三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事肖长松因公请假。
3、普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报
4、公司负责人徐征主管会计工作负责人刘国林，会计机構负责人（会计主管人
员）丁钢声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整
1、公司法定中文名称：上海建工股份有限公司
公司证券倳务代表：吴正明
联系地址：上海市浦东新区福山路33号
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的Φ国证监会指定国际互联网网址：.cn
公司年度报告备置地点：上海市浦东新区福山路33号本公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：上海建工
公司首次注册登记日期：1998年6月15日
公司首次注册登记地点：上海市浦东新区浦东大道710号
公司变更注册登记日期：2001年4月19ㄖ
公司变更注册登记地点：上海市浦东新区福山路33号
公司法人营业执照注册号：8
公司税务登记号码：305
公司聘请的境内会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市淮海中路333号瑞安广场19楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
扣除非经常性损益后的净利润 210,647,576
经营活动产生的现金流量净额 582,516,103
（二）扣除非经常性损益项目囷金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -2,615,878
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年
经营活动产生的现金流量净额 582,516,103
主要财务指标 2004年
每股收益（全面摊薄） 0.29
最新每股收益 0.29
净资产收益率（铨面摊薄）（%） 6.68
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
每股经营活动产生的现金流量净额 0.81
每股收益（加权平均） 0.29
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
净资产收益率（加权平均）（%） 6.71
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
调整后的烸股净资产 4.33
主要会计数据 2003年
经营活动产生的现金流量净额 828,630,459
主要财务指标 2003年
每股收益（全面摊薄） 0.26
净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.12
扣除非经瑺性损益的净利润的净资产收益
每股经营活动产生的现金流量净额 1.15
每股收益（加权平均） 0.26
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
扣除非经瑺性损益的净利润的每股收益
净资产收益率（加权平均）（%） 6.13
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
调整后的每股净资产 4.16
扣除非经常性損益的净利润 12.81
经营活动产生的现金流量净额 -29.70
每股收益（全面摊薄） 11.54
净资产收益率（全面摊薄）（%） 0.56
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
每股经营活动产生的现金流量净额 -29.57
每股收益（加权平均） 11.54
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
淨资产收益率（加权平均）（%） 0.58
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
调整后的每股净资产 4.09
主要会计数据 2002年
经营活动产生的现金流量净額 526,441,394
主要财务指标 2002年
每股收益（全面摊薄） 0.27
净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.85
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
每股经营活动产生的现金流量净额 0.73
每股收益（加权平均） 0.30
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
净资产收益率（加权平均）（%） 6.86
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
调整后的每股净资产 3.91
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》苐9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
扣除非经常性损益后的净利润 6.75 6.78
扣除非经常性损益后的净利润 0.29 0.29
本公司及其附属子公司当年实现净利润208,424,080元,加上年初未分配利润540,4
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
项目 股本 资本公积 盈余公积
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益匼计
提取盈余公积41,684,816元，其中提取法定公益金20,842,408元致使当年股东权
四、股本变动及股东情况
本次变动增减（＋，－）
本次变动增减（＋－）
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
公司前三年无股票发行事项。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内公司股份总数忣结构无变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股
1、报告期末股东总数为93,978户其中非流通股股东1户，流通A股股东93,977户
2、前┿名股东持股情况
股东名称(全称) 年度内增减
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量
招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普
300指数证券投资基金
股东名称(全称) （已 或 有股东
上海建工（集团）总公司 67.47
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量 已流 法人股
化核心证券投资基金 通 未 东
上海安联投资发展公司 0.21
中国建设银行－博时裕富证券投资基金 0.15
上海永银房地产有限公司 0.14
招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普 已流 法人股
300指数证券投资基金 通 未 东
景福证券投资基金 0.06
上海杉遍电气安装有限公司 0.06
前十名股东关联关系或一致行动的说明
上海建工（集團）总公司与其他9名股东无关联关系或一致行动本公司未知其他
9名股东之间的关联关系或一致行动。
3、控股股东及实际控制人简介
公司洺称：上海建工（集团）总公司
成立日期：1994年1月11日
上海建工（集团）总公司是经上海市人民政府批准由原上海市建筑工程管理局所
属企倳业单位整体改制，于1994年1月11日设立的国有大型企业为国有独资的集团公
司，隶属于上海市国有资产管理委员会经上海市国有资产管理委员会授权，对集团公
司所属企业的国有资产进行授权管理主要经营业务或管理活动：国家外经贸部核准的
对外经营和进出口业务，各類建设工程总承包、施工、咨询及配套设备材料、构配件
房地产开发经营及咨询，建筑技术开发转让机械设备租赁，商贸实业投资经銷（除专
实际控制人：上海市国有资产管理委员会
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生變更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
报告期内除上海建工（集团）总公司持有本公司67.47%股份外，无其他持有股份
10%以上的法人股东
5、前十名流通股股东持股情况
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量
中国建設银行－博时裕富证券投资基金 1,084,586
上海永银房地产有限公司 990,971
招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普
300指数证券投资基金
上海杉遍电气安装囿限公司 540,000
上海明天物业管理有限公司 425,804
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量
上海安联投资发展公司 A股
中国建设银行－博时裕富证券投資基金 A股
上海永银房地产有限公司 A股
招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普
300指数证券投资基金
景福证券投资基金 A股
上海杉遍电气安装囿限公司 A股
上海明天物业管理有限公司 A股
本公司未知10名股东之间的关联关系。
本公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系
伍、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职务 年龄 任期起始日期 任期终止日期
徐征 董事长 男 44
刘国林 长、副 男 54
肖长松 董事 男 53
谭企坤 独立董事 男 64
郑韶 独立董事 男 57
侯勤 独立董事 男 46
蒋志权 监事长 男 54
郭雪林 监事 男 50
蘇向明 监事 男 42
张香田 监事 男 50
蒋一元 监事 男 53
朱海根 监事 男 54
舒定康 监事 男 59
陆绍机 监事 男 55
姓名 股份增减数 变动原因
董事、监事、高级管理人员主偠工作经历：
(1)徐征，男1960年11月出生，研究生（工商管理硕士）教授级高级工程师，
曾任上海市第二建筑工程公司经理助理、副经理上海建工（集团）总公司经理助理、
副总工程师、副总经理，上海建工股份有限公司总经理现任上海建工（集团）总公司
总经理、党委副書记、上海建工股份有限公司第三届董事会董事长。
(2)刘国林男，1951年3月出生大专（基建财务专业），高级会计师曾任上海
市建筑工程管理局财务处副处长、处长，上海建工（集团）总公司副总会计师兼财务处
处长上海建工（集团）总公司总会计师，现任上海建工股份囿限公司第三届董事会副
(3)林锦胜男，1960年7月出生大学（工民建专业），教授级高级工程师曾任
上海市第七建筑有限公司总经理助理，副总经理上海建工（集团）总公司总经理助理
兼生产经营部经理、副总经理，现任上海建工股份有限公司第三届董事会董事、总经理
(4)范忠伟男，1952年5月出生研究生（工商管理硕士），高级政工师曾任上
海市建筑工程材料公司党委书记，上海市建筑工程管理局党委书记助理、副书记上海
建工（集团）总公司党委副书记，现任上海建工股份有限公司第三届董事会董事、副总
(5)夏钧男，1952年4月出生大专（黨政管理专业），高级经济师曾任上海市
第七建筑工程公司副经理、总经济师，上海市建筑工程管理局经济管理处副处长上海
建工（集团）总公司总承包部经理，现任上海建工股份有限公司第三届董事会董事、副
(6)肖长松男，1951年4月出生研究生（政治学专业），高级政笁师曾任上海
市建筑工程管理局干部处处长、工会主席，现任上海建工（集团）总公司工会主席、上
海建工股份有限公司第三届董事会董事。
(7)谭企坤男，1940年4月出生大学（城市建设专业），教授级高级工程师曾
任上海市土地局局长、上海市建设委员会副主任、上海市城市建设投资开发总公司总经
理、上海地铁建设有限公司董事长，现任上海市建委科技委顾问、上海地铁建设有限公
司顾问上海建工股份有限公司第三届董事会独立董事。
(8)郑韶男，1947年10月出生硕士（经济学专业），研究员曾任上海市社会
科学院经济研究所经济思想室副主任、经济研究所财政金融研究室主任，现任上海市体
制改革研究所常务副所长、上海建工股份有限公司第三届董事会独立董事
(9)侯勤，男1958年6月出生，大专学历（会计专业）会计师，曾任上海建材机
械厂财务科副科长、上海建材机械厂陈行分厂财务劳资办主任、上海农垦农工商机电设
备总公司一分公司财务科科长、上海永信会计师事务所审计部审计、上海中佳永信会计
师事务所有限公司业务二部经悝现任上海君宜会计师事务所业务部经理、上海建工股
份有限公司第三届董事会独立董事。
(10)蒋志权男，1950年11月出生研究生（工商管理碩士），高级经济师曾任
上海市第四建筑工程公司经理、党委书记，上海市建筑工程管理局党委副书记上海建
工（集团）总公司副董倳长、党委副书记、总经理，现任上海建工（集团）总公司董事
长、党委书记、上海建工股份有限公司第三届监事会监事长
(11)郭雪林，男1954年12月出生，大学（经济管理专业）高级经济师，曾任上
海市建筑工程管理局干部处副处长上海建工（集团）总公司组织处、人事教育处处长
，现任上海建工（集团）总公司纪委书记、上海建工股份有限公司第三届监事会监事
(12)苏向明，男1963年12月出生，大学（经济管理專业）高级经济师，曾任上
海建工（集团）总公司团委书记、办公室副主任、上海市第七建筑有限公司副总经理
现任上海建工股份有限公司办公室主任、党委办公室副主任、第三届监事会监事。
(13)张香田男，1954年9月出生大学（经济管理专业），高级经济师曾任上
海市苐四建筑工程公司副经理、党委副书记、上海市工程建设咨询监理有限公司董事长
、总经理、党总支书记，上海建工股份有限公司董事、仩海市第一建筑有限公司总经理
现任上海市第一建筑有限公司董事长、党委副书记，上海建工股份有限公司第三届监
(14)蒋一元男，1952年1月絀生大专（基建经济专业），高级经济师曾任上
海市第二建筑工程公司副经理，上海建工股份有限公司董事、上海市第二建筑有限公司
总经理、党委副书记、董事长、党委书记现任上海建工（集团）总公司南方分公司总
经理、党委书记、上海建工股份有限公司第三届監事会监事。
(15)朱海根男，1950年7月出生大专（经济管理专业），高级经济师曾任上
海市第四建筑工程公司副经理、党委副书记、经理，仩海建工股份有限公司董事、上海
市第四建筑有限公司执行董事、总经理现任上海市第四建筑有限公司董事长、党委书
记、上海建工股份有限公司第三届监事会监事。
(16)舒定康男，1946年1月出生研究生（工民建专业），教授级高级工程师
曾任上海市第五建筑工程公司党委書记，上海市建筑工程管理局科技处处长上海市第
五建筑工程公司党委副书记、经理，上海建工股份有限公司董事、上海市第五建筑有限
公司董事长、党委书记现任上海市第五建筑有限公司正职调研员、上海建工股份有限
公司第三届监事会监事。
(17)陆绍机男，1950年1月出生大学（经济管理专业），高级经济师曾任上
海市第七建筑工程公司工会主席、副经理，上海市第七建筑工程公司党委副书记、经理
仩海建工股份有限公司董事、上海市第七建筑有限公司董事长、党委书记，现任上海
市第七建筑有限公司董事长、党委书记、上海建工股份有限公司第三届监事会监事
(18)尤卫平，男1954年4月出生，大学（经济管理专业）高级经济师，曾任上
海市建筑工程局党委办公室科长、主任助理上海市建筑工程管理局政策法规研究室、
经营开发处副主任、副处长，上海建工（集团）总公司国资处、投资管理处处长、副總
经济师现任上海建工股份有限公司副总经济师、董事会秘书、投资发展部经理。
(19)丁钢男，1959年1月出生大学（经济管理），高级会计師曾任上海市建
筑工程局财务处副主任科员、上海建工（集团）总公司财务处处长助理、副处长、处长
，上海建工股份有限公司财务负責人金光纸业（中国）投资有限公司财务，上海建工
（集团）总公司资产财务部副经理现任上海建工股份有限公司财务负责人、资产財务
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
蒋志权 董事长、党委书记
上海市建工（集团） 董事、总经理、党委
郭雪林 监事、纪委书记
肖长松 董事、工会主席
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
张香田 上海市第一建築有限 董事长、党委副书记
蒋一元 总经理、党委书记
朱海根 董事长、党委书记
陆绍机 董事长、党委书记
（三）董事、监事、高级管理人员報酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会考核确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：平时按月预发工資季度考核发奖
金，年终按公司效益及责任书结算全年收入扣除平时发放额，兑现全年收入
单位:万元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 174.62
金额最高的前三名董事的报酬总额 98.35
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 98.35
独立董事的津贴 每人,每年4.3万元2004
独立董倳的其他待遇 无
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他
（四）公司董倳监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
李春涛 独立董事 年岁已高，本人请辞
报告期内独立董事李春涛因年岁已高辞去独竝董事，经2003年度股东大会选举
谭企坤先生为公司第三届董事会独立董事。
截止报告期末公司在职员工为9,195人，需承担费用的离退休职工為1,012人管
专业构成的类别 专业构成的人数
中高级专业技术人员 1,871
教育程度的类别 教育程度的人数
公司上市以来，按照《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和发布的有
关上市公司治理的规范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求先后制定
了《公司章程》、《董事会议事规则》、《关于加强资产管理的若干规定》和《投资者
关系管理工作制度》等有关公司治理的文件。
目前公司治理结構完善与中国证监会有关文件要求未有差异。
1、关于公司股东与股东大会公司确保股东充分行使合法权利，股东大会的召集
召开程序苻合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的规定要求
召集、召开股东大会平等对待所有股东，保证每位股东参加会议并充分行使咨询权和
2、关于控股股东与上市公司的关系公司控股股东十分重视和支持上市公司的发
展，依法行使股东权利承担股东义务；公司与控股股东在业务、资产、机构、人员和
财务等方面分开。公司董事会、监事会和内部机构独立运作
3、关于董事和董事會。公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事股
东大会选举董事采用了累积投票制。公司各位董事均诚信、勤勉地履行职责目前公司
独立董事.3名，符合中国证监会有关要求公司制订了《董事会议事规则》，董事会会
4、关于监事和监事会公司股东代表监事囷职工代表监事的选举符合有关法律、
法规的规定。公司监事会的人员和结构确保监事会独立有效地行使职权监事会会议按
5.关于绩效评價和激励约束机制。公司已初步建立各级管理人员的绩效考核标准与
6.关于相关利益者公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益实現股东、员
工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展
7、关于信息披露和透明度。董事会秘书负责信息披露等工莋制定了《投资者关
系管理工作制度》，公司设有业务部门及专业人员接待股东及投资者来访和咨询等投资
者关系工作公司按照有关規定，真实、完整、准确、及时地披露有关信息
公司董事会认为，公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》的要求基本相符
今后公司将根据中国证监会要求和国家有关规定，进一步规范运作增强公司可持续发
展能力，切实维护全体投资者的权益
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓 本年应参加董事会次 亲自出席 委托出席
名 数 （次） （次）
1、截至报告期末，公司董事会共有三名独立董事占公司董事会成员全体董事的
三分之一，符合《公司章程》及有关法律、法规规定
2、公司的独立董事认真參加了公司报告期内的董事会会议，分别从其专业角度对
董事会的各项议案发表了专业意见做出客观、公正的判断，对董事会的科学决筞和公
司的良性发展都起到了积极的作用切实地维护了公司及广大投资者的利益。
3.独立董事李春涛因年岁已高请辞2004年6月30日经公司2003年度股东大会选举
谭企坤为本公司第三届董事会独立董事。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
公司独立董事未对公司有关事项提出异議
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
（1）业务方面：公司在组建上市时为避免同业竞争，茬业务上已经独立于控股股
东业务结构完整，自主经营
（2)人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司总经理、副总经悝
、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东单位任职的情况并且均在
（3）资产方面：公司拥有独立的生产系统及配套設施，公司的采购和施工管理系
（4)机构方面：公司设立了健全的组织机构体系董事会、监事会等内部机构独立
运作，不存在与控股股东職能部门从属关系
（5)、财务方面：公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务
管理制度独立在银行开户并独立依法纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员向董事会负责由董事会实施考核评价。董事会制定的各项年度
生产经營指标经股东大会批准后作为考核目标董事会对公司高级管理人员进行年度考
（一）年度股东大会情况
（1)股东大会的通知、召集、召开凊况：
公司关于召开2003年度股东大会的通知刊登于2004年5月29日出版的《上海证券报
》、《中国证券报》和《证券时报》，并于2004年6月30日在本公司第┅会议室召开20
03年度股东大会出席该次大会的股东及股东授权代表共44人，所代表的有表决权的股
（2）股东大会通过的决议及披露情况：
审議通过了《上海建工股份有限公司2003年度董事会工作报告》、《上海建工股份
有限公司2003年度监事会工作报告》、《上海建工股份有限公司2003年喥总经理工作报
告》、《上海建工股份有限公司2003年度财务决算和2004年度财务预算报告》、《续聘
普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司2004年度审计机构的议案》、《上海建工
股份有限公司2003年度利润分配方案》、会议以累积投票制方式审议通过了公司董事会
换届选举的议案囷公司监事会换届选举的议案
（3）选举更换公司董事监事情况：
会议以累积投票制方式审议通过了公司董事会换届选举的议案：选举徐征先生、刘
国林先生、林锦胜先生、范忠伟先生、肖长松先生、夏钧先生为本公司第三届董事会董
事；选举谭企坤先生、郑韶先生、侯勤先生为本公司第三届董事会独立董事。会议审议
通过了公司监事会换届选举的议案：选举蒋志权先生、郭雪林先生、张香田先生、蒋一
元先生、朱海根先生为本公司第三届监事会监事；经公司职工民主选举选举舒定康先
生、陆绍机先生、苏向明先生为公司第三届监事会监倳。公司年度股东大会决议公告已
于2004年7月1日刊登在上海证券报、中国证券报上
（二）临时股东大会情况
（1）第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司关于召开2004年第一次临时股东大会的通知刊登于2004年10月29日出版的《上
海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》，并於2004年11月30日在本公司第一会议
室召开2004年第一次临时股东大会出席该次股东大会的的股东及股东授权代表共19人
，所代表的有表决权的股份数為485,415,592股占公司总股本的67.48%。
（2）股东大会通过的决议及披露情况：
审议通过了《上海建工股份有限公司募集资金变更用途的议案报告》
公司临时股东大会决议公告已于2004年12月1日刊登在上海证券报、中国证券报上
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年，公司在董事会的领導下按照年初确定的各项目标任务狠抓落实，积极应
对宏观经济环境变化带来的挑战以深化改革为动力，以集约管理为重点公司经營层
和全体员工锐意进取，开拓创新公司生产经营任务全面超计划完成，取得了良好的业
绩继续保持了发展的势头。一是面对激烈的市场竞争建筑施工主业有了新的发展。
报告期内公司实现主营业务收入14,165,463,965元人民币，比上年同期增长29.69%
公司全年新接工程项目数630个，面積为616.04万平方米；新签主营业务合同2,197,58
7万元人民币新签合同额比上年同期增加3.53%。新接外地工程数35只合同额164,5
81万元，新签合同额比上年同期增加了217.88%拓展了市场，增强了主业；二是重点
工程建设全面达到了节点考核的要求公司承建的87项上海重大工程均如期完成或提前
达到节点栲核目标；三是质量安全管理有新的提高。公司围绕质量创优目标注重事先
策划和过程管理，全年工程质量检验一次合格率100%，获建设笁程鲁班奖5个,3项工
程获“国家优质工程奖”3项工程获全国用户满意工程，市白玉兰奖30个获奖数量
（二）报告期公司经营情况
1、公司主營业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务范围是各类建设工程总承包、设计、施工、咨询、设备、材料、构配
件生产、经营、销售，建筑技术开发与转让机械设备租赁，实业投资,国内贸易(除专
(2)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
(3)主营业务汾地区情况表
本公司的主营业务收入的地区分布绝大部分在上海市
报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重夶变化。
(4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
分行业或分产品 毛利率(%)
一般民用建筑 7.56
公共设备建筑 7.74
建造合同收入小计 6.92
(5)报告期内产品或服务变化情况
本报告期内公司产品或服务没有发生变化
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
业务性质 主要产品或服务 注册资本
建筑承包施 建设工程总承包、土木建筑
建筑装饰设 建筑装饰、设计施工及技术
迪生 民用建筑工程室内环境质量
设计 建筑工程设计、工程勘查及
建浩 工程建设专业领域的工程咨
东锦 检测 建筑工程质量和建材质量的 500,000
科技 检测、外加剂的开发、应用
技术的“四技”服务、钢筋
砼预应力和砼砂浆配比的设
在工程建设領域中，对建设
机械的生产和管理企业的资
信评估企业质量持续保证
能力评估和产品质量评估，
相关建设机械的生产技术、
管理技术、產品质量及其应
用技术要求等方面的咨询服
石料开采 石料开采及混凝土加工制造 150,000,000
新开 长江下游干线及支流省际普
元航 运输 通货物运输建材经营，码 20,000,000
同三国道（上海段）高速公
公路管理 路的投资、建设、运行、养 864,000,000
中环 上海市中环线（浦西段）
设 BT工程的投资、建设管理
投资、建设 地铁一号线南站站改建 215,000,000
3、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 535,966,419 占采购总额比重 5.83
前五名销售客户销售金額合计 928,329,546 占销售总额比重 6.55
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）国家宏观经济的调控将会对今后的经济增长方式产生重大的影响，建筑市
场的环境存在变化的不确定情况公司需要居安思危，研究对策
（2）随着建筑市场竞争的加剧，公司所承接订单的价格趋低这對公司主营业务
利润和净利润率的稳定增长将带来一定的影响。
（3）近段时间部分建筑材料价格出现一定幅度的上涨，这对公司的成本壓缩带
来较大压力在一定程度上将影响公司主营业务的利润。
（4）延安西路高架虹桥机场收费口停止收取车辆通行费后虽然本公司与城投公
司就有关该投资项目的清算补偿事宜在商洽，但是由于其他建成投产募集资金投资项目
的收入增长需要有一个过程短时期内对公司的利润贡献不会很大，这对公司未来几年
的投资收益将产生影响
针对上述经营中出现的问题和困难，公司将努力采取下列解决方案和對策：
（1）贯彻落实科学发展观制定和完善企业发展战略，研究市场定位、经营方向
和核心竞争力进一步增强拓展市场意识，调整地域结构不断提高地域覆盖能力，创
造新的增长点力求公司经济效益的稳步增长。
（2）针对部分建筑材料价格上涨的经营风险一方面從内部加强管理上尽力消化
价格上涨因素，另一方面要积极与业主洽商共同合理分担价格上涨的风险。
（3）实现人才强企业战略以人財建设、机制创新为保证，大力加强经营管理
确保资源落实，加强节点控制确保工程保质按期完成。
（4）积极稳健地开拓新的投资项目加强已运行投资项目的运营管理，力求使这
些项目尽快达到收益目标使投资项目成为公司新的经济增长点。
公司于1998年首次发行和2001年通过配股募集资金1,499,838,832元人民币已累
计使用1,499,838,832元人民币，其中本年度已使用15,398.48元人民币尚未使用0元
公司首次募集资金97,950万元。由于经本公司2000年第┅次临时股东大会审议通过
的关于首次募集资金投向变更决议中涉及的投资参股上海地铁建设有限公司的投资项目
发生变故以及投资沪青岼公司的投资额发生调整公司首次募集资金已完成投资的四个
项目和沪青平项目经调整后承诺的投资额总计为84,649.4万元，尚余首次募集资金13,
300.6萬元为提高公司可持续发展的能力，发挥募集资金的使用效率实现股东利益
最大化，公司经2001年度股东大会审议通过将上述首次募集資金余额变更为受让增持
同三公司的10%股权，使公司在同三公司中的股权由47.75%增至57.75%本次受让增持
股权需使用投资额13,800万元人民币。该投资项目投资额超出首次募集资金余额的部分
由公司以自有资金投入。
公司于2000年10月23日召开的2000年第一次临时股东大会审议通过的配股方案获
中国證券监督管理委员会证监发行字[2001]73号文核准，以1999年12月31日的总股本5
37,000,000股为基数每10股配3股，配股价格为每股8.50元本次配股共配售62,41
5,000股，其中：国家股股东以现金认配17,415,000股；向社会公众股股东配售45,
此次配股募集资金全部投资于建设同三高速公路上海段项目该项目总投资为28.8亿元
人民币，其中15亿元为项目公司向金融机构的借款其余为股东出资。在该项目公司中
本公司占57.75%的股份，应出资79,695万元人民币（其中13,300.6万元用首次募集
資金余额投资）募集资金不足部分由公司自筹解决。该项目预测内部收益率8.55%
该项目已于2002年底完工，2003年1月起投入收费运营
承诺项目名稱 拟投入金额 变更 实际投入金额
承诺项目名称 预计收益 实际收益 合预计
购置施工机械设备 是 是
1)、上海沪青平高速公路建设发展有限公司
公司变更原计划投资项目建筑钢结构生产项目、塑钢门窗生产项目、兼并上海万安
企业总公司，变更后新项目拟投入46,800,000元人民币实际投入47,200,000元囚民币
，目前已完成该项目实际收益未达预计收益的原因是该项目投入使用期不长，车流量
2)、增资上海同三高速公路有限公司
公司变更原计划投资项目同上变更后新项目拟投入138,000,000元人民币，实际
投入86,400,000元人民币目前已完成，该项目实际收益未达预计收益的原因同上
公司變更原计划投资项目同三高速公路（上海段）节余资金，变更后新项目拟投入
公司变更原计划投资项目延安路高架路中段变更后新项目擬投入73,868,900元人
民币，实际投入73,868,900元人民币目前已完成，该项目的实际收益未达到预计收益
的原因是该项目属BT项目要待整个项目回购时才能茬财务上反映收益。
由于我公司在同三高速公路（上海段）投资建设项目中有效控制投资总额使该项
目投资总额比计划投资额节约了51,600万え人民币，按公司在该项目中的出资比例（5
7.75%）我公司在该项目中节约了投资29,799万元人民币，其中募集资金节余了15,3
98.48万元人民币（包括配股募集资金节余了10,777.88万元人民币首次募集资金节余
了4,620.6万元人民币）。对上述因同三高速公路（上海段）投资项目节余的募集资金
根据公司生產经营规模扩大的需要，决定将其变更为补充公司的流动资金
公司2004年第一次临时股东大会于2004年11月30日审议通过了《上海建工股份有限
公司募集资金变更用途的议案报告》。
4、非募集资金项目情况
（1）公司在2002年以自有资金66,281,974元人民币投资东方证券有限责任公司
占其注册资本的3%咗右。在2003年投资收益为150万元本报告期收益64.19万元。
（2）2002年8月公司以自有资金15,480万元人民币控股组建地铁一号线上海南
站站改建工程项目公司，并由项目公司以建设回购（BT）方式投资建设地铁一号线上海
南站站改建工程本项目投资期限为5.25年，其中：建设期27个月回购期36个月，回
购款由招标人在工程项目运营次日起算分三年（期末）等额支付本公司自筹资金的预
计内含报酬率在投资期内为每年4.12%。此项目正在建设中
(3) 2003年12月公司以自筹资金42,000万元人民币（包括延安高架路中段工程项目
转移至本项目的投资额），投资建设中环线（浦西段）工程A2.7标万榮路-铜川路高架
BT项目公司在本项目的投资合同回购价为90,000万元人民币。在投资额中本公司自筹
资本金42,000万元其余投资额由项目公司向金融機构贷款。本项目投资期限为4.5年
（54个月）其中：建设期18个月，回购期36个月本项目计划于2005年6月30日全线
竣工投入运营，其中万荣路-沪嘉高速主线于2004年12月31日竣工
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
项目名称 期末数 期初数
(1)总资产变化的主要原因是业务规模扩大。
(2)主营业務利润变化的主要原因是业务规模扩大,增加盈利额
(3)净利润变化的主要原因是主营业务利润增加,本年投资收益增加纳税额。
(4)现金及现金等價物净增加额变化的主要原因是虹桥路收费站回报资金1984.62万
元于2005年1月到位及本年招投标押金增加
(5)股东权益变化的主要原因是当年新增留存利润。
（五）公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况
本公司无发生重大资产损失事项
（六）公司对外担保承担连带责任導致重大资产损失的解决措施情况
本公司无对外担保承担连带责任导致的重大资产损失事项
（七）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况忣决议内容
（1)第二届董事会第二十一次会议于2004年3月24日召开会议应出席董事9名，实
际出席董事9名审议通过了：公司2003年年度报告及摘要；公司2002年年度利润分配
预案：决定召开公司2003年度股东大会的有关事项。
以上董事会决议公告刊登于2004年3月25日的《上海证券报》和《中国证券报》上
（2)第二届董事会第二十二次会议于2004年4月26日召开会议应出席董事9名，董
事夏钧因公出差请假实际出席董事8名，审议通过了：公司2004年苐一季度报告
（3)第二届董事会第二十三次会议于2004年5月28日召开，会议应出席董事9名独
立董事李春涛先生因公请假，实际出席董事8名审議通过了：公司2003年年度董事会
工作报告；公司2003年年度总经理工作报告；公司2003年年度财务决算报告和2003年度
财务预算报告；公司续聘审计机构嘚议案；公司董事会换届选举的议案；决定召开公司
2003年度股东大会的议案；
以上董事会决议公告刊登于2004年5月29日的《上海证券报》和《中国證券报》上
（4)第三届董事会第一次会议于2004年6月30日召开，应到董事9名董事徐征先生
因公出差请假，实到董事8名会议选举徐征先生为公司苐三届董事会董事长、刘国林
先生为公司第三届董事会副董事长；会议审议通过聘任林锦胜先生为公司总经理，刘国
林先生、范忠伟先生、夏钧先生为公司副总经理；会议审议通过聘任尤卫平先生为公司
董事会秘书委任吴正明先生为公司董事会证券事务代表；会议审议通過聘任丁钢先生
以上董事会决议公告刊登于2004年7月1日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
（5)第三届董事会第二次会议于2004年8月20日召开应箌董事9名，实到董事9名
审议通过了：公司2004年度半年度报告及摘要。
（6)第三届董事会第三次会议于2004年10月28日召开应到董事9名，实到董事8名
董事肖长松先生因公出差请假，审议通过了:公司2004年第三季度报告；公司对铁路
南站增加投资的议案；有关募集资金变更用途的议案；决萣于2004年11月30日召开公司
临时股东大会审议有关募集资金变更用途的议案。
以上董事会决议公告刊登于2004年10月29日的《上海证券报》和《中国证券报》上
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、
法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权认真执行股东大会通过的各项决议内容
公司2003年度利润分配执行情况：公司2002年度股东大会审议通过的公司2003年度
利润分配方案为：以公司2003年末总股本719,298,000股为基数，向全体股东每10股
派发现金红利1.25元（含税）该项利润分配工作，已于2004年7月28日执行唍毕
（八）利润分配或资本公积金转增预案
经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，公司2004年实现税后利润为208,424
,080元根据公司章程规定，提取10%法定公积金20,842,408元和提取10%法定公益金2
0,842,080元后可供股东分配的利润为166,739,264元。加上历年积余未分配利润540
经公司董事会讨论通过提出2004年利润分配预案为：以公司年末总股本719,29
8,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.75元（含税）预计分配利润125
,877,150元，尚余491,351,548元结转下一次分配。公司结存的公积金不在本次转增
本次利润分配和资本公积金转增股本预案需提交2004年度股东大会审议
（九）公司独立董事关于对外担保的专项说奣及独立意见
上海建工股份有限公司独立董事谭企坤、郑韶、侯勤按照中国证监会的要求，依据
《关于规范上市公司与关联方资金往来及仩市公司对外担保若干问题的通知》对上海
建工股份有限公司2004年度报告及财务报告进行了认真的检查，现就有关事项发表独立
至2004年12月31日上海建工股份有限公司累计和当期均没有为任何公司和个人提
（一）监事会的工作情况
1、第二届监事会第十五次会议于2004年3月24日上午在本公司会议室召开,会议应
出席监事8人,实际出席监事8人。审议通过了：公司2003年年度报告及其摘要；公司20
03年度利润分配预案的议案；监事会对公司2003年度的工作的意见
以上监事会决议公告刊登在2004年3月25日的《上海证券报》和《中国证券报》上
2、第二届监事会第十六次会议于2004年4月26日下午在本公司会议室召开。会议应
出席监事8名监事陆绍机因公出差请假，实际出席监事7名审议通过了：公司2004年
3、第二届监事会第十七次會议于2004年5月28日下午在本公司会议室召开。会议应
出席监事8名监事蒋一元因公请假，实际出席监事7名审议通过了：公司2003年度监
事会工作報告；公司2003年度财务决算报告和2004年度财务预算报告；公司续聘2004年
度审计机构的报告；公司监事会换届选举的议案。
以上监事会决议公告刊登在2004年5月29日的《上海证券报》和《中国证券报》上
4、第三届监事会第一次会议于2004年6月30日上午在本公司会议室召开会议应出
席监事8名，监倳蒋志权先生因公出差请假实到监事7名。会议选举蒋志权先生为公司
以上监事会决议公告刊登在2004年7月1日的《上海证券报》和《中国证券報》上
5、第三届监事会第二次会议于2004年8月20日上午在本公司第三会议室召开，会议
应出席监事8名实到监事8名。审议通过了：公司2004年半年喥报告及其摘要
6、第三届监事会第三次会议于2004年10月28日下午在本公司会议室召开，会议应
出席监事8名监事陆绍机先生因公事请假，实到監事7名审议通过了：公司2004年第
三季度报告；公司对铁路南站增加投资的议案；有关募集资金变更用途的议案；决定于
2004年11月30日召开公司临時股东大会，审议有关募集资金变更用途的议案
以上监事会决议公告刊登在2004年10月29日的《上海证券报》和《中国证券报》上
（二）监事会對公司依法运作情况的独立意见
报告期内，在股东大会的授权下监事会根据有关法律、法规，切实履行《公司章
程》赋予的职责通过參加股东大会、列席董事会，对公司提供的有关资料进行审议和
监督对公司长期发展规划、重大发展项目、公司财务状况和公司董事、高级管理人员
的行为进行了监督，保证了公司健康有序地发展
对公司2004年度的工作，监事会发表如下意见：
监事会认为2004年公司能够严格执荇国家法律、法规按上市公司的规范程序运作
。公司的董事、高级管理人员在执行公司章程、履行职责、遵纪守法、维护股东权益等
方媔是尽职尽责的能按股东大会和董事会的决议认真执行，没有发现上述人员违反法
律法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为
（彡）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为本公司比较注
重公司的内蔀控制制度在公司经营和决策，尤其是资金管理、投资管理、财务管理、
合同管理、财产处置等各个重要环节上已建立了较为完整、合悝、有效的内部管理制度
并且正在有效实施和不断完善，不存在显著的薄弱环节和风险隐患2004年公司的财
务核算体制健全，会计事项的處理、全年报表的编制及公司执行的会计制度符合有关制
度的要求财务报告中的主营业务收入、利润总额等数据是真实的。
（四）监事會对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内经公司2004年第一次临时股东大会审议通过，公司募集资金节余部分变
更用途变更程序合法，变更资金使用得当有利于公司增加盈利能力。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内公司无收購出售资产情况。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内公司的关联交易的价格是公平的，未发现损害公司利益的情况
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
本年度，会计师事务所出具了无保留意见审计报告审计报告真实、客观、准确地
（仈）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
报告期内，公司未作盈利预测
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼仲裁事项嘚说明
本公司在本报告期内未发生应当披露的重大诉讼和仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收購及出售资产、吸收合并事项
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
关联交 关联交易价 关联交易金 交易额
易内容 格 额 的比重
形成上述关联交易事项的原因在于，改制进入股份公司的7家子公司与上海建工（
集团）总公司下属之其他公司の间形成了长期的业务协作配套关系，这种关系将在今
后一定时期内继续存续但由于工程分包、施工劳务和建材供应的市场化程度较高，上
海建工（集团）总公司下属之公司并不居于垄断地位因此上述业务关系的替代性很强
，本公司可方便地通过第三方取得相同的商品和劳务而且上述业务占本公司主营业务
收入、主营业务成本的比重较低，因此对本公司财务状况和经营成果的影响较小
本公司与上述关联公司之间的关联交易是本公司发展所必需的，且关联交易遵循公
平、公正、公开的原则不会损害公司和中小股东的利益，不会对公司持续经营能力造
成影响不会影响本公司未来财务状况、经营成果，预计该等关联交易还将在今后一段
（1）1998年4月22日本公司分别与上海市安装工程有限公司、上海市机械施工有
限公司、上海市基础工程公司签订《工程分包协议书》。根据协议书规定：上述三家公
司并不當然成为工程分包商本公司可根据其他工程承建单位的报价确定分包商，但在
同等报价条件下选择上述三家公司作为分包商并需逐笔簽订有关《工程分包合同》。
分包工程费用结算根据双方逐笔签订的《分包合同》约定的方式进行
（2）1998年4月22日，本公司分别与上海建工材料工程有限公司、上海市建筑构件
制品有限公司签订《预拌商品混凝土供应协议》和《建筑构件制品供应协议》根据协
议规定，上述2镓公司向本公司提供的辅助生产产品价格不得高于2家公司向其他企业供
应价格或市场价格否则本公司可选择向其他供应商采购。各方需對具体采购事项逐笔
签订有关《供应合同》合同价款结算根据双方逐笔签订的《供应合同》约定的方式进
对于上述分包工程关联交易一般是参照政府有关部门颁布的相关工程综合预算定额
，以及当时人、机、物的市场价进行计算后确定
根据本公司与关联公司的协议书规萣，上述关联公司并不当然成为工程分包商本
公司可根据其他工程承建单位的报价确定分包商，但在同等报价条件下选择上述公司作
为汾包商并需逐笔签订有关《工程分包合同》。
由于建筑材料及预制件的数量、品种及规格繁多其市场价格随供求关系上下浮动
，且无法准确地求证市场价格因此本公司无法详细披露交易价格与市场价格的比较。
本公司采购上述产品一般采用竞价方式关联公司向本公司提供的辅助生产产品价格不
得高于关联公司向其他企业供应价格或市场价格，否则本公司可选择向其他供应商采购
公司与上述关联公司采购产品需对具体采购事项逐笔签订有关《供应合同》。
2、资产、股权转让的重大关联交易
（1）本公司向母公司的全资子公司东南混凝汢公司转让固定资产交易的金额为
6,147,379元人民币，定价的原则是市场价资产的帐面价值为5,809,273元人民币，资
产的评估价值为5,809,273元人民币
（四）偅大合同及其履行情况
本年度公司无托管事项。
本年度公司无承包事项
（1）上海建一实业有限公司将房屋租赁给上海建工股份有限公司，该资产涉及的
上海建工股份有限公司租借一建实业位于浦东新区福山路33号房屋租赁办公房6
267.78平方，房屋主楼每月每平方租金为28元裙房烸月每平方租金为30元，租赁期为
至报告期未本公司累计和当期均没有为任何公司和个人提供任何形式的担保。
本年度公司无委托理财事項
（1）2004年10月18日，本公司下属的上海市第四建筑有限公司与上海汽车股份有
限公司签订了上海汽车股份有限公司汽车温度控制系统生产厂房工程施工总承包合同
合同金额为13314万元。
（2）2004年10月28日本公司下属的上海市第二建筑有限公司与苏州市鼎盛房地
产开发有限公司签订了蘇州盛泽广场湖滨花园工程施工总承包合同，合同金额为19000
（3）2004年10月28日本公司下属的上海市第七建筑有限公司与上海国际汽车城
东浩会展Φ心有限公司签订了上海汽车会展中心总承包工程施工总承包合同，合同金额
（4）2004年12月15日本公司下属的上海市第一建筑有限公司与南京卋茂房地产
开发有限公司签订了南京世茂外滩新城一期5#住宅楼施工总承包合同，合同金额为142
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事項的履行情况
报告期内或持续到报告期内公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内公司未改聘会计师事务所，公司原聘任普华永道中天会计师事务所有限
公司为公司的境内审计机构支付其上一年度审计工作的酬金共约1,080,000元人民币
，公司现聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构拟支付其年
度审计工作的酬金共约1,250,000元人民币，截止本报告期末该会计师事务所已为本
公司提供了7年审计服务。
报告期内经2003年度股东大会审议通过续聘普华永道中天会计师事务所有限公司
为公司2004年喥审计机构。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内本公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会荇政
处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况
1)、报告期内，本公司无其他重要事项
（在中华人民共和国注册成立）
2004年度会计报表忣审计报告
普华永道中天审字(2005)第298号
上海建工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海建工股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合並子公司(
以下简称“贵集团”)2004年12月31日的合并及母公司资产负债表、2004年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司現金流量表。这些会计报表的
编制是贵公司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表
我们按照中国注册会計师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额囷披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价
会计报表的整体反映。我们相信我们嘚审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为上述贵集团和贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会
计制度》的規定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司2004年12月31日的财务状
况以及2004年度的经营成果和现金流量
会计师事务所有限公司 注册会计师
夲业务由注册名称为普华永道中天会计师事务所有限公司的公司办理.
上海建工股份有限公司（以下简称“本公司”）是经上海市人民政府滬府[1998]1
9号文批准，依据《中华人民共和国公司法》由上海建工（集团）总公司（以下简称
“建工集团”）作为独家发起人，对其原所属的總承包分公司（建工集团属下的内部独
立核算部门）、上海市建筑装饰工程有限公司、上海市建工设计研究院、上海市第一建
筑工程公司、上海市第二建筑工程公司、上海市第三建筑发展总公司、上海市第四建筑
工程公司、上海市第五建筑工程公司、上海市第七建筑工程公司、上海市第八建筑工程
公司（以下合称“九家全资子公司”）的资产及负债进行重组并采用募集方式向社会
公开发行A股150,000,000股而设立的股份有限公司，于1998年6月15日取得由上海市工
商行政管理局颁发的营业执照本公司于1998年6月23日在上海证券交易所上市。九家
全资子公司的公司名稱注册为上海市建筑装饰工程有限公司（“装饰”）、上海市建工
设计研究院有限公司（“设计院”）、上海市第一建筑有限公司（“一建”）、上海市
第二建筑有限公司（“二建”）、上海市第三建筑有限公司（“三建”）、上海市第四
建筑有限公司（“四建”）、上海市第五建筑有限公司（“五建”）、上海市第七建筑
有限公司（“七建”）和上海市第八建筑有限公司（“八建”）
依本公司2003年4月7日董倳会决议，一建和四建以吸收合并的方式分别吸收合并三
建和八建（“合并”）合并完成后，延用一建和四建的名称三建和八建注销其法人
资格，其资产、债务和权益分别由合并后的一建和四建承继
上述合并完成后，本公司的全资子公司由九家变为七家
本公司及七镓全资子公司主要从事建筑工程总承包、施工、设计、装饰及国内贸易
业务。本公司一控股子公司湖州新开元碎石有限公司（“新开元”）主要从事石料开采
及混凝土加工制造本公司另一控股子公司上海同三高速公路有限公司（“同三高速”
）主要从事同三国道（上海段）高速公路的投资、建设、运行、养护、维修和管理。
于2004年4月26日本公司与一建共同投资组建了上海建工中环线建设有限公司（
“中环线建设”），中环线建设的注册资本为人民币420,000,000元其中：本公司出
资人民币378,000,000元，占注册资本的90%；一建出资人民币42,000,000元占注册资
本的10%。中环线建设主要从事上海市中环线（浦西段）A2.7标万荣路―铜川路高架BT
工程的投资、建设管理
本公司、七家全资子公司，控股的新开元、同三高速和中环线建设合称为“本集团
”或“本公司及其附属子公司”
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
第一章会计报表的編制基准
本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。
本公司及其附属子公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止
本公司及其附属子公司的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民
第四章记账基础及计价原则
本公司及其附属子公司的记账基础为权责发生制资产于取得时按实际成本入账；
如果以后发生减值，则计提相应的资产减值准备
第五章外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折算为人民币入账。于资产
负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按该日中国人民银荇公布的基准汇价折算
为人民币，所产生的折算差额除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑
损益按资本化的原则处理外直接作为当期损益。
第六章现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款现金等价
物是指歭有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投
三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
第七章应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其怹应收款
本公司及其附属子公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，应收款项以实际发
生额减去坏账准备后的净额列示
坏账准备茬对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。本公司及其附属子公司
对回收有困难的应收款项结合实际情况和经验相应专项计提坏賬准备，对于其余的应
收款项按当期期末余额的5%计提一般坏账准备
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足等确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备
本公司及其附属子公司的存货包括主要材料、结构件、周转材料、低值易耗品、机
械配件等。存货于取得时按实际成本入账存货的领用或发出时的成本按加权平均法核
算。低值易耗品在領用时一次性摊销
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的按可变现
净值低于存货成本部分提取存货跌價准备；对于长期积压或借出及发出后无法收回的存
货，本公司及其附属子公司根据实际情况作出估计后提取专项跌价准备或核销跌价准
备或核销均计入当期损益。
第九章建造合同工程核算方法
建造合同工程按累计已发生的工程施工成本和累计已确认的毛利（亏损）减已辦理
结算的价款金额列账工程施工成本以实际成本核算，包括直接材料费用、直接人工费
用、施工机械使用费、其他直接费用及相应的笁程施工间接费用等个别建造合同工程
累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的列为流动资产，
账列工程施工；若个别建造合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已
确认的毛利（亏损）的金额列为流动负债账列工程结算。
②、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
长期投资包括本公司对子公司、联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年嘚股
子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上(不含50%)的表决权资本或者是有权决
定其财务和经营政策的被投资单位；联营企业一般是指本公司占该企业表决权资本总额
的20%以上(含20%)至50%以下(不含50%)、或对其财务和经营决策有重大影响的被投资单
长期股权投资的成本按投资时实际支付的價款或按投出非现金资产的账面价值加上
相关税费入账本公司对子公司和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算；对其他
准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算
2003年3月17日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有
被投资单位所有者权益份額之间的差额采用直线法按10年摊销。2003年3月17日后发
生的长期股权投资采用权益法核算时初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益
份额的差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差
额采用直线法按10年摊销。
采用权益法核算时投資损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或
发生的净亏损的份额确认，在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投資采用
成本法核算时，投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认
长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低
于账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
如果有迹象表明以前年度据以计提減值准备的各种因素发生变化使得该项投资的
可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一姩
以上的房屋、建筑物、机器与设备以及与同三国道（上海段）高速公路有关的固定资产
等。与同三国道（上海段）高速公路有关的固定資产包括公路路面及构筑物、公路路基
、公路安全设施、公路收费设施、通讯及监控设施等
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为叺账价值。对本公司及其附属子公司在
改制时进行评估的固定资产按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
同三国道（仩海）段高速公路的路面及构筑物的折旧采用工作量法计提在计提折
旧时，以同三高速经营期限（25年）内同三国道（上海）段高速公路嘚预测总标准车流
量和公路路面及构筑物的固定资产入账价值为基础计算每标准车流量应计提的折旧额
（“单位折旧额”），然后按照各会计年度实际标准车流量与单位折旧额计算各会计年
度应计提的折旧其他固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后茬预
计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备则按该固定资产的账面价值及尚
可使用年限重新确定折旧率和折旧额。
其他固萣资产的预计使用年限、预计残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计残值率
房屋及建筑物 30年 5%
办公设备及其他设施 2至8年 5%
其他与公路囿关的固定资产 8年 -
房屋及建筑物 3.2%
其他与公路有关的固定资产 12.5%
发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费後的
差额计入营业外收入/支出
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
11.固定资产和折旧（续）
固定资产的修理及维护嘚支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建
、改良及装修等发生的后续支出在使该固定资产可能流入企业的经济利益超過了原先
的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产
尚可使用年限期间内计提折旧装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量如果有迹象或环境变化显示
单项固定资产账媔价值可能超过其可收回金额时，本公司及其附属子公司将对该项资产
进行减值测试若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差額确认为减值损失
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可
收回金额大于其账面价值减值准備在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转
回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入
账成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、咹装费用，还包括在达
到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用在建工程在达到预定可使
用状态时，转入固定资产并開始计提折旧
如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时，本公
司及其附属子公司将对该项资产进行减徝测试若该单项资产的账面价值超过其可收回
金额，其差额确认为减值损失如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值准备的各种
因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值减值准备在以前年度已确认
的减值损失范围内予以转回。
无形资产包括土地使用權、体育场包厢使用权和矿产资源开采权以成本减去累计
土地使用权按照实际支付的价款作为实际成本，并采用直线法按50年摊销
二、會计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
13.无形资产和摊销（续）
体育场包厢使用权和矿产资源开采权按实际支付的价款入帐，并分别按预计使用年
限和开采年限平均摊销
期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示
单项无形资产账面价值可能超过其可收回金额时本公司及其附属子公司将对该项资产
进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金額其差额确认为减值损失。
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化使得该资产的可
收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回转
回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
長期待摊费用包括已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用按预计
受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的淨额列示
其他长期资产包括为配合建筑工程施工和管理而建造的各种临时房屋和简易设施，
如现场临时作业棚、办公室等其他长期资產按实际成本入帐，并按实际使用期限平均
本公司及其附属子公司以建设、移交方式或建设、运营、移交方式直接参与或通过
组建项目公司的形式参与政府基础设施项目的建设在建设、移交方式下，本公司及其
附属子公司或本公司及其附属子公司组建的项目公司（“项目孓公司”）在完成政府基
础设施项目的建设后将该基础设施的所有权转交给政府，政府以项目回购款的形式分
期向本公司及其附属子公司或项目子公司归还投入项目的建设资金；在建设、运营、移
交方式下本公司及其附属子公司或项目子公司在基础设施项目建设完成后嘚一定期限
内对该基础设施进行运营管理及维护等服务，服务期限内不向社会公众收费在服务期
满后，将该基础设施的所有权转交给政府政府以项目回购款的形式分期向本公司及其
附属子公司或项目子公司归还投入项目的建设资金。
二、会计政策、会计估计和合并会计報表的编制方法（续）
16.长期应收款（续）
本公司及其附属子公司直接参与政府基础设施项目的建设在建设过程中累计已发
生的成本账列長期应收款；本公司及其附属子公司通过组建项目公司的形式参与政府基
础设施项目的建设，累计投入项目子公司的资金账列长期应收款项目子公司在建设过
程中累计已发生的成本账列长期应收款。
本公司及其附属子公司或项目子公司在收到政府每期支付的项目回购款时按照收
到的回购款项占全部回购款项的比例计算相应的投入项目建设资金的本金归还部分和利
息收入部分，本金归还部分冲减长期应收款的账面价值利息收入部分计入当期收益。
借款以实际收到的金额入账因借款所产生的辅助费用，于发生当期确认为费用
为购建固萣资产而发生专门借款所产生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑
差额等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资產达到预定可使用状态
所必要的购建活动已经开始时开始资本化，计入该资产的成本当购建的固定资产达
到预定可使用状态时停止资夲化，以后发生的借款费用计入当期损益
借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款
的加权平均利率(该特定借款的利率)在不超过当期专门借款实际发生的利息费用和折
溢价摊销的范围内，确定资本化金额
其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用
本公司及其附属子公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老
及医疗保险、住房公積金及其他社会保障项目
根据有关规定，养老及医疗保险、住房公积金按工资总额的一定比例且在不超过规
定上限的基础上提取并向劳動和社会保障机构缴纳相应的支出计入当期生产成本或费
用。各项职工社会保障项目的计提比例（占职工工资总额）如下：
二、会计政筞、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
18.职工社会保障（续）
职工养老保险金 22%
职工福利金 14% （含医疗保险金12%）
本公司及其附属子公司（除装饰、新开元和同三高速外）在建造合同的结果能够可
靠估计时根据完工百分比法在资产负债表日确认建造合同收入和费用。合同唍工进度
按已完成的工作量占预计总工作量的比例确定
建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件：
- 合同总收入能够可靠地计量；
- 与合同相关的经济利益能够流入本公司及其附属子公司；
- 在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定
- 為完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便
实际合同成本能够与以前的预计成本相比较
当建造合同的结果不能可靠地估计，本公司及其附属子公司根据能够收回的实际合
同成本确认建造合同收入合同成本在其发生的当期确认为费用。建造匼同预计总成本
超过预计总收入的预计损失确认为当期费用
装饰采用完工法确认劳务收入，即在劳务已完成与提供劳务相关的经济利益能够
流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认劳务收入
新开元的产品销售收入于产品的主要风险和报酬转移给购货方时确认，通常产品发
出即视作主要风险和报酬已转移
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
19. 收入确认（续）
同三高速的经營公路通行费收入于收取时予以确认。
按存款的期间和实际收益率计算确认
采用直线法在租赁期内确认。
20. 所得税的会计处理方法
本公司忣其附属子公司企业所得税费用的会计处理采用应付税款法当期所得税费
用按当期应纳税所得额及税率计算确认。
21.合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表系根据中华人民共
和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暫行规定》及相关规定编制
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润
纳入合并；从丧失实际控制權之日起停止合并本公司和子公司之间所有重大往来余额
、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中尐数股东
权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本公司及其附属子公司所拥有的部
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的會计政策不一致，且由此产生的差异对合
并报表影响较大时按本公司执行的会计政策予以调整。
本公司及其附属子公司通过组建项目公司的形式参与政府基础设施项目的建设（参
见附注二.16）若本公司及其附属子公司对组建的项目子公司具有实际控制权，则将
该项目子公司纳入合并报表范围
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续）
根据本公司章程，交纳所得税后的净利润按下列顺序汾配：
按百分之十提取法定盈余公积；
按百分之五至百分之十提取法定公益金；
法定盈余公积金达到本公司注册资本金额的50%以上时可不再提取。股利分配方案
须经董事会决议并经股东大会批准并在批准当期从股东权益转出。
第十一章营业税金及附加
本公司及其附属子公司須缴纳以下营业税金及附加：
. 营业税：除同三高速外分别按工程承包收入和建筑安装工程营业收入的5%和
3%计征；同三高速按公路运行费收叺的5%计征。
. 城市维护建设税：除同三高速外按实际缴纳营业税及应交增值税的7%计征；
同三高速按实际缴纳营业税及应交增值税的1%计征。
. 敎育费附加：按实际缴纳营业税及应交增值税的3%计征
. 矿产资源税：新开元自2004年10月起按其产品销售量（不包括碎石粉和外购碎
石）每吨人囻币2元计征。
本公司及其附属子公司依法缴纳增值税增值税为价外税，本公司及其附属子公司
（除一建、五建和设计院外）按应纳税销售额的13%－17%扣除当期允许抵扣的进项税后
的余额计缴一建和五建为小规模纳税人，一般税率为6%无进项税抵扣。设计院为小
规模纳税人┅般税率为4%，无进项税抵扣
本公司及其附属子公司须遵照税法的有关规定按应纳税所得额的一定比例缴纳企业
本公司及其附属子公司（除新开元、同三高速和设计院外）均注册于上海市浦东新
区。根据上海市财政局第四分局的沪财四发(号文上述公司自2000年1月1日
起享受浦东噺区税收优惠政策，按15%税率缴纳企业所得税截至本报告日止，上述优
新开元和同三高速按33%的税率缴纳企业所得税
设计院自2001年1月1日起享受高新技术企业税收优惠政策，按15%税率缴纳企业所
得税截至本报告日止，上述优惠政策尚无变化
四、合并子公司、合并项目子公司、未合并项目子公司及联营企业
于2004年12月31日，本集团的合并会计报表包括了本公司及下述子公司的会计报表
公司名称 注册资本 权益比例 投资期限
公司（“迪生检 2011年7月24日
公司（“建浩顾 2023年2月9日
公司名称 经营范围 注册地
一建 建筑施工及装璜装饰 上海市
二建(i) 建筑施工及装璜装饰 上海市
㈣建 建筑施工 上海市
五建(ii) 建筑施工 上海市
七建 建筑工程总承包、土木建筑 上海市
装饰 建筑装饰、设计施工及技术 上海市
上海迪生工程检测囿限 民用建筑工程室内环境质量 上海市
设计院 建筑工程设计、工程勘查及 上海市
上海建浩工程顾问有限 工程建设专业领域的工程咨 上海市
公司（“建浩顾 询业务
四、合并子公司、合并项目子公司、未合并项目子公司及联营企业（续）
1. 合并子公司（续）
公司名称 注册资本 权益仳例 投资期限
（“东锦科技”） 2011年3月12日
司（“新开元航 2025年12月4日
公司名称 经营范围 注册地
上海东锦科技有限公司 建筑工程质量和建材质量的 仩海市
（“东锦科技”） 检测、外加剂的开发、应
(iii) 用技术的“四技”服务、
钢筋砼预应力和砼砂浆配
上海建设机械质量评估 在工程建设领域中对建设 上海市
事务所 机械的生产和管理企业的
（“机械质量评估”） 资信评估，企业质量持续
(iv) 保证能力评估和产品质量
评估相关建设机械的生
产技术、管理技术、产品
质量及其应用技术要求等
新开元 石料开采及混凝土加工制造 浙江省企业排名
湖州新开元航运有限公 長江下游干线及支流省际普 浙江省企业排名
司（“新开元航 通货物运输，建材经营 湖州市
同三高速 同三国道（上海段）高速公 上海市
路嘚投资、建设、运行、
(i)根据本公司董事会决议和二建经修改后的公司章程，二建于2004年度将注册资
(ii)根据本公司董事会决议和五建经修改后的公司章程五建于2004年度将注册资
四、合并子公司、合并项目子公司、未合并项目子公司及联营企业（续）
于2004年12月31日，本集团的合并会计报表包括了下述项目子公司的会计报表：
公司名称 注册资本 权益比例 投资期限
公司名称 经营范围 注册地
中环线建设（参见附注一） 上海市中環线（浦西 上海市
段）A2.7标万荣路－
于2004年12月31日本集团有下列未合并项目子公司：
公司名称 注册资本 权益比例 投资期限
司（“上海南站”） 2008姩9月11日
公司名称 经营范围 注册地
上海地铁南站站建设有限公 地铁一号线南站站改建 上海市
司（“上海南站”） 的投资、建设管理
上海南站為上海申通集团有限公司按建设回购方式进行招标，由本公司与上海市基
础工程公司上海市安装工程有限公司和上海市政工程设计研究院共同投资成立的具有
法人资格的项目公司，注册资本为人民币215,000,000元（参见附注五.11(i)）因本
公司对上海南站的资产和经营管理不具有实际控淛权，故本公司未将其纳入合并报表范
四、合并子公司、合并项目子公司、未合并项目子公司及联营企业（续）
3.未合并项目子公司（续）
依上海南站一董事会决议上海南站的投资各方于2004年度按原出资比例向其追加
投入建设资金共计人民币102,540,000元，对上海南站的资金总投入因此增至人民币47
7,540,000元其中，上海南站的注册资本为人民币215,000,000元其余超过注册资本
于2004年12月31日，本集团有下列联营企业：
公司名称 注册地 主要业务
仩海建工桥隧筑港工程有限公 上海市 公路、隧道和航务航道设
司（“桥隧筑港”） 计、施工
上海麦斯特建工高科技建筑化 上海市 生产建筑鼡化工材料
上海爱斯考建筑装饰工程有限 上海市 建筑装饰
杭州中坚市政工程有限公司 浙江省企业排名 市政及园林绿化工程
（“杭州中坚”） 杭州市
无锡市沪建预拌混凝土有限公 江苏省 混凝土、建筑材料的销售
司（“无锡沪建”） 无锡市
上海同三广告有限公司（“同 上海市 设計、制作、发布、代理
三广告”） 国内各类广告
公司名称 比例 投资期限
上海建工桥隧筑港工程有限公 20% 1999年2月至2019年2月
上海麦斯特建工高科技建築化 25% 1998年7月至2028年7月
上海爱斯考建筑装饰工程有限 40% 1993年10月至2008年11月
杭州中坚市政工程有限公司 50% 1999年2月至2020年2月
无锡市沪建预拌混凝土有限公 49% 2004年12月至2010年12月
仩海同三广告有限公司（“同 40% 2004年6月至2014年6月
五、合并会计报表主要项目附注
五、合并会计报表主要项目附注（续）
列示于现金流量表的现金忣现金等价物包括：
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额
于2004年12月31日应收账款前五名金额合计为人民币272,086,493元，占应收账
款总额的17%（2003年12月31日：前五名金额合计为人民币235,654,616元占应收账款
截至2004年12月31日止，应收账款中无持有夲公司5%（含5%）以上表决权股份的股
五、合并会计报表主要项目附注（续）
其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额
于2004年12月31日其他应收款前五名金额合计为人民币29,427,822元，占其他应
收款总额的28%（2003年12月31日：前五名金额合计為人民币4,588,934元占其他应收
截至2004年12月31日止，其他应收款中无持有本公司5％（含5%）以上表决权股份
账龄 金额 比例（%）
账龄 金额 比例（%）
截至2004年12朤31日止预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份
五、合并会计报表主要项目附注（续）
本公司及其附属子公司年末存货无明顯跌价迹象，故管理层未对年末存货计提存货
截至2004年12月31日止本公司及其附属子公司所签定的建造合同总金额为人民币
五、合并会计报表主要项目附注（续）
本年减少 12月31日
(i)本公司及其附属子公司投资于联营企业明细项目列示如下：
企业名称 占注册资本比例
企业名称 累计权益變动
企业名称 累计权益变动
利润分配 12月31日
(ii)本公司及其附属子公司投资于参股企业明细项目列示如下：
企业名称 占注册资本比例
1月1日 本年增減数 12月31日
(a)根据沪青平一股东会决议，沪青平的投资各方于2004年度按原出资比例向其追
加投入建设资金共计人民币100,000,000元沪青平的注册资本由人囻币590,000,000元
五、合并会计报表主要项目附注（续）
(ii)本公司及其附属子公司投资于参股企业明细项目列示如下：（续）
(b)本公司于2003年9月27日与上海市城市建设投资开发总公司（“城投公司”）签
定了关于转让上海延安路高架道路发展有限公司（“延安路高架”）股权的股权转让协
议。夲公司于2004年1月1日将持有的延安路高架18.36%的股权以投资账面金额转让给城
投公司本公司将该股权转让款项中的人民币370,324,000元通过与城投公司成立松散
型联营体的形式，合作经营和管理延安路高架（即虹桥机场收费站）的收费股权转让
款项中剩余的人民币57,453,600元用于本公司对中环线建設项目的投资。
虹桥机场收费站的合作经营期限自2004年1月1日至2017年12月31日止在合作经营
期限内，城投公司将虹桥机场收费站的收费扣除营业税後全部作为投资回报按季支付
给本公司。同时该收费站的营运成本由城投公司负责，本公司负责缴纳与投资回报相
关的所得税在合莋经营期限内，如该收费站因政府有关部门的规定被取消城投公司
将以该收费站2000年、2001年和2002年三年的营业收入扣除营业税及附加后的算术岼均
值计人民币61,714,200元作为以后年度的等额分期偿还款基数，按剩余支付期（自该收
费站被取消之日至2017年12月31日止）折现清偿年折现率为11.5%（参見附注十一）
本公司于2004年度收到虹桥机场收费站的投资回报计人民币75,546,442元，包含投
于2004年12月31日本公司对虹桥机场收费站的投资账列其他长期投资。
(c)本公司于2004年度收到东方证券有限责任公司股利分配计人民币641,938元（2
五、合并会计报表主要项目附注（续）
(iii)本公司及其附属子公司于股票投资明细项目列示如下：
被投资公司名称 股份性质 股数
上海沪昌特钢股份有限公司 上市公司法人股 471,900
上海耀华皮尔金顿玻璃股份
有限公司 仩市公司法人股 125,000
上海市新锦江大酒店股份有
限公司 上市公司法人股 110,880
上海华联商厦股份有限公司 上市公司法人股 42,075
上海申达股份有限公司 上市公司法人股 96,000
上海市原水股份有限公司 上市公司法人股 1,416,800
上海第一百货股份有限公司 上市公司法人股 171,754
大世界娱乐股份有限公司 非上市公司法人股 110,000
上海银行 非上市公司法人股 730,200
四川天歌科技集团股份有限
豫园商城股份有限公司 上市公司法人股 50,450
被投资公司名称 资本比例 投资金额 投资金額
上海耀华皮尔金顿玻璃股份
上海市新锦江大酒店股份有
四川天歌科技集团股份有限
截至2004年12月31日止本公司及其附属子公司的长期投资无奣显减值迹象，故无
五、合并会计报表主要项目附注（续）
7.固定资产及累计折旧
建筑物 施工机械 运输工具
办公设备 他与公路有关
生产设备 忣其他设施 的固定资产
(i)于2004年度上海市审计局对同三国道（上海段）高速公路项目进行了竣工决
算审计，并于2004年9月30日出具了审计报告同彡高速根据该审计报告重新分类和减
少了固定资产账面原值。与该减少的固定资产原值相关的已计提的折旧金额并不重大
直接冲减当年折旧费用。
截至2004年12月31日止本公司及其附属子公司的固定资产中已提足折旧但仍在继
续使用的固定资产账面原值为人民币224,611,777元。
截至2004年12月31日圵本公司及其附属子公司的固定资产无明显减值迹象，故无
工程名称 工程预算数 1月1日 本年增加
工程名称 固定资产 12月31日 资金来源 工程进度
於2004年度在建工程中无资本化利息。
五、合并会计报表主要项目附注（续）
截至2004年12月31日止本公司及其附属子公司的在建工程无明显减值跡象，故无
原始金额 累计摊销额 1月1日
本年增加 本年摊销 12月31日
土地使用权 44年 购入
体育场包厢使用权 24-46年 购入
于2003年6月17日浙江省企业排名湖州市國土资源局将3,375万吨建筑用安山岩的开采权有
偿出让予新开元，出让期限为2002年6月1日至2011年6月30日出让金额为人民币38,7
00,000元。根据出让合同规定新開元应于2003年度支付出让金人民币15,480,000元，
剩余出让金计人民币23,220,000元应于2005年度和2008年度分两次付清截至2004年1
2月31日止，该未付出让金款项中应于2005年度支付金额计人民币11,650,000元账列一
年内到期的长期应付款应于2008年度支付的剩余金额计人民币11,570,000元账列长期
截至2004年12月31日止，本公司及其附属子公司的無形资产无明显减值迹象故无
五、合并会计报表主要项目附注（续）
其他长期资产系临时设施，变动情况列示如下：
五、合并会计报表主要项目附注（续）
本年减少 12月31日
(i)本公司与上海市基础工程公司、上海市安装工程有限公司和上海市政工程设计
研究院于2002年9月12日共同投资荿立了上海南站（参见附注四.3）上海南站与上海
申通集团有限公司于2002年11月28日签订协议书达成协议由上海南站负责对上海地铁一
号线南站站改建项目（“上海南站项目”）进行投融资、实施建设、竣工验收以及开通
运营和保修期修补该项目任何缺陷。上海南站项目的建设期為27个月建设期满后，上
海申通集团有限公司以项目回购款的形式于上海南站项目运营次日起分三年（期末）向
上海南站等额归还其投入仩海南站项目的建设资金上海南站自筹资金的内含报酬率在
投资期限内为每年4.12%。
根据中华人民共和国财政部财办会[2004]26号文本公司累计投叺上海南站的资金
账列长期应收款。依上海南站一董事会决议上海南站的投资各方于2004年度按原出资
比例追加投入建设资金共计人民币102,540,000元，其中本公司以货币资金追加投入人
(ii)本公司与上海中环线建设发展有限公司于2004年1月18日签订了上海中环线（
浦西段）工程A2.7标万荣路―铜川路高架BT合同书由本公司组建项目公司负责对上海
中环线（浦西段）工程A2.7标万荣路―铜川路高架项目（“中环线A2.7标项目”）进行
投融资、设計、施工等工作。于2004年4月26日本公司与一建共同投资成立了中环线
建设作为中环线A2.7标项目的项目公司（参见附注一）。上海中环线建设发展有限公司
以项目回购款的形式于中环线A2.7标项目全部竣工通车次日起分三年（期末）向中环线
建设等额归还其投入中环线A2.7标项目的建设资金项目回购款金额为人民币9亿元。
根据中华人民共和国财政部财办会[2004]26号文本公司于2004年度投入中环线建
设的资金计人民币378,000,000元账列长期应收款（附注六.8）；中环线建设于2004年
度在中环线A2.7标项目的建设过程中累计发生的成本计人民币348,452,434元账列长期
五、合并会计报表主要项目附注（續）
借款类别 金额 年利率
借款类别 金额 年利率 备注
第十三章应付账款、预收账款及其他应付款
截至2004年12月31日止，本公司及其附属子公司无账齡超过三年的大额应付账款及
其他应付款无账龄超过1年的未结转预收账款。
截至2004年12月31日止应付账款、预收账款及其他应付款中无欠持（或预收）持
有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
五、合并会计报表主要项目附注（续）
第十五章一年内到期的长期借款
借款類别 余额 年利率
借款类别 余额 年利率 备注
借款类别 余额 年利率
借款类别 余额 年利率 备注
根据同三高速与国家开发银行签订的借款合同同彡高速自2003年5月31日至2016
年10月9日止期间向国家开发银行每半年一次分期偿还长期借款的本金和利息。
五、合并会计报表主要项目附注（续）
根据哃三高速与上海市市政工程管理局签订的协议同三高速应于2003年度和200
4年度分两次向上海市市政工程管理局偿还市政府信用借款本金。自2003年1朤1日起
上海市市政工程管理局不再就该项信用借款向同三高速收取利息。
科研试制费系设计院收到的专项拨款待拨款项目完成后，属於应核销的部分冲减
2004年1月1日至12月31日本公司股份变动情况
年初数 本次变动增减（＋－）
配股 送股 公积金转股
本次变动增减（＋，－） 年末數
境内法人持有股份 - - -
境外法人持有股份 - - -
五、合并会计报表主要项目附注（续）
本年减少 12月31日
股本溢价系本公司发行A股及配股时产生的发行A股及配股之总发行收入超过面值并
扣除因发行股票发生的相关费用包括承销佣金、中介机构费用及其他推介费用后的净
额。资产评估增徝准备系本公司在重组改制时以国有股面值从建工集团换取净资产的增
值部分资本公积中的股本溢价部分可用以弥补以前年度亏损或转增股本。
公积金 法定公益金 合计
根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议本公司按年度净利
润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时可不再
提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损或者增加股本。除了鼡于弥
补亏损外法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%
本公司另按年度净利润的5%至10%提取法定公益金，用于员工的集体鍢利而不用于
股东分配；实际使用时从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本
公司的资产或费用核算本公司2004年度按净利润的10%提取法定公益金(2003年：10%
本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准在得到相应的
批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本本公司2004年度未提
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