手制”以捕捉最前沿时尚需求。2011年，公司成立买手型团队，现公司在香港已建立起由多名经验非常丰富的买手组成的买手型团队。公司的买手型团队成员大多以前供职于着名的一线品牌授权零售商香港I.T集团，拥有十年以上的买手工作经验，对潮流具有很敏锐的“嗅觉”，能迅速而准确地挖掘时尚热点。买手制百货的优点是实现个性化采购和错位竞争，为消费者提供多元化的选择；对于商场来说，由于绕过了代理商，减少流通环节，也可以提高利润率。
2013年，为更好的满足消费者个性化需求，公司先后创立J.I、J.K、J.M、J.D、J.GALA五个自有品牌，其中，J.I为多品牌时尚店，汇聚了近30个时尚潮牌，整体风格设计邀请日本设计界顶级大师打造，其间每一件摆设物件均从欧洲、日本精心挑选；J.K为多品牌童装店，有别于一贯的专卖店形式，以“多品牌买手店”的模式展现，汇集多个品牌当季时尚童装精选单品，特意从日本东京邀请着名的室内设计师团队；J.M为多品牌内衣店，店内精选的品牌以品质闻名于市场，包括精品内衣品牌zimmerli（瑞士）和Sunspel（英国），袜子类则有Falke（德国）以及Gallo（意大利），还有时尚品牌Versace及Daks的内衣系列。
（三）公司组织结构及职能
公司目前的组织结构如下图所示：
董事会秘书
以上部门的主要职能情况如下：
（1）总经办：为总经理日常工作提供协助：邮件收发、资料翻译、法律建
议、预定机票/酒店、出差行程安排、随车接送等。
（2）财务部：负责公司日常核算，编制记账凭证、制作财务报表、费用审核与报销、成本控制、薪资制作、合理使用与管理现金流等。调配资金，确保公司资金正常运作，统筹税费，确保税负最小化。
（3）人力资源部：人员招聘、员工培训与开发、绩效考核与评级、考勤管理、合同管理、员工福利等。
（4）信息部：网络维护、各部门业务系统维护、软硬件维护、电脑/POS机等器材管理。
（5）商务部：货品报关、国际运输进程管控、品牌货品管理、月末/季末盘点、合格证水洗标制作、外贸/质检法规建议等。
（6）市场推广部：品牌陈列、平面设计、网站设计、市场活动策划、媒体
维系、广告发布等。
（7）美美营业部：美美力诚各品牌营运管理、销售目标达成、后勤部门日常工作管理等。
（8）力诚营业部：四川力诚各区域营运管理、销售目标达成。
二、公司主要商业模式及业务流程
力诚百货整合知名品牌服饰授权零售和百货商场运营业务，是内地最早从事国际知名品牌服饰授权零售业务的公司。知名品牌服饰授权零售作为公司的自营业务，拥有良好的品牌市场认可度，形成公司大部分业务收入。公司旗下全资子公司力诚美美主要从事联营百货商场业务，在西南地区享有广泛知名度。公司的品牌服饰授权零售自营店在全国一、二线城市主要商场开设，百货商场业务主要集中在成都。公司目前逐渐开始线上销售业务，已在京东商城开设旗舰店。
（一）知名品牌服饰授权零售业务
1、业务介绍
根据各品牌商授予力诚的权限，可将公司授权零售的品牌分为三个层级。一是中国区域总代理级：对于该层级品牌，公司有权力按照授权合同约定的全国开店规划，在中国大陆地区为品牌专卖店选址、开店并负责日常经营。二是优先代理级：处于该层级的品牌商有新开店计划时，会首先考虑力诚百货做为其新店的经营者，力诚百货根据市场调研可以选择是否为品牌商开设新店。三是分销级：公司按照品牌商已授权的城市，开设并经营专卖店，如品牌商有新开店计划，力诚百货需与其他分销商共同竞争新店经营权。
公司与品牌商的合作主要有以下三种类型，其主要条款如下：
合作期限为2014年7月至2015年6月（合作方式为一年签订
一次授权协议，公司目前已获得续签授权协议，期限为2015年
7月至2016年6月），区域为中国大陆，采购产品有每季度最
低采购额，品牌商向公司提供部分宣传推广经费
合作期限视不同城市授权协议情况而定，授权区域为协议指定
城市、采购产品有每季度最低采购额、公司大型促销活动与总
代理商共同制定且打折不得超过零售价50％、公司在总代理商
许可区域内有优先代理权、品牌推广政策与总代理商共同制定
合作期限为2015年3月至长期有效，区域为协议指定店、采购
产品有每季度最低采购额，公司大型促销活动与品牌商共同制
定，定价条款、排他性条款不包括品牌商已许可公司代理的其
他品牌、最低销售要求等
截止日，力诚百货授权零售品牌全国经营情况：
授权零售层级
目前开设店铺的城市
成都、重庆、武汉、昆明、西安、太原、北京、
天津、上海、无锡、苏州、大连、青岛、哈尔
中国区域总代理级
滨、沈阳、长春、广州、深圳、常州、南京、
EddyMonetti
中国区域总代理级
成都、上海、哈尔滨、青岛、西安
天津、大连、昆明、广州、重庆、哈尔滨、沈
优先代理级
阳、深圳、西安、成都
优先代理级
成都、深圳、杭州、重庆
优先代理级
成都、大连、沈阳、广州
优先代理级
成都、大连
Collection
S.Ferragamo
成都、重庆、西安
成都、南京、青岛、哈尔滨、沈阳、西安、重
SergioRossi
庆、杭州、天津、长春
成都、大连、西安、青岛
成都、大连、青岛、武汉、昆明
Paul&Shark
成都、西安、太原、重庆
苏州、西安
重庆、成都
成都、广州
PrivateShop
成都、重庆
Versacejeans
AngesBHomme
2、业务发展情况
力诚百货是内地最早从事国际知名品牌服饰授权零售业务的公司，2002年开始在西南地区成功经营Ferragamo品牌，2003年开始在全国成功运作DAKS品牌。由于公司拥有出色的经营管理能力，力诚百货旗下专卖店的业绩在国内同品牌专卖店排名领先。同时，力诚百货对品牌形象的塑造和维护得到了品牌商的高度认可。随着力诚百货在品牌零售行业知名度的不断提高，国际知名品牌纷纷将中国内地的代理权授予力诚百货。
随着中国经济的高速发展，各品牌公司越来越重视对中国市场的开拓，已经在中国一线城市站稳脚跟的品牌开始向纵深发展，积极推进该品牌在二线城市开设终端。力诚百货立足成都，拥有自己的商场，并且拥有在二线城市经营国际知名品牌服饰的丰富经验。
由于内地国际知名服饰品牌授权零售业务起步较晚，因此公司早期基本是从香港代理公司取得某个品牌、某个城市的终端分销资格。随着公司实力的增强，越来越多的品牌商直接授权公司作为地区总代理或者全国总代理进行经营，有效增加了毛利水平，并且提高了经营的自主性和灵活性。
截止日，力诚百货在营品牌获得零售授权的最早时间如下：
2004年12月
privateshop
2007年10月
2008年10月
Versacecollection
2010年10月
成都Chaumet
2010年12月
VersaceJeans
2011年10月
2013年11月
2013年11月
AngesBHomme
2014年12月
力诚百货品牌授权零售业务发展情况：
自营店数量
授权零售品牌数
店面增长数
注1：日力诚百货与B.C公司合资设立利诚服装（力诚百货持股49%）经营BRUNELLOCUCINELLI品牌在中国的业务。根据利诚服装与力诚百货签署的《资产转让框架协议》，力诚百货将BRUNELLOCUCINELLI品牌存货、6家专营店的固定资产及支付给商场的押金等租赁协议与联销协议项下的所有权利和义务转移给利诚服装，因此尽管其他品牌自营店数有所增加，2012年公司自营店数量总体减少2家。
注2：利诚服装2012年和2013年新开店数量分别为2家和3家。
截止日，力诚百货已从最早的单一品牌终端零售商，发展成为拥30个知名品牌服饰的零售授权、在全国22个大中城市的百货商场（含子公司成都美美经营的百货商场）开设117家自营店的知名品牌服饰授权零售商。
3、经营模式
力诚百货公司自设立以来，在传统经营上一直采用自营的经营模式。此外，2015年开始尝试线上销售作为一种新的业态，也成为销售模式的一种补充。
自营是指公司直接向供应商采购商品，由公司组织销售后取得收入的一种商业模式。公司直接采购商品，验收入库后作为本公司的库存管理，公司负责商品的销售，承担商品所有权上的风险和收益，自营模式下公司的利润来源是商品销售价格与购入成本之间的差价。
在该模式下，力诚百货向供应商采购商品后，采取以下三种方式进行销售：一是各分公司的独立门店自行组织销售活动。独立门店由分公司经过选址、租店、装修等程序后正式运营。
二是力诚百货与高端百货商场（含子公司成都美美经营的百货商场）、（以下通称商场）签订联营合同，由商场提供场地和收款服务，公司提供产品和销售管理，商场按约定零售额的一定比例扣取应得部分。商场每个月根据上月销售情况与公司进行结算，公司按照商场提供的结算单向商场开具增值税发票，商场将扣除应得部分后的销售款净额划给公司。公司与商场签订的合同一般包括位置、面积、期限、续期选择、费用比例、付款方式等条款。
按照公司与商场签订的联营合同，公司对联销方的分成有两种方式：一种是不设保底销售额，按门店当月实际销售额及约定比例结算商场的分成款；另一种是设定保底销售金额，根据门店当月实际销售额与保底销售额孰高的原则确定最终结算销售额，按约定比例结算门店分成款。
三是公司与购物中心签订租赁协议，按照分期支付固定租金金额和约定比例结算额二者取较高的原则支付租赁费用。该模式下公司自行组织开展营销活动，公司向终端消费者开具普通销售发票，公司负责产品、销售管理及收款业务。公司与商场签订的租赁协议一般包括位置、面积、期限、续期选择、租金额、付款方式等条款。
4、结算模式
目前，零售行业独立门店经营主要采用自主收银的结算模式，现代百货商场结算则是自主收银和中央收银两种方式结合。
①自主收银
力城百货分公司独立门店和租赁店铺自行组织销售活动、自主收银，资金划
转到总部进行结算。在自主收银的结算方式下，资金在1―2天内到账，部分客户采用信用卡支付，期末会形成部分应收账款。
②中央收银
力诚百货授权品牌入驻商场进行销售，商场先统一收银、再扣除一定协议比例后向公司支付款项即中央收银方式。在中央收银的结算方式下，公司开设的品牌代理店铺所在的商厦与公司之间一般是“当月销售、次月结算”的方式，即：店铺实现销售的次月8-10日前商厦向公司提供结算表；收到结算单并确认后7个工作日内向商厦提供发票，商厦在收到发票后10个工作日内划款，结算周期45天左右。
目前力诚百货在上海、广州、深圳、大连、沈阳、北京、青岛、重庆、成都等各大城市设立了18家分公司，专门负责在30个门店自主收银，自主收银的门店向总部划转资金进行结算，一般门店销售收入与店铺租金挂钩。
除上述自主收银的30家门店外，在其他卖场的店铺均采用中央收银方式，在该方式下商场于每月末与公司核算销售额及扣点，次月商场与公司进行结算，公司向商场开具结算金额的增值税发票。
5、授权零售品牌的不同战略
公司授权零售的品牌根据在中国内地的知名度可以分为三类，第一类为国际一线品牌，如Ferragamo、Chloe等，这类进入中国市场时间比较早，品牌知名度高，市场开拓压力不大，销售稳定，是公司收入和利润的主要来源。公司利用授权零售业务和卖场业务相结合的优势，对自营一线品牌提供更多优势资源，积极发掘一线品牌市场潜力，在同品牌授权自营店中取得骄人业绩。
公司授权零售的第二类品牌为公司取得国内独家代理权的二线国际知名品牌，例如DAKS，公司和品牌商一起成长，成为紧密的战略伙伴。通过公司系统的运营推广，DAKS品牌在中国取得了成功，目前DAKS在全国共有35间自营店，年销售收入超过2亿元，为公司贡献了可观的利润，并在业界树立了良好的口碑，公司计划将运营DAKS品牌的成功经验应用在最新引进的EddyMonetti及BrunelloCucinelli品牌上，将这两个在欧洲地区享有较高声誉但是尚不为大多数国人所知的品牌成功引入中国。
公司授权零售的第三类品牌是其他引入到成都美美的品牌，短期内丰富了成都美美商场的品牌数量，优化品牌组合，长期来看这些品牌也有可能成为第一或者第二类品牌，成为公司重点打造的对象。
6、报告期内公司授权零售品牌的基本情况
2013年、2014年和月公司获得授权零售服饰品牌、开店城市、所在商场、及关/闭门店情况如下：
2010年11月
2007年12月
2009年10月
2012年11月
2012年12月
新时代广场
2004年12月
2010年10月
2010年10月
2012年12月
2013年12月
2012年10月
DAKS&DAKS新
2007年10月
2010年12月
2012年10月
2010年12月
2012年12月
2010年12月
2014年12月
2013年11月
2010年10月
collection
Paul&Shark
2003年12月
2003年10月
2006年10月
SergioRossi
juicycouture
2008年11月
EddyMonetti
2009年12月
成都VERSUS
Collection
privateshop
Marc.Jacobs
成都Chaumet
2010年12月
成都Damiani
成都Versace
成都SportB
成都Pratesi
2011年10月
2013年11月
2013年11月
2014年09月
2014年12月
EddyMonetti
2012年12月
2009年12月
2011年11月
SeeByChloe
Collection
SergioRossi
SergioRossi
2012年12月
2012年12月
2012年12月
2012年12月
2012年12月
新时代广场
2010年12月
2012年12月
2012年12月
2011年12月
2012年12月
2012年12月
2012年12月
2012年12月
2012年11月
2014年11月
（二）百货商场经营业务
1、业务介绍
力诚百货全资子公司成都美美从事百货商场运营业务，Gucci、Ferragamo、EmporioArmani、Tiffany、Fendi等国际着名服饰品牌入驻，商场在西南地区享有广泛知名度。成都美美商场位于成都市人民南路四川信托大厦（川信店）和天一大厦（天一店），商场营业面积超过1万平方米，其中：川信店共两层，营业面积3,300平米；天一店四层，营业面积7,100平米。成都美美的百货商场中共有43家品牌服饰联营店铺，其中27家由力诚百货开设，占商场店铺总数的62.79%，具体经营店铺情况如下：
自营店(27)
联营店(16)
EmporioArmani,Fendi,
Paul&Shark，Chaumet
BottegaVeneta,Brioni
Agnes b.,DKNY,Diesel,BCBG,
Gucci,Y-3,Tumi，SPIGE
VersaceJeans，Agnes.BHomme
Chloe,Daks,SalvatoreFerragamo,
Cucinelli女装, Tiffany,Versace，
SergioRossi,Damiani，JGALA
EddyMonetti, Salvatore
Puyi, Cucinelli男装
Ferragamo,VersaceCollection
Juicy Couture,Versus，JI
PrivateShop,Pratesi,Sportb,Il
ClubMonaco
Gufo，JD，JM，JK
RalphLauren
2、经营模式
成都美美主要采用联营的经营模式。
联营模式是指由商场招商引进供应商进场销售，由商场统一管理、统一促销、统一收银，商场按店铺销售额收取一定比例扣点后与店铺进行结算。联营模式是百货商场的传统经营模式，在一般百货商场中60%―80%的商品采用联营模式销售。联营模式不占用公司的资金，销售不畅的风险主要由供应商承担，但是毛利率水平低于自营模式。以联营为主的传统百货公司相当于商业物业业主和品牌之间的“中间人”，一方面向商业物业的业主支付租金租地用于百货经营，另一方面对品牌商进行招商，对品牌提供代销、柜台/店面出租等服务，收取销售返点、管理费或租金等，相当于“二房东”。但这种模式随着商业地产租金价格上涨和进驻品牌商话语权提升逐渐经受到双重挑战。
“联营”模式下，品牌供应商在力诚美美公司指定区域设立品牌专柜，提供相应商品并由供应商派驻销售人员按照供应商制定的价格体系（在参加公司统一组织的促销活动时，具体商品的价格也会有所变化）对外销售。公司人员主要负责店面管理、商场促销活动、收银、开票、商场保安等职责。联营商品的进、销、存由供应商负责，在商品尚未售出的情况下，该商品所有权仍属供应商所有，公司不承担该商品的跌价损失及其他风险。公司通过向供应商提供经营场所、组织商场的营销策划、提供统一的收款结算及顾客服务等，获得商品的全额销售收入和现金流。商品销售后，公司根据合作经营合同中相关约定按照该商品实际销售收入的一定比例同步结转商品销售成本。
3、结算方式
同“二、公司主要商业模式及业务流程”之“（一）、知名品牌授权零售业务”之“4、结算模式”，力诚百货商场经营业务采取相同的结算模式。
在百货商场经营业务联营店中，除Fendi、卡斯蒂奥红酒两家店铺采用独立收银外，其他门店采用中央收银方式。成都美美全额确认各中央收银店的收入，与各门店结算的金额作为成都美美的成本，差额部分即扣点，由成都美美缴纳该部分的增值税。每天闭店后中央收银店向商场报销售日报表，每月底成都美美与各门店复核，次月结算。独立收银店的收入不作为成都美美的收入，每月向美美
力诚缴纳租金，租金费用按照合同中约定的分期支付固定金额和销售收入约定比例结算额二者较高的原则收取，美美力诚为该部分租金收入缴纳营业税。
4、VIP卡及其他增值服务
成都美美共有四种VIP卡，根据级别不同享受不同的消费折扣和增值服务。
近三年VIP发卡数量和持卡人消费金额情况如下：
VIP发卡数量（张）
VIP年消费金额（万元）
公司与中国建设银行四川省分行合作推出了四川地区首张百货联名信用卡“建行力诚联名信用卡”。持卡人在美美力诚刷卡消费满3,000元即可选择3个月、6个月免手续费分期付款或12个月手续费低至2%的分期付款，同时可享受9折优惠及美美力诚VIP会员待遇，并可享受建设银行和美美力诚的双重积分奖励（分期付款除外）。联名信用卡的推出促进了美美力诚锁定高端客户，并进一步维护客户忠诚度，同时又为客户提供了一种消费融资手段。
5、百货商场的具体情况
公司的高端百货业务的经营场所集中在成都，包括位于成都川信大厦的美美川信店（约3,300平方米，开设于2005年10月）和位于成都天一大厦的美美天一店（约7,100平方米，开设于2006年9月），地处成都最重要的两大城市轴线东大街和人民南路的西南角，北接“文化/政治中心、商务龙头”的天府广场（直线距离约500米），南连人民南路，东临盐市口-春熙路时尚商圈，距离锦江宾馆分别约50米，与仁恒置地为邻，地址位置优越。
由于两个百货门店紧紧相邻，共享代客泊车等服务，统一管理，共同构成为成都人熟知的美美力诚百货商场。因此，除了营业面积和外部装修风格不同，两个门店在目标客户群、服饰品牌搭配及订货销售管理等定位一致，不存在区别定位经营的情形。
（三）业务流程
1、采购管理
公司实施订货预算OTB计划，即采购限额计划。在给定时期内（国外通常是1个月），计划采购额与采购员承诺购买款项之间的差额。它代表着采购员留待当月购买的数量，并且随每次购买数量的上升而下降。制定OTB计划时，企业要做好自己企业的商品需求预测和预算，对采购和门店的金额进行控制，计划和监控整个企业的存货。
力诚百货商务部结合当期各品牌销售数据和市场发展情况，提前制定下一年的订货计划，编制订货预算。预算方案通过审核后，商务部将采购计划下发至公司成立的专业买手团队，买手们在订货预算范围内，结合市场历史销售情况和自身对时尚潮流的前瞻性，自主决定各品牌的采购数量、款式等内容，进行下单。
每次买手团队订货后，公司各品牌组长对买手的落单情况与之前的OTB计划进行对比和审核。
开季前，供应方会与买手团队进行订单核对，如发现有不一致或异常的，告知买手团队并跟进处理，制作订单审核报告。具体采购过程，主要由外贸部与供方沟通，关务部及质检部与店铺间的沟通等情况。
力诚百货订货流程
力诚百货采购工作流程：
2、库存管理
（1）存货管理
公司定期开展存货盘点工作，保证存货资产的安全性。根据以销定存、供应商送货日及送货频率，跟踪、分析商品的库存情况，发现商品库存不足时立即进行调拨、补货。公司分店及总部相关人员确认分店盘点时间，分店人员对库存盘点，并将盘点结果录入系统，数据将上传至总部，总部确认后，再下传至分店，分店再通过盘点过程来调整账面库存为实际的盘点数。
（2）过季货品管理
公司通过商品企划，充分收集市场营销环境、服装信息、消费者信息、终端销售情况、竞争品牌等资料，科学的规划采购和货品调配，尽可能减少过时和滞销货品的产生。对于过季货品，公司通过在特价店、不特定商场、购物中心以及员工内部亲友会举办的短期特卖专场活动予以消化。
3、销售推广
品牌推广是品牌企业获取市场影响力、体现品牌价值、反映文化内涵、突出产品定位和提升品牌形象的重要手段。公司通过与品牌商的合作，采用多种方式综合进行品牌推广。
（1）建立高端终端店面形象
公司不仅在产品设计研发上精益求精，在终端店面形象方面也实行高标准和高要求。终端形象是直接影响品牌形象及销售表现的重要因素之一，为此，公司聘请了国内外知名建筑及商业空间设计公司参与店面形象的设计，不仅装修标准高、硬件设施完善，更运用了广告形象片等多媒体手段，从视觉、听觉、触觉方面带给消费者独特感受。终端形象工程为消费者提供了舒适的购物空间和完善周到的服务，规范统一地向消费者展示品牌形象、品牌文化、优质产品与服务，通过终端整体呈现公司时尚、优雅的独特风格。针对不同产品线与主题，公司终端运用不同的文化道具和陈列手法来配合产品故事的表达，提升顾客对公司的全方位体验。
（2）与多家媒体机构合作宣传
品牌影响力的形成，离不开有效的广告投放策略，通过广告投放不断加深消费者的记忆，可以在较短时间内提升品牌知名度和美誉度。在广告媒体策略上，公司选择与“精英媒体”合作推广策略。平面媒体中以国际一线时尚杂志刊物为投放主轴，并分别在中央电视台、凤凰卫视的王牌栏目精确投放；公司精英媒体投放路线卓有成效地提升了公司的品牌形象和市场地位。
针对目标消费群体的生活习惯，公司通过编制产品画报与时尚刊物，为知名电视栏目提供服装赞助等多种方式传播公司品牌及产品信息。与公司合作的国际知名杂志包括《VOGUE》（服饰与美容）、《COSMOPOLITAN》（时尚）、《ELLE》（世界时装之苑）、《MARIECLAIRE》（嘉人）、《周末画报》。
4、仓储物流
（1）仓储管理
公司总仓为公司在成都自有的大型仓库。
（2）采购环节的物流配送
在采购环节中，由品牌商或配饰厂商至交货地（成都总仓）的货品运输由合同约定，在合同约定由公司负责运输的情况下，公司将委托经甄选且签订了《货物运输承运合同》的第三方物流企业负责承运。
（3）销售环节的物流配送
在销售环节中，公司成都总仓至零售店铺的成衣或配饰配送由公司负责，公司委托第三方物流企业承运。
5、信息管理
公司采用专业的信息管理系统――瑞泰格信息系统，将商品企划、采购设计、物流配送、分店零售和盘点等各个业务环节串联在一起，形成信息流、物流、资金流的有机结合。
三、与公司业务相关的关键资源要素
（一）主要固定资产情况
截止日，公司固定资产情况如下：
账面原值（万元）
账面净值（万元）
成新率（%）
房屋及建筑物
注：成新率=账面净值/账面原值
截至本说明书签署之日，公司拥有的房屋建筑物情况如下：
国有土地使 建筑面积
成房权证监证
人民南路二段18号
（2008）第
第3918866号
国有土地使 建筑面积
成房权证监证
人民南路二段18号
（2008）第
第3918867号
（二）无形资产
截至本说明书签署之日，公司共拥有【38】项有效注册商标，具体情况如下：
注册号/申类
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
注册号/申类
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
力诚LESSIN
（三）特许经营权情况
截止日，根据公司与品牌商签署的授权经营协议，公司授权经营权益如下：
最早代理时间
目前开设店铺的城市
成都、重庆、武汉、昆明、西安、太原、北京、天
津、上海、无锡、苏州、大连、青岛、哈尔滨、沈
阳、长春、广州、深圳、常州、南京、厦门
Eddy Monetti
成都、上海、哈尔滨、青岛、西安
天津、大连、昆明、广州、重庆、哈尔滨、沈阳、
深圳、西安、成都
成都、深圳、杭州、重庆
成都、大连、沈阳、广州
2010年10月
成都、大连
Collection
S.Ferragamo
成都、重庆、西安
成都、南京、青岛、哈尔滨、沈阳、西安、重庆、
SergioRossi
杭州、天津、长春
2007年11月
成都、大连、西安、青岛
2008年10月
成都、大连、青岛、武汉、昆明
Paul&Shark
成都、西安、太原、重庆
苏州、西安
2004年12月
重庆、成都
2010年12月
成都、广州
PrivateShop
2014年12月
2011年10月
成都、重庆
2013年11月
2013年11月
最早代理时间
目前开设店铺的城市
Versacejeans
AngesBHomme
（四）员工情况
1、员工结构
报告期各期末，公司员工人数情况如下：
2015年3月末
员工总人数（人）
截至日，公司员工结构如下：
（1）专业结构
人数（名）
占全部员工比例（%）
行政管理人员
(后勤+营运部管理人员）
（2）教育结构
人数（名）
占全部员工比例（%）
硕士及以上
（3）年龄结构
人数（名）
占全部员工比例（%）
41岁及以上
30岁及以下
人数（名）
占全部员工比例（%）
2、员工社会保险和公积金缴纳情况
报告期内，公司已按照国家和公司及各分公司所在地劳动和社会保障以及住房公积金的相关法律、法规及政策，统一为员工（退休返聘人员除外）在成都及（深圳）、（青岛）、（上海）等其余21个分公司所在城市）缴纳了养老、失业、工伤、生育、医疗等社会保险和住房公积金。公司及各分公司社会保险和住房公积金缴费比例如下：
公司缴纳费率（%） 个人缴纳费率（%）
住房公积金
非深户： 0.25
住房公积金
住房公积金
公司缴纳费率（%） 个人缴纳费率（%）
住房公积金
住房公积金
住房公积金
住房公积金
公司缴纳费率（%） 个人缴纳费率（%）
住房公积金
住房公积金
住房公积金
住房公积金
住房公积金
公司缴纳费率（%） 个人缴纳费率（%）
住房公积金
住房公积金
住房公积金
住房公积金
住房公积金
公司缴纳费率（%） 个人缴纳费率（%）
住房公积金
住房公积金
住房公积金
住房公积金
公司缴纳费率（%） 个人缴纳费率（%）
住房公积金
住房公积金
住房公积金
住房公积金
注：因少数新员工的社保正在办理缴纳中，社保缴纳员工总人数少于公司员工总人数。
四、公司业务经营情况
（一）业务收入构成
报告期内，公司营业务收入的构成情况如下：
金额（万元） 比例
金额（万元）
主营业务收入
111,054.05 97.63%
126,958.42
其中：联营
其他业务收入
113,749.61
130,117.82
（二）主要客户情况
1、公司主要客户群体
公司客户主要为百货商场。
2、公司前五大客户
报告期内，公司前五大客户情况如下：
销售金额（不
含税）（万元）
陕西中大国际大厦有限公司
世纪星光百货（重庆）有限公司
青岛海信东海商贸有限公司
辽宁卓展时代广场百货有限公司
长春卓展时代广场百货有限公司
陕西中大国际大厦有限公司
世纪星光百货（重庆）有限公司
青岛海信东海商贸有限公司
辽宁卓展时代广场百货有限公司
长春卓展时代广场百货有限公司
陕西中大国际有限公司
世纪星光百货（重庆）有限公司
青岛海信东海商贸有限公司
辽宁卓展时代广场百货有限公司
长春卓展时代广场百货有限公司
销售金额（不
含税）（万元）
公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及持有公司5%以上股份的股东以及其他关联方，在公司报告期各期前5大客户中不存在占有权益的情形。
（三）采购情况
报告期内，公司前五大供应商情况如下：
时序 供应商名称
（不含税）
三共生兴株式会社
菲拉格慕时装
香港俊思有限公司
JCCRAWFORDLIMITED
鼎赛龙（上海）商业有限公司
三共生兴株式会社
菲拉格慕时装
香港俊思有限公司
JCCRAWFORDLIMITED
鼎赛龙（上海）商业有限公司
菲拉格慕时装
三共生兴株式会社
GianniVersaceS.P.A
SUPPERH.K.LIMITED
SergioRossi
公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及持有公司5%以上股份的股东以及其他关联方，在公司报告期各期前5大供应商中不存在占有权益的情
（四）重大合同及履行情况
报告期内，公司重大业务合同均正常履行,不存在纠纷情形。
1、品牌授权协议
力诚百货与国内外各大品牌签署了品牌授权协议，取得品牌在国内指定地点的经销权，具体如下：
品牌授权协议
AGNES.B成都授权书
AGNES.B广州授权书
AGNES.B哈尔滨授权书
AGNES.B昆明授权书
AGNES.B沈阳恒隆授权书
AGNES.B沈阳万象城授权书
AGNES.B天津授权书
AGNES.B西安授权书
AGNES.B重庆授权书
AGNES.B大连授权书
Brioni苏州、广州、武汉、成都授权书
Brioni西安授权书
CHLOE成都授权书
CHLOE杭州授权书
CHLOE深圳授权书
CHLOE重庆授权书
DAKS总授权书
DAKS澳门店铺授权书
DAKS内地店铺授权书
EddyMonetti授权书
SalvatoreFerragamo授权书
品牌授权协议
JD-3x1授权书
JD-J.Brand授权书
JD-paige授权书
JI-beautifulpeople授权书
JI-BLUEBLUE授权书
JI-CA4LA授权书
JI-COOHEM授权书
JI-e.m.group授权书
JI-FACTOTUM授权书
JI-FRAPBOIS授权书
JI-IDONTI授权书
JI-LOKITHO授权书
JI-MARKAWARE，marka授权书
JI-MR.GENTLEMAN 授权书
JI-MUVEIL授权书
JI-PLUMPYNUTS授权书
JM-Falke授权书
JM-GALLO授权书
JM-SUNSPEL授权书
JM-versaceunderwear 授权书
JM-ZIMMERLI授权书
ROLEX成都授权书
SPORT.B成都授权书
Sergio.Rossi总授权书
一季度一授权
VERSACE授权书
ILGUFO授权书
Jgala-Aperlai中英文授权
Jgala-De'Hart授权书
2015.5-长期有效
品牌授权协议
Jgala-De'Hart中文授权书
2015.5-长期有效
Jgala-FaithConnexion中英文授权书
Jgala-Giamba服装类中英文授权书
Jgala-Giamba鞋类中英文授权书
Jgala-MarkusLupfer中英文授权书
Jgala-MaryKatrantzou中英文授权书
Jgala-MAWI授权书
Jgala-MAWI中文授权书
Jgala-MOSCHINO授权书
Jgala-MOSCHINO中文授权书
Jgala-MSGM中英文授权书
Jgala-RobertoCavalli授权书
Jgala-RobertoCavalli中文授权书
JI-FRAPBOIS中文授权
JI-IDONTI中文授权书
JK-Simonetta授权书
JK-YoungVersace授权书
VERSACE Collection 授权书
VersaceJeans授权书
Versus授权书
重庆sportb授权书
AGNES.B深圳授权书
与品牌商沟通中
BCBG成都授权书
与品牌商沟通中
BCBG重庆星光授权书
与品牌商沟通中
DKNY成都IFS授权书
与品牌商沟通中
DKNY成都美美授权书
与品牌商沟通中
Pratesi成都授权书
与品牌商沟通中
Damiani成都授权书
与品牌商沟通中
Chaumet成都授权书
与品牌商沟通中
品牌授权协议
privateshop成都授权书
与品牌商沟通中
POLO成都授权书
与品牌商沟通中
POLO重庆授权书
与品牌商沟通中
Paul&Shark西安中大授权书
与品牌商沟通中
Paul&Shark西安世纪金花授权书
与品牌商沟通中
Paul&Shark太原授权书
与品牌商沟通中
Paul&Shark重庆授权书
与品牌商沟通中
Paul&Shark成都万象城授权书
与品牌商沟通中
Paul&Shark成都美美授权书
与品牌商沟通中
Paul&Shark成都IFS授权书
与品牌商沟通中
2、采购合同
（1）日，力诚百货与三共生兴（亚太）有限公司签署了Daks品牌的《经销协议》。日至日期间，股份公司向三共生兴（亚太）有限公司的采购额不得低于港币157,000,000元。在该协议项下，股份公司2015年秋冬季采购订单总额港币111,747,628元。
（2）日，力诚百货与SupperHKLimited续签了双方于2009
年4月1日签署的关于Agnes.b品牌的《经销协议》，续签时间自日至日。2015年度，股份公司向Supper HK Limited的采购额不得低于人民币55,120,000元。在该协议项下，股份公司2015年秋冬季采购订单总额为港币10,029,065元。
（3）力诚百货先后与连卡佛栽思商贸（上海）有限公司按各销售点签署了JuicyCouture品牌《经营及货品买卖合作协议》共计7份。在上述协议下，股份公司2015年秋冬季采购订单总额为港币13,397,917元。
（4）力诚百货先后与Brioni S.p.A按各城市签署了Brioni品牌的合作协
议共计4份。在上述协议下，股份公司2015年秋冬季采购订单总额为欧元914,698元。
3、租赁合同
力诚百货采用轻资产的运营方式，各门店的经营场所均为租赁方式，通常与出租方签订长期租赁合同，除本节之“二、公司主要商业模式及业务流程”之“（二）百货商场经营业务”之“5、百货商场具体情况”之“（1）天一大厦店和（2）川信大厦店”的相关内容，还与各大城市商场签署了租赁合同，重大的租赁合同如下：
（1）2014年3月，力诚百货与重庆时代广场商业有限公司签署了关于重庆时代广场L107号商铺的《续租合同》。该租赁合同项下承租场地位于重庆市渝中区邹容路100号L107号商铺，面积156平方米，租期自日至日，销售品牌SalvatoreFerragamo(萨尔瓦多.菲拉格慕)。承租场地所在大厦的国有土地使用证编号为渝中国用（2004）第03562号。
（2）日，力诚百货与北京东方广场有限公司签署了《北京东方广场有限公司与四川力诚百货有限公司中国北京市东城区东长安街2号北京东方广场东方新天地商场首层AA31&AA33商铺之租赁合同》。该租赁合同项下承租场地位于中国北京市东城区东长安街2号北京东方广场东方新天地商场首层
AA31&AA33商铺，面积约188.01平方米，租期自日至日，销售品牌Daks。
（3）日，力诚百货与华润（深圳）有限公司签署了合同编号为CRCSZ13-LA415-(12.27)-3的《华润中心万象城商铺租赁合同》（续租）。该租赁合同项下承租场地位于深圳市罗湖区华润中心万象城156号商铺，面积为158平方米，租期自日至日，销售品牌Chole。
（4）力诚百货与上海恒邦房地产开发有限公司关于承租上海市静安区南京西路1266号恒隆广场311铺位的《租赁合同》已于日到期，新的合同正在续签中。该商铺产权证编号为沪房地市字（2002）第002173号，面积约为156平方米，销售品牌为Daks。
（5）日，力诚百货与华润（深圳）有限公司签署了合同编号为CRCSZ13-LA371-(11.1)【CRCSZ-CRE-CC-SY-13064】的《华润中心万象城商铺租赁合同》。该租赁合同项下承租场地位于深圳市罗湖区华润中心万象城250商铺，面积为82平方米，租期自交付之日起至日。承租场地所在华润中心的权证编号分别为深房地字第号和深房地字第号，销售品
牌为Daks。
4、联营（销）合同
（1）日，力诚百货与陕西中大国际大厦有限公司签署了编号为NO.的《合同书》，合作期间自日至日，销售品牌SalvatoreFerragamo(萨尔瓦多.菲拉格慕)。该销售地点位于西安市南大街30号陕西中大国际名品广场F1层第A107号厅，面积约188平方米，三年间年平均联营费用支出约为7,380,736.36元。
（2）力诚百货与辽宁卓展时代广场百货有限公司签署了《卓展集团合作确认书》，合作期间自日至日，销售品牌Daks。该销售点三年间年平均联营费用支出约为4,521,331.59元。
（3）力诚百货与长春卓展时代广场百货有限公司签署的编号为的《合作协议》已于日到期，新的合同正在签署中。该合作协议项下的合作销售品牌为Daks，销售地点位于长春卓展时代广场百货一层A-1119号，三年间年平均联营费用支出为3,954,731.41元。
（4）日，力诚百货与青岛海信东海商贸有限公司签署了编号为的《商品联销合同书》，合作期间自日至日，销售品牌Daks。该销售地点位于青岛市南区澳门路117号海信广场二楼220-222号，面积约149平方米，三年间年平均联营费用支出约为3,320,780.28元。
（5）力诚百货与北京燕莎友谊商城有限公司签署的《北京燕莎友谊商城有限公司合作经营协议书》已于日到期，新的合同正在签署中。该协议项下合作销售品牌为Daks，销售地点有燕莎门店（北京市朝阳区亮马桥路52号），面积约67平方米；金源门店（北京市海淀区远大路1号），面积约93平方米，三年间年平均联营费用支出约为3,209,540.70元。
（6）日，力诚百货与上海第一八佰伴有限公司签署了编号为-046的《联销续签合同》，合作期间自日至日，销售品牌Daks。该销售地点位于上海市浦东张杨路501号八佰伴1楼
B01-1F-1-129,面积约为172平方米，三年间年平均联营费用支出约为
3,133,727.53元。
5、借款合同
截至本说明书签署之日，公司正在履行的借款情况如下：
（1）日，力诚百货与成都银行股份有限公司华兴支行签署编号为H820的《固定资产贷款合同》。贷款金额35,000万元，用于股份公司首座旗舰店项目，借款期间为日到日。
还款方式为定期（季）付息，本金按照2014年7月还款50万元；2014年12月还款50万元；2015年7月还款5,000万元；2015年12月还款5,000万元；2016年7月还款5,000万元；2016年12月还款5,000万元；2017年7月还款4,900万；2017年12月还款1亿元的还款计划执行。利息计算方式为中国人民银行同期同档次贷款基准利率上浮20%。
（2）日，力诚百货与成都银行股份有限公司华兴支行签署编号为H800的《借款合同》。贷款额为2,000万元，贷款种类为短期贷款，借款期间为日至日。还款方式为定期（月）付息，到期还本，利息计算方式为中国人民银行同期同档次贷款基准利率上浮20%。
（3）日，力诚百货与成都银行股份有限公司华兴支行签署编号为H327的《借款合同》。贷款额为2,000万元，贷款种类为短期贷款，借款期间为日至日。还款方式为定期（月）付息，到期还本，利息计算方式为中国人民银行同期同档次贷款基准利率上浮20%。
（4）日，力诚百货与成都银行股份有限公司华兴支行签署编号为H401的《借款合同》。贷款额为1,000万元，贷款种类为短期贷款，借款期间为日至日。还款方式为定期（月）付息，到期还本，利息计算方式为中国人民银行同期同档次贷款基准利率上浮20%。
（5）日，力诚百货与成都银行股份有限公司华兴支行签署编号为H620的《借款合同》。贷款额为2,000万元，贷款种类为短期贷款，借款期间为日至日。还款方式为定期（月）付息，到期还本，利息计算方式为中国人民银行同期同档次贷款基准利率上浮
（6）日，力诚百货与建设银行高新支行签署编号为2015年贸001号的《贸易融资额度合同》。建设银行为股份公司提供最高额不超过人民币6500万元的贸易融资额度，有效期间自日至日。
（7）日，力诚百货与光大银行高新支行签署编号为3314货综－055的《贸易融资综合授信协议》。光大银行为股份公司提供最高额不超过人民币3000万元的贸易融资总额度，有效期间自日至日。
五、公司所处行业情况
（一）行业概况
1、所处行业
根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012修订）分类，公司属于批发和零售业（分类代码：F）下的零售业（分类代码：F52）。根据《国民经济行业分类标准》（GB/T），公司属于批发和零售业（分类代码：H）下的零售业（分类代码：H52）下的综合零售（分类代码：H521）下的百货零售（分类代码：H5211）及纺织、服装及日用品专门零售（分类代码：H523）下的服装零售（分类代码：H5232）。
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2、行业监管体制
国内百货零售行业实行政府部门监督管理和行业自律相结合的监管体制。发改委、商务部及各级商务主管部门为本行业的行政管理部门，负责拟订本行业发
展规划，推动产业结构调整，整顿和规范流通市场秩序，引导行业规范发展。国家质量监督检验检疫总局及其下属国家标准化管理委员会负责建立本行业的国家标准。商务部、卫生部、新闻出版总署等部委依据相关法律法规对特殊商品的零售流通建立许可或备案管理。此外，根据《外商投资商业领域管理办法》（商务部令2004年第8号）的规定，商务部和各级商务主管部门对外商投资商业企业的经营范围、开设店铺的数量、单一店铺营业面积等行使相应审批权。
中国商业联合会、中国百货商业协会、中国连锁经营协会为本行业的自律性组织，主要承担行业自律、协调、监督以及企业合法权益的保护等职能。
中国商业联合会是1994年经中华人民共和国民政部注册登记的具有社团法人资格的全国性行业组织，由从事商品生产、商品流通、饮食、服务业的企事业单位、有关社会组织及从事商品流通活动的个人自愿组成，接受业务主管单位国务院国有资产监督管理委员会和社团登记管理机关民政部的业务指导与监督管理。现有工作机构14个，分支机构28个在编工作人员近百人；直接会员3千多家，间接会员8万多家；接受政府委托，直接管理14个事业单位，代管39个全国性专业协会，主管31家国内外公开发行的报刊。中国商业联合会分别是亚太零售商协会联盟、国际零售协会高级管理人员论坛的成员。
中国百货商业协会（英文名缩写CCAGM）是经民政部批准，在国务院国有资产监督管理委员会和商务部的指导下，具有社会团体法人资格的社团组织。协会以从事日用百货消费品的流通、生产、服务、科研文教活动的各种所有制形式、各种业态的企事业单位或企业联合组织以及个人自愿组成，是全国百货行业性、非营利性社团组织。中国百货商业协会于1990年1月正式成立。协会拥有企业会员近800家，包括国内大中型百货及日用工业品零售、批发、生产企业以及为百货行业提供相关服务的企业，会员遍布我国各省、自治区、直辖市，涵盖了各种所有制成份；协会拥有团体会员60多家，包括省、市百货行业协会、同业公会以及跨地区的百货企业联合会组织，通过团体会员联系着近15,000家间接会员。2009年协会被国家民政部评为4A级社会组织。
中国连锁经营协会于1997年在民政部注册成立，是连锁经营领域唯一的全国性行业组织，目前，协会拥有企业会员1,000余家，连锁店铺超过32.4万个，包括本土和跨国零售商、特许加盟企业、供应商等。其中零售会员企业2014年
销售额达到3万亿元人民币，占社会消费品零售额的11.4%。协会本着“引导行业、服务会员、回报社会、提升自我”的理念，参与政策制定与协调，维护行业和会员利益,为会员提供系列化专业培训和行业发展信息与数据，搭建业内交流与合作平台，致力于推进连锁经营事业与发展。
3、行业政策与行业法规
（1）商品零售活动管理
为推进零售业的规范化发展，结合该行业的具体情况，国家相继出台了若干行业管理规定，主要包括《零售商促销行为管理办法》、《零售商供应商公平交易管理办法》、《商业特许经营管理条例》、《商业特许经营备案管理办法》、《商业特许经营信息披露管理办法》等。
日，商务部、国家发展和改革委员会、公安部、国家税务总局、国家工商行政管理总局五部委联合发布的《零售商促销行为管理办法》（商务部2006年第18号令）提出了对促销活动的安全和管理规范要求；对促销活动的广告等宣传方式的内容的真实性、全面性等方面的规定；对促销活动商品的质量、价格和退货等方面的规范要求；对单店营业面积在3,000平方米以上的零售商开展促销活动向商务主管部门备案的要求等。
日，商务部、国家发展和改革委员会、公安部、国家税务总局、国家工商行政管理总局五部委联合公布的《零售商供应商公平交易管理办法》（商务部2006年第17号令）提出了对零售商滥用优势地位从事不公平交易和妨碍公平竞争行为的规范要求；对供应商从事妨碍公平竞争行为的规范要求；对零售商向供应商收取费用的规范要求；对零售商向供应商支付货款的规范要求以及对退货条件的规范要求等。
日，国务院颁布的《商业特许经营管理条例》（国务院令第485号）对商业特许经营活动的特许人资质条件、特许经营行为、备案要求、信息披露、法律责任等进行了规范。
日，商务部发布的《商业特许经营备案管理办法》（商务部令2011年第5号）加强了对商业特许经营活动的管理，要求商业特许经营实行全国联网备案，符合《条例》规定的特许人，依据办法规定通过商务部设立的商
业特许经营信息管理系统进行备案。
日，经商务部第60次部务会议审议通过的《商业特许经营信息披露管理办法》（商务部令2012年第2号）对特许人进行信息披露的内容、推广宣传活动行为等提出了明确要求。
商务部发布的《关于开展零售企业分等定级试点工作的通知》（2006）、《关于全面开展零售企业分等定级工作的通知》（2007）等规定，将在五年内对所有业态的零售店进行分等定级。
日,商务部公告2012年第58号批准了《商业特许经营管理规范零售业》等48项国内贸易行业标准.
（2）商业网点规划管理
为加强城市商业网点规划管理，促进商业与城市规划的协调发展，原国家经济贸易委员会先后颁布了《关于城市商业网点规划工作的指导意见》（国经贸贸易〔号）、《关于进一步做好大中城市商业网点规划工作的通知》（国经贸厅贸易〔2002〕44号）和《关于加强城市商业网点规划工作的通知》（国经贸贸易〔2003〕83号）。在此基础上，商务部相继发布了《关于做好地级城市商业网点规划工作的通知》（商建发〔2004〕18号）、和《关于进一步做好城市商业网点规划制定和实施工作的通知》（商建发〔号）等文件，上述文件对做好城市商业网点规划和调整做出了一系列规定。
（4）国务院关于促进流通业发展的意见
2002年8月国务院体改办、国家经贸委下发的《关于促进连锁经营发展若干意见的通知》（国办发〔2002〕49号）指出，为了适应我国加入世贸组织后更加激烈的市场竞争，不断提高流通产业的组织化程度和现代化水平，引导消费和规范市场经济秩序，必须采取切实有效措施促进连锁经营的发展。促进连锁经营发展对我国生产、流通、消费以及整个国民经济发展具有重要意义。同时指出，对资产质量好、经营机制规范、成长性强的连锁经营企业，要鼓励其上市。
日，国务院发布《关于促进流通业发展的若干意见》（国发〔2005〕19号）指出：随着改革开放不断深入和社会主义市场经济体制的完善，我国流通业在促进生产、引导消费、推动经济结构调整和经济增长方式转变等方面的作
用日益突出。文件还提出意见如下：要切实推进连锁经营的快速发展，切实把《国务院办公厅转发国务院体改办国家经贸委关于促进连锁经营发展若干意见的通知》（国办发〔2002〕49号）的各项政策措施落到实处。要充分调动各方面的积极性，促进流通业发展。加大改革力度，提高流通企业竞争能力；加快创新步伐，提高流通现代化水平；加强流通基础设施建设，建立健全流通领域公共信息服务体系；建立调控和应急机制，确保国内市场稳定有序；支持商业服务业发展，方便人民群众生活；积极培育统一大市场，扩大国内消费需求；完善政策法规，为流通业发展提供有力保障。
日，国务院关于《加快发展服务业的若干意见》（国发〔2007〕7号）指出：适应新型工业化和居民消费结构升级的新形势，重点发展现代服务业，规范提升传统服务业，充分发挥服务业吸纳就业的作用，优化行业结构，提升技术结构，改善组织结构，全面提高服务业发展水平。提升改造商贸流通业，推广连锁经营、特许经营等现代经营方式和新型业态。依托有竞争力的企业，通过兼并、}