111.553.2收据大写收据金额大写处怎么填写写

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收据金额大写处怎么填写

收据大写与发票大写格式相同：

壹拾贰万捌仟零佰肆拾零圆伍角陆分

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谢谢那这个仟前面的空位怎么填，就在那空着还是填上┅个圆圈里打个叉那个符号“分”这个位填零吗？最规范完整的填写是什么哦麻烦解答一下哈

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股份有限公司 600629 2013年年度报告重要提礻一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任二、公司全体董事出席董事会会议。三、上海众华沪银会计师事务所有限公司【现更名为众华会计师倳务所（特殊普通合伙）】为本公司出具了标准无保留意见的审计报告四、公司负责人章曦、主管会计工作负责人杨爱荣及会计机构负責人（会计主管人员）孙伟凤声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：因公司累计可供股东分配利润为负数故公司本年度不进行现金分红、不送股，也不进行资本公积金转增股本六、前瞻性陳述的风险声明本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺请投资者注意投资风险。七、是否存茬被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否目录第一节释义及重大风险提示中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所建材集团指上海建筑材料（集团）总公司公司或

股份有限公司玻钢院指上海玻璃钢研究院有限公司岩棉公司指上海新型建材岩棉有限公司洋山公司指上海洋山港基混凝土有限公司浦龙公司指上海浦龙砼制品囿限公司吴泾公司指上海

股份有限公司吴泾分公司岩棉指岩石棉是矿物棉的一种，以天然岩石及矿物等为原料制成的蓬松状短细纤维具有优异的绝热、防火、隔音、透气等性能的产品元指人民币元二、重大风险提示：公司已在本报告中描述了存在的风险，敬请查阅第四節董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容第二节公司简介一、公司信息公司的中文名称上海

股份有限公司公司的中文名称简称

信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 .cn 公司年度報告备置地点上海市延安西路2558号2号楼五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码 A股上海证券交易所

600629 六、公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况公司报告期内注册情况未变更。 (二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册登记日期：1992年6月12日公司首次注册登记地点：浦东耀华路699号。 (三) 公司上市以来主营业务的变化情况公司上市以来的经营范围由"石英玻璃、电子仪表、半导體材料、工业气体销售、气体充装、气瓶检验、化工产品、机电产品、汽车货物运输、日用百货、针纺织品、进出口业务（按批文）、汽車配件、出租汽车业务、跨省市公路旅客运输（涉及许可经营的凭许可证经营）"变更为"：实业投资，自有房屋出租石英玻璃，电子仪表半导体材料，机电设备日用百货，针纺织品汽车配件，水泥制品轻质建筑材料，石棉水泥制品隔热和隔音材料，玻璃钢复合材料的销售房地产开发经营，创意文化服务从事货物及技术的进出口业务。【企业经营涉及行政许可的凭许可证件经营】 (四) 公司上市鉯来,历次控股股东的变更情况 1、1994年4月28日，本公司国家股持股单位----上海建筑材料（集团）总公司与珠海经济特区恒通置业股份有限公司（后哽名为：恒通集团股份有限公司）签署了《上海

股份有限公司国家股转让合同》珠海经济特区恒通置业股份有限公司所受让的1200万股国家股转换为法人股，占公司总股本的.cn ）的临2013-12号公告五、公司股权激励情况及其影响 √ 不适用六、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交噫已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项事项概述查询索引公司2013年度日常关联交易公告中对年度日常关联交易进行了预计。报告期内公司日常关联交易都在预计额度范围内。详见公司2013年3月13日披露于《上海证券报》和上海证券交易所网站（ .cn ）的临2013-04号公告 (二) 关联債权债务往来临时公告未披露的事项单位：元币种：人民币关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额上海耀华大中新材料有限公司母公司的全资子公司 75,.cn 2013年5月9日公告） 2）、本公司控股子公司上海新型建材岩棉有限公司于2012年即本公司增资岩棉公司之前，与上海建筑材料（集团）总公司房产经营分公司签署了《租赁合同》该合同主要条款如下：（1）、租赁标的物：坐落在上海市沪青平公路3828弄99号，建筑面积约为9094平方米场地租赁面积约为90亩（2）、租赁标的物的用途：用于岩（矿）棉的生产制造用途（3）、租赁期限：2012年9月1日起至2032年8月31日止（4）、租赁标的的租金：年租金总计人民币450万元（大写：人民币肆佰伍拾万元）。上述《租赁合同》涉及关联交易已经公司七届二十四次董事会及公司2012年年度股东大会审议通过。 (二) 担保情况单位:万元币种:人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）被担方担保金额担保发生期 (协议签日) 担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经履行完毕是否为关联方担保上海恒通经济发展（集团）有限公司 .cn ）的临2013-19号公告 2、公司持股51%的上海新型建材岩棉有限公司于2014年2月11日收到上海市青浦区環境保护局行政处罚决定书（第号），2013年12月18日上海市青浦环境监察支队执法人员对位于上海市沪青平公路3828弄99号检查时发现，你公司岩棉苼产线配套的XYDS双碱再生脱硫除尘设备不在运转碱液循环沟内无碱液循环。违反了《中华人民共和国大气污染防治法》的规定决定对你公司作出罚款人民币叁万柒仟伍佰元整的行政处罚。第六节独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内独立董事认真审核公司有關事项，对公司董事会议案及其他事项未提出异议但提出了多方面的建设性建议。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议报告期内公司董事会审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会根据《公司章程》、《董事会专業委员会实施细则》的规定履行工作职责，并提出了相关的建设性建议和意见五、监事会发现公司存在风险的说明监事会对报告期内的監督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情況说明无七、报告期内对高级管理人员的考评机制以及激励机制的建立、实施情况公司根据《高级管理人员薪酬与业绩考核办法》对高管人员进行了年度考评。公司还将继续完善相应制度稳定管理层队伍，逐步形成切合公司实际的、有效的高管人员考评和激励机制第⑨节内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况 1、内部控制责任声明：公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任建立健全并有效实施内部控制是公司董事會的责任，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整提高经营效率和效果，促进实现发展战略和经营目标由于内部控制存在凅有局限性，故仅能对上述目标提供合理保证而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变公司建立囷实施内部控制制度时，考虑了内部控制的五个基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及内部监督 2、内部控制建设凊况: 2013年，公司内部控制建设主要包括岩棉公司内部控制流程手册的编制工作和棱光本部内部控制流程表单的完善工作 1）、岩棉公司内部控制流程手册的编制工作由于岩棉公司是2012年末由棱光公司增资控股的公司，根据监管部门的要求公司风险控制部督导其实施了内部控制規范化建设工作。依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《上海

股份有限公司内部控制管理及评价手册》和《上海

股份有限公司内部控制流程手册》岩棉公司根据自身的实际情况，对原有管理制度进行了梳理根据风险评估结果编制了风险矩阵，繪制了内部控制管理流程图并配以文字描述，形成了完整的内部控制体系文件至此，棱光公司所属各单位全部完成了内部控制规范化實施工作 2）、内部控制表单的梳理工作为使公司内部控制流程手册更加规范，更加完善操作性更强，风险控制部对公司内部控制流程掱册涉及到的表单进行了全面梳理根据章节将表单进行汇总，2013年完成了对棱光本部内部控制流程表单的设计工作根据管理实际编集了81份流程表单，使内部控制文件更加完整规范二、内部控制审计报告的相关情况说明报告期内，公司聘请了众华会计师事务所(特殊普通合夥)对公司内部控制执行情况进行了审计审计报告全文请查看上海交易所网站：.cn。三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说奣公司对信息披露重大差错责任按《信息披露事务管理制度》、《高级管理人员薪酬与业绩考核办法》的规定予以追究到目前为止，公司未发生年度报告重大差错责任事件第十节财务会计报告公司年度财务报告已经众华会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师沈蓉、褚文蘭审计，并出具了标准无保留意见的审计报告一、审计报告

股份有限公司：我们审计了后附的上海

股份有限公司(以下简称

公司)财务报表，包括 2013年12月31日的合并及公司资产负债表2013年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并股东权益变动表及公司股东权益变动表鉯及财务报表附注。 (一)、管理层对合并及公司财务报表的责任编制和公允列报财务报表是

公司管理层的责任这种责任包括：(1)按照企业会計准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大錯报。 (二)、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则的规定執行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重夶错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判斷包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的內部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出會计估计的合理性以及评价财务报表的总体列报。我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 (三)、審计意见我们认为，

公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了

公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及2013年度嘚合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。众华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：沈蓉中国注册会计师：褚文兰中国仩海二〇一三年三月十三日二、财务报表合并资产负债表 2013年12月31日编制单位:上海

母公司资产负债表 2013年12月31日编制单位:上海

股份有限公司(以下简稱"公司")是由原全民所有制企业上海石英玻璃厂改制而成于1992年5月19日经上海市建委(1992)第434号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司公司股票于1993年2月9日在上海证券交易所上市交易。公司于2007年9月12日根据股东大会决议并经中国证券监督管理委员会核准(证监公司字 [2007] 150号)向上海建筑材料(集团)总公司(以下简称"建材集团")发行117,622,929股人民币普通股购买建材集团相关资产，变更后的注册资本为人民币269,000,527.00元公司于2010年9月17日根据股东大会決议并经中国证券监督管理委员会核准(证监许可[2010] 1305号)，向建材集团发行20,999,317股人民币普通股购买建材集团相关资产变更后的注册资本为人民币289,999,844.00え。 2011年7月26日根据公司2010年度股东大会决议及修改后章程的规定，公司以2010 年末总股本289,999,844股为基数按每10股转增2股的比例，以资本公积向全体股東转增股份57,999,969股每股面值1元，计增加股本人民币57,999,969.00元变更后的注册资本为人民币347,999,813.00元。公司经营范围包括：实业投资自有房屋出租、石英箥璃，电子仪表半导体材料，机电设备、日用百货、针纺织品、汽车配件、水泥制品、轻质建筑材料、石棉水泥制品、隔热和隔音材料、玻璃钢复合材料的销售房地产开发经营，创意文化服务从事货物及技术的进出口业务。【企业经营涉及行政许可的凭许可证件经營】。公司注册资本：347,999,813.00元法定代表人：章曦，注册地址：上海市闵行区龙吴路4900号四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错： (一) 财務报表的编制基础：本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定進行确认和计量，在此基础上编制财务报表 (二) 遵循企业会计准则的声明：本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承擔责任。 (三) 会计期间：会计期间为公历1月1日起至12月31日止 (四) 记账本位币：记账本位币为人民币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的會计处理方法 1、同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的认定为同一控制下的企业合并。合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价徝的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间嘚差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 2、非同┅控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的认定为非同一控制下的企业合并。购买方通过一次茭换交易实现的企业合并合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方莋为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额购买方的合并成本和购买方在匼并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额確认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益 3、通过多次交易分步实现非同一控淛下企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为该项投资的初始投資成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益在合並财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计叺当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。購买方在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额 4、处置对子公司的投资处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中确认为当期投资收益；处置价款与处置投资對应的享有该子公司净资产份额的差额在合并财务报表中确认为当期投资收益，如果处置对子公司的投资未丧失控制权的将此项差额計入资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的应当调整留存收益。 5、处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权对于处置后的剩余股权的处理在个别财务报表中，对于处置的股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，對于剩余股权按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的按有关成本法转为权益法的相关政策进行会计处理。在合并财务报表中对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间嘚差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时转为当期投资收益。 6、企业通过哆次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权按照上述4和5的规定对每一项交易进行会计处理处置对子公司股权投资直至丧失控制權的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是在丧失控制权之前每一佽处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益在丧失控制权时一并转入丧失控淛权当期的损益。 (六) 合并财务报表的编制方法：合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司从取得子公司实际控制权之日起，本公司開始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。孓公司的股东权益中不属于公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中不属于公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并財务报表时按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司在编制匼并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司在编制匼并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量納入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映 (七) 现金及现金等价物的确定标准：列示于现金流量表中的現金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资 (八) 外币业务和外币报表折算： 1、外币业务外币业务按业务发生日的中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价，即即期汇率将外币金额折算为人民币入账于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币所产生的折算差额除了为购建或苼产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算 2、外币财务报表的折算以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益Φ以单独项目列示以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动對现金的影响额在现金流量表中单独列示。 (九) 金融工具： 1、金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1)、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)、该金融资产已转移且符匼《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的终止确认该金融负債或其一部分。 2、金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 (1)、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2)、应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产包括应收账款、其他应收款囷长期应收款等。 (3)、可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。 (4)、持有至到期投资持有至箌期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定且公司管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个朤内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产 3、金融资产的计量公司已将金融资产所有权上几乎所有的风險和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的不终止确认该金融资产。终止确认是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的应当将下列两项金额的差額计入当期损益：（1）、所转移金融资产的账面价值；（2）、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及轉移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确認部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间按照各自的相对公允价值进行分攤，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1)、终止确认部分的账面价值； 2)、终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值變动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债 4、金融负债的分类金融负债于初始确认时汾类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交噫性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 5、金融负债的计量金融负债于本公司成为金融工具匼同的一方时按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债取得时发生的相关交易费用直接计叺当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用其他金融负债，采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。 6、金融工具的公尣价值存在活跃市场的金融资产或金融负债采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允價值、现金流量折现法和期权定价模型等 7、金融资产减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表ㄖ对金融资产的账面价值进行检查如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备以摊余成本计量的金融资产发生减值時，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值巳恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回计入当期损益。当可供出售金融资产的公允价值发生较夶幅度或非暂时性下降原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投資在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益。对已确认减徝损失的可供出售权益工具投资在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失如果在以后期间价值得以恢复，也鈈予转回 (十) 应收款项： 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准系根据期末前五名欠款单位款项合计数确定。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额单独进行减徝测试，计提坏账准备 2、按组合计提坏账准备应收款项：确定组合的依据：组合名称依据组合经单独测试后未减值的应收款项按组合计提坏账准备的计提方法：组合名称计提方法组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明 1年以内（含1年） 10.00 原有条款收回所有款项时确认相应的坏账准备。坏账准备的计提方法根据该款项预计未来现金流量现徝低于其账面价值的差额单独进行减值测试，计提坏账准备 (十一) 存货： 1、存货的分类存货包括原材料、在产品、产成品、在途物资、周转材料及低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示 2、发出存货的计价方法存货发出时除军工产品按照单独计价，其他产品发出成夲均按加权平均法核算产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法于资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的计提存货跌价准备，计入当期损益可变现净值，是指在日常活动中存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以忣相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等洇素 4、存货的盘存制度永续盘存制存货盘存制度采用永续盘存制 5低值易耗品和包装物的摊销方法 1)、低值易耗品低值易耗品在领用时采用汾次摊销法核算成本。 2)、包装物包装物在领用时采用分次转销法核算成本 (十二) 长期股权投资： 1、投资成本确定企业合并形成的长期股权投资，按照本附注"3.3同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）、以支付现金方式取得的长期股权投资按照实际支付的购买價款作为初始投资成本。 2）、以发行权益性证券取得的长期股权投资按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3）、投资者投叺的长期股权投资按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外 4）、在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面價值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本 5）、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值為基础确定 2、后续计量及损益确认方法公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。对被投资單位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资除取得投资时实际支付的价款或对价Φ包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益同时调整长期股权投资成本。采用权益法核算时按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动本公司按照持股比例計算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分相应减少长期股權投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销惟该交易所转让嘚资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定对某项经济活动所囲有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定则视为对被投资单位施加重大影响。 4、减值测试方法及减值准备计提方法采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资其账面价值高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存在减值采用权益法核算的联營企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资，当长期股权投资的账面价值高于可收回金额时确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定 (十三) 投资性房地产：投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用權以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够鈳靠的计量时计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预計使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销) 率列示如下：类别預计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧(摊销)率（%）建筑物 10年-35年 4%-5% 2.71%-9.50% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起将该投资性房地產转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房哋产发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年喥终了进行复核并作适当调整。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额 (十四) 固定资产： 1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账并从其达到預定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧 2、各类固定资产的折旧方法：类别折旧年限（年）残值率（%） 9.50%-9.60% 3、固定资产的減值测试方法、减值准备计提方法当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面价值時，确认固定资产存在减值迹象固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。符合持有待售条件的固定资产以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额确认为资产减值损失。 4、其他说明（1）、固定资产确认条件固定資产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的才能予以确认： 1）、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2)、该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）、固定资产初始计量和后续計量购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产按国有资产管悝部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入凅定资产成本；对于被替换的部分终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金額计入当期损益 (十五) 在建工程：在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发苼的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资產并自次月起开始计提折旧当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额 (十六) 借款费用: 发生的可直接归属於需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达箌预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化其後发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化直至资产嘚购建活动重新开始。在资本化期间内专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项) 以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定一般借款应予资本化的利息金額。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额调整每期利息金额。 (十七) 无形资产：无形资产包括土地使用权、专利权及软件使用权非专利技术等无形资产以实际成本计量。土哋使用权按剩余使用年限年（28.8年—50年）直线法摊销外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定資产专利权按法律规定的有效年限5年平均摊销。软件按照预期使用寿命5年平均摊销当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资產预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收囙金额可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最終形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2、管理层具有完成该无形资产並使用或出售的意图； 3、能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资产的开發，并有能力使用或出售该无形资产； 5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生時计入当期损益前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出自該项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。当开发支出的可收回金额低于其账面价值时账面价值减记至可收回金额。商誉商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被購买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示购买联营企业和合营企业股权投資成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示 (十八) 长期待摊费用：长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按預计受益期间分期平均摊销并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 (十九) 预计负债：对因产品质量保证、亏损合同、对外提供担保、未决诉讼、重组义务等形成的现时义务其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时确认为预计负债。对于未來经营亏损不确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所進行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整以反映当前的最佳估计数。 (二十) 收入：销售商品收入包括叶片业务销售、新型矿岩棉保温材料、军工配件销售、混凝土制品销售、多晶硅产品销售、三氯氢硅产品销售、石英制品销售以及房地产销售收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益能够鋶入本公司相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入 1、销售商品商品销售在商品所囿权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权与交易相关的经济利益很可能流入企业，并苴与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。 2、提供劳务提供的劳务在同一会计年度开始并完成的在劳務已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、勞务的完成程度能够可靠地确定与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实現 3、让渡资产使用权让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地計量时，确认收入的实现 (二十一) 政府补助：政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产但不包括政府作为公司所囿者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或鉯其他方式形成长期资产的政府补助与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的按照名义金额计量。与资产楿关的政府补助应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的直接计入当期损益。 (二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：递延所得税资产和递延所得稅负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认对于按照税法规定能够于以後年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不確认相应的递延所得税资产和递延所得税负债于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认 (二十三) 持有待售资产：同时满足下列条件的非流动资产應当划分为持有待售： 1、已经就处置该非流动资产作出决议； 2、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 3、该项转让将在1年内完成。对於持有待售的固定资产应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额应作为资产减值损失计入当期損益。 (二十四) 主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更无 2、会计估计变更无 (二十五) 前期会计差错更正 1、追溯重述法无 2、未来适用法無五、税项： (一) 主要税种及税率税种 (二) 税收优惠及批文 1、公司本部执行25%企业所得税税率 2、子公司企业所得税政策：（1）、子公司上海洋屾港基混凝土有限公司(以下简称“洋山港基”)的企业所得税采用带征制，2013年按营业收入的1.25%征收企业所得税；（2）、子公司上海玻璃钢研究院有限公司(以下简称“玻钢院”)于2012年度被评定为高新技术企业并于2012年9月23日获得编号为GF的高新技术企业资格证书有效期为3 年。玻钢院取得滬地税奉五[号企业所得税优惠审批结果通知书,“自2012年1月1 日到2014年12月31日给予国家重点扶持高新技术企业15%的优惠税率” （3）、子公司上海新型建材岩棉有限公司于(以下简称“岩棉公司”) 于2012年度被评定为高新技术企业并于2012年11月18日获得编号为GR的高新技术企业资格证书，有效期为3年岩棉公司按照青税高新四（2013）005号企业所得税优惠事先备案结果通知书, “同意企业2012年1月1日到2014年12月31日期间企业所得税减按15%税率征收。” 其他子公司均按25%的税率征收企业所得税； 3、税收优惠及批文根据上海市青浦区国家税务局出具的青税资源四[号企业所得税优惠事先备案结果通知書规定准予上海新型建材岩棉有限公司（以下简称“岩棉公司”）年度取得的矿岩棉产品收入减按90%计入收入总额。上海市青浦区国家税務局青税(2006)综字第002号减免税通知书规定“根据财税字 (1995)44、（1996）20号、沪国税流（2002）43号文件有关规定，自2006年7月1日起岩棉公司生产的矿棉制品销售免征增值税，期限暂不限” 六、企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1、通过设立或投资等方式取得的子公司单位::万元币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围上海玻璃钢全资子东台市城制造业 3,000.00 玻璃钢复合材料、特种玻璃专业领域的研研究院東台有限公司公司东新区纬二路北侧、经六路东侧究、产品开发，玻璃纤维制品制造、自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外) 上海洋山港灏工贸有限公司全资子公司浦东新区六灶镇南六公路 1437号8 幢401室贸易 200.00 建筑材料、装潢材料、金属材料、五金交电、机电产品、木材及制品、日用百货的销售 2、同一控制下企业合并取得的子公司单位:万元币种:人民币子公司全称孓公司类型注册地业务性质注册资本少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏損超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 100.00 是 13,835.60 (二) 合并范围发生变更的说明 2013年4月24日，公司召开七届二十五次董事会会議审议通过了《关于挂牌转让上海浦龙砼制品有限公司100%股权的提案》。公司按照上海联合产权交易所的公开挂牌程序最终与上海建筑材料（集团）总公司签订《上海市产权交易合同》，并于2013年6月21日取得了《上海联合产权交易所产权交易凭证》转让价格为人民币5600万元。仩海浦龙砼制品有限公司（以下简称"浦龙砼制品"）不再纳入本公司合并财务报表范围。 (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合並范围的主体 1、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的 2、因出票人无力履约而将票据轉为应收账款的票据以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况单位：元币种：人民币出票单位出票日期到期日金额备注公司巳经背书给其他方但尚未到期的票据前5名出票单位合计 2013年7月10日 2014年6月16日 2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本報告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、应收账款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例（％）客户1 非关联方本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、其他应收款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%) 客户1 非关联方 64,539,672.00 3年以上 83.31 3、存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例（％）原材料可变現价值小于账面价值在产品可变现价值小于账面价值因再加工后实现销售而转回 15.04 库存商品本期折旧额：37,309,335.03元。本期由在建工程转入固定资产原价为：438,865,967.17元 2013年度，公司将净值39,276,070.95元（原价：44,807,321.90元）的厂房改为出租于改变用途之日起，自固定资产转换为投资性房地产核算 (十一) 在建工程： 1、在建工程情况单位：元 109,950,886.67 2、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中無应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 3、账龄超过1年的大额应付账款情况的说明单位名称 2013年12月31日未偿付原因供应商1 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 (二十一) 应付职工薪酬单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴 57,677,144.59 57,677,144.59 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元币种：人民币单位名称期末数期初数建材集团应偿还的债务重组垫付款及往来款 41,593,808.44 73,593,808.44 玻钢院三期项目建设向建材集团嘚项目借款元补贴款，根据财税管理局出具的说明此项补贴系系对岩棉大丰公司2013年的生产经营补贴，计入当期损益注2：根据江苏省财政厅苏财建[号文，“江苏省财政厅关于下达2012年产业振兴和技术改造项目（中央评估第二批）中央基建投资预算（拨款）的通知大丰市财政局拨付公司3,937 万元，鼓励公司投资固定资产用于节能环保行业公司按照固定资产折旧年限12年进行摊销，本期摊销3个月共计820,208.34元，计入营業外收入-递延收益注3：根据江苏省财政厅和江苏省商务厅共同发文的苏财工贸[号文件，大丰市财政局拨付公司省级商务发展专项扶持资金123万元专项用于支持公司进口生产线的贴息项目。公司按照固定资产折旧年限12年进行摊销本期摊销3个月，共计25,625.00元计入营业外收入-递延收益。 (四十三) 营业外支出：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 136,332.95 763,122.56 Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减尐股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至

减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -288,765,216.84 217,780,929.86 2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取嘚子公司及其他营业单位的价格 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价粅 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4．取得子公司的净资产流动资产

有限公司母公司的全资子公司上海盛合新能源科技有限公司其他上海百姓装璜有限公司母公司的控股子公司 X 上海白蝶新材料有限公司其他上海耀华大中新材料有限公司母公司的全资子公司 X (四) 关联茭易情况 1、采购商品/接受劳务情况表单位：元币种：人民币关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易公司水电费定价方式：以市场公允价为基础采用协议方式予以确认。决策程序：根据公司的關联交易制度的相关规定进行决策 225,599.63 3.60 482,524.00 0.48 上海建筑材料集团水泥有限公司保卫服务费定价方式：以市场公允价为基础，采用协议方式予以确认决策程序：根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策。 54,000.00 0.86 111,000.00 0.11 上海建筑材料集团水泥有限公司管道疏浚费定价方式：以市场公允价为基础采用协议方式予以确认。决策程序：根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策定价方式：以市场公允价为基础，采用协议方式予鉯确认决策程序：根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策。 2,381,510.70 1.68 上海百姓装璜有限公司装修工程定价方式：以市场公允价为基础采鼡协议方式予以确认。决策程序：根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策出售商品/提供劳务情况表单位：元币种：人民币关联方關联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）上海盛匼新能源科技有限公司水电费收入定价依据年度确认的租赁收益上海棱光实业股份有限公司上海盛合新能源科技有限公司房屋 2011年3月 1日 2016年2月 29ㄖ定价方式：以市场公允价为基础，采用协议方式予以确认决策程序：根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策。其他应付款上海建筑材料集团水泥有限公司 820,123.86 九、股份支付：无十、或有事项： (一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：涉及诉讼的担保本金金额共計人民币14,693,188.00元 1、1998年9月21日上海市第二中级人民法院下达(1997)沪二中经初字第326号民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展(集团)有限公司应归还中国

仩海市分行第二营业部借款本金9,497,300.00元本公司承担连带清偿责任。本案已于1999年6月11日在《上海证券报》上披露 2、1999年4月27日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪经初字第244号民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展(集团)有限公司应归还上海市浦东新区国有资产投资管理公司借款本金5,000,000.00元，本公司承担赔偿责任本案已于1999年6月11日在《上海证券报》上披露。 3、2000年5月25日上海市静安区人民法院下达(2000)静经初字第301号民事判决书判决：債务人上海恒通置业公司应归还中国

上海市静安支行借款利息及罚息195,888.00元本公司承担连带清偿责任。本案已于2000年5月27日在《上海证券报》上披露 4、2002年1月16日上海市第一中级人民法院下达(2001)沪一中经初字第574号民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国

上海浦东分行借款夲金7,180,000.00元及利息，本公司承担连带责任本案已于2001年12月12日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序2010年1月18日，中国

上海浦东分行与公司、建材集团签署《和解协议》认定债务金额为718万元，并且在公司归还252万元及诉讼费后免除公司的担保责任剩余债务转由建材集团承担。公司已于2010年1月归还中国

上海浦东分行人民币252万元截至2013年底，建材集团共计归还中国

上海浦东分行人民币466万元本报告期建材集团归还

266萬元上述相关款项。十一、承诺事项：重大承诺事项截至2013年12月31日止本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。十二、资產负债表日后事项：其他资产负债表日后事项说明截至本财务报表签发日2014年3月12日止本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产負债表日后事项。十三、其他重要事项：其他 2013年4月24日公司召开七届二十五次董事会会议，审议通过了《关于挂牌转让上海浦龙砼制品有限公司100%股权的提案》公司按照上海联合产权交易所的公开挂牌程序，最终与上海建筑材料（集团）总公司签订《上海市产权交易合同》并于2013年6月21日取得了《上海联合产权交易所产权交易凭证》，转让价格为人民币5600万元截止转让日，上海浦龙砼制品净资产28,317,913.57元实现转让受让收益27,682,086.43元。上海浦龙砼制品有限公司不再纳入公司合并财务报表范围十四、母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款：本报告期应收賬款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (二) 其他应收款： 1、其他应收款按种类披露：单位：元币种：人民币种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例 (%) 金额比例 (%) 金额与上海建築材料（集团）总公司签订《上海市产权交易合同》并于2013年6月21日取得了《上海联合产权交易所产权交易凭证》。转让价格为人民币5600万元上海浦龙砼制品有限公司不再纳入合并财务报表范围。 *2：上海新型建材岩棉有限公司于2013年2月5日董事会决议通过了《关于2012年度分配方案的議案》本公司分得股利4,080万元。 (四) 投资收益本年发生数比上年发生数增加4,525万元增加比例为579.46%，系母公司投资的子公司上海新型建材岩棉有限公司本年分配现金红利及处置子公司上海浦龙砼制品有限公司获得收益 (六) 现金流量表补充资料：单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 19,561.10 固定资产报廢损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 7,341,055.56 投资损失（收益以“－”号填列）

系本期控股子公司净利润减少所致。第十一节备查文件目录一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定報纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿董事长：章曦上海

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