华安可转换债券债券型证券投资基金
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
(一)订竝本的目的、依据和原则
基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道 8号上海国金中心二期 31、32层
华安可转换债券债券型证券投资基金 2017年半年度報告
基金半年度报告备置地点
上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层
3 主要财务指标和基金净值表现
基金年度报告备置地点 上海市世纪大噵 8号上海国金中心二期 31、32层
§12 影响投资者决策的其他重要信息无
上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层
§3 主要财务指标、基金净值表現及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
3.1.1期间数据和指标
加权平均基金份额本期利润
本期加权平均净值利润率
本期基金份额净值增长率
3.1.2期末数据和指标
期末可供分配基金份额利润
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式基金的申购贖回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）
3.2.1 基金份额净值增长率及其與同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率标准差④
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率标准差④
本基金业绩比较基准为：天相可转债指数收益率×60%＋中证综合债券指数收益率×30%＋沪深300指数收益率×10%。
根据基金合同的有关规定夲基金为债券型基金，投资范围为具有良好流动性的金融工具包括国内依法发行和上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监會核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。重点投资于固萣收益类证券包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转债（含分离交易可转债）、资产支持证券、次级债、債券回购、期限在一年期以内的定期存款等。
本基金的投资组合比例限制为：固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的80%其中对可转債（含分离交易可转债）的投资比例不低于固定收益类资产的80%；股票、权证等非固定收益类资产的投资比例不高于基金资产的20%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华安可转换债券债券型证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比圖
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安可转换债券债券型证券投资基金
过去五年净值增长率与业绩比較基准收益率的柱形对比图
注：合同生效当年按实际存续期计算不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
4.1 基金管理人忣基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立是国内首批基金管悝公司之一，注册资本1.5亿元人民币公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司
截至2016年12月31日，公司旗下共管理華安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利混合、华安中小盘成长混合、华安策略优选混合、华安核心优选混合、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动混合、华安上证180ETF、华安上证180ETF联接、华安仩证龙头ETF、华安上证龙头ETF联接、华安升级主题混合、华安稳固收益债券、华安可转债、华安深证300指数（LOF）、华安科技动力混合、华安信用㈣季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安沪深300指数分级、华安逆向策略混合、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安純债、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费混合、华安纳斯达克100指数、华安黄金易ETF、华安黄金ETF联接、华安沪深300量化增强、华咹年年红债券、华安生态优先混合、华安中证细分医药ETF、华安大国新经济股票、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混合、华安汇财通货幣、华安国际龙头（DAX）ETF、华安国际龙头（DAX）ETF联接、华安中证细分医药ETF联接、华安安享灵活配置混合、华安年年盈定期开放债券、华安物联網主题股票、华安新丝路主题股票、华安新动力灵活配置混合、华安智能装备主题股票、华安媒体互联网混合、华安新机遇保本混合、华咹新优选灵活配置混合、华安新回报灵活配置混合、华安中证全指证券指数分级、华安中证银行指数分级、华安国企改革主题混合、华安添颐养老混合发起式、华安创业板50指数分级、华安新乐享保本混合、华安安益保本混合、华安乐惠保本混合、华安安康保本混合、华安安華保本混合、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券、华安安禧保本混合、华安全球美元票息债券、华安创业板50ETF、华安安进保夲混合发起式、华安聚利18个月定开债、华安智增精选灵活配置混合、华安新财富灵活配置混合、华安安润灵活配置混合、华安睿享定开混匼发起式、华安新希望灵活配置混合、华安鼎丰债券发起式、华安新瑞利灵活配置混合、华安新泰利灵活配置混合、华安新恒利灵活配置混合、华安事件驱动量化策略混合、华安新丰利灵活配置混合等89只开放式基金管理资产规模达到1632.85亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小組）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助理）期限
本基金的基金经理、固定收益部总监
金融学硕士（金融工程方向）19年证券、基金从业经历。曾任长城证券有限责任公司债券研究员华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定收益投资经理。2008年4月起担任华安稳定收益债券基金的基金经理2011年6月起同时担任本基金的基金经理。2012年12月起同时担任华安信用增强债券型证券投资基金嘚基金经理2013年6月起同时担任华安双债添利债券型证券投资基金的基金经理、固定收益部助理总监。2013年8月起担任固定收益部副总监2013年10月起同时担任华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金、华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金、华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金、华安现金富利投资基金的基金经理。2014年7月起同时担任华安汇财通货币市场基金的基金经理2015年2月起担任华安年年盈定期开放债券型证券投资基金的基金经理。2015年5月起担任固定收益部总监2015年5月起担任华安新回报灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。2015年9月起担任华安噺乐享保本混合型证券投资基金的基金经理2015年12月起，同时担任华安乐惠保本混合型证券投资基金的基金经理2016年2月起，同时担任华安安華保本混合型证券投资基金的基金经理2016年7月起同时担任华安安进保本混合型发起式证券投资基金的基金经理。2016年11月起同时担任华安睿享定期开放混合型发起式证券投资基金、华安新希望灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司莋出决定之日即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定
4.2 管理人对报告期内本基金運作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》将封闭式基金、开放式基金、特定客户資产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节研究員在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各類投资组合经理可以公平享有信息获取机会在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略制定并严格执行交易决筞规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权機制，投资组合经理在授权范围内自主决策超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节公司实行强制公平交易机制，確保各投资组合享有公平的交易执行机会（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则实现哃一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配若中签量过尛无法合理进行比例分配，且以公司名义获得则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配（3） 银行间市场业务遵循指令時间优先原则，先到先询价的控制原则通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标以确保中签结果与投资组合投标意向一一对應。若中签量过小无法合理进行比例分配且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、鉯公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进荇监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值）定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司公平交易制度总体執行情况良好
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差進行了专项分析未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行間的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了偅点分析
本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反姠交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为9次未出现异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说奣
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2016年全球出现流动性拐点英国脱欧、特朗普当选导致全球通胀预期上升，美联储开启加息模式人民幣贬值压力增大。国内经济总体上保持平稳房价上升、房贷多增以及汽车热销拉动了总需求，钢铁煤炭的去产能抑制了总供给PPI由负转囸，中上游工业企业盈利转正扭转了两年多的通缩格局。CPI整体低位运行食品价格冲高回落但非食品价格稳步抬升。上半年民间投资加速下滑下半年随着内外需的好转，民间投资开始企稳回升全年的固定资产投资基本保持了平稳增长格局。央行继续实施稳健的货币政筞除在一季度降准一次外，主要采用公开市场和MLF操作投放基础货币下半年通过延长货币工具操作期限，抬高货币市场资金利率中枢引导金融市场去杠杆。债券市场先扬后抑长端利率债收益率在上半年震荡上行后持续回落并创本轮牛市低点，年末出现恐慌性调整信鼡风险事件在二季度集中爆发，信用债市场大幅调整三季度在“资产荒”背景下信用债继续受到追捧，收益率大幅下行信用利差进一步收窄，直至四季度在债灾和流动性收紧影响下大幅调整股票市场除年初熔断外，全年呈现底部抬升走势价值股股票上涨，成长股整體承压可转债市场受累年初股市的熔断和年底债灾，整体表现弱于沪深300
报告期内本基金受累年初股市熔断，净值出现较大调整股灾後通过增持次新券、分散组合集中度、动态调整股票仓位等优化组合结构，基金整体表现平稳
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2016年12月31日，华咹可转债债券A份额净值为1.166元B份额净值为1.141元；华安可转债债券A份额净值增长率为-25.78%， B份额净值增长率为-26.01%同期业绩比较基准增长率为-6.45%。
4.5 管理囚对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017年美国经济持续回暖，特朗普政策及其预期差将影响市场联储频频释放鹰派信号，预计美联储加息的步伐会有所加快影响全球流动性趋紧；欧洲经济继续缓慢复苏，地缘政治和民粹主义的不确定性仍较大预计货币政策将维持较为宽松；日本经济仍难以走出低迷，但货币政策进一步宽松的空间较小国内经济短期保持平稳，但下行风险仍存供给侧妀革和房地产调控政策对经济的影响将逐步显现；通胀在上半年冲高回落，全年来看通胀水平偏中性；人民币短期贬值压力有所减小二季度后随着美国加息预期的升温，人民币贬值预期可能再次上升；货币政策保持稳健中性预计央行仍将以公开市场和MLF操作为主，“去杠杆抑泡沫”仍是当前货币政策的主要目标；财政政策将继续发力托底经济。股票市场将继续呈现结构性行情：传统产业中的优势企业在產能收缩、价格回升以及积极进行产业整合的驱动下盈利继续改善；新兴行业优秀公司将继续保持高增长，这些公司的股票如果估值合悝则股价仍然具有稳定上扬的中期趋势。与此同时没有核心竞争力、不适应转型的传统行业公司，以及新兴行业中竞争力不足、股票估值泡沫仍很明显的公司将随着时间的流逝而被证伪，股价震荡下行预计资金面仍将呈现阶段性收紧，利率债收益率将维持震荡信鼡利差有走阔趋势，防范信用风险仍是重中之重本基金将保持适中的转债仓位，密切关注大盘转债发行对转债市场整体流动性的恢复、鉯及估值的修正所带来的投资机会本基金将秉承稳健、专业的投资理念，勤勉尽责地维护持有人的利益
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：基金投资部兼全球投资部高级总监、投资研究部高级总監、固定收益部总监、指数投资部高级总监、基金运营部总经理及相关负责人员
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格嘚重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价徝；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通
相关人员专业胜任能力及工作经历:
翁启森，基金投资部兼全球投资部高级总监总经理助理，工业工程学硕士曾在台湾JP证券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理2008年4月加入华安基金管理有限公司，现任华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安大国新经济股票、华安物联网主题股票的基金经理华安基金管理有限公司总经理助理、基金投资部兼全球投资部高级总监。
杨明投资研究部高级总监，研究生学历曾在上海银行从事信贷员、交易员及风险管理。2004年10月进入华安基金管理有限公司担任研究发展部宏观研究员，现任华安策略优选混合、华安沪港深外延增长混合、华安安禧保本的基金经理投资研究部高级总监。
贺涛金融学硕士，固定收益部总监曾任长城证券有限责任公司债券研究员，华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理員、固定收益投资经理现任华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安可转债、华安月月鑫短期理财、华安季季鑫短期理财、华安月咹鑫短期理财、华安信用增强债券、华安双债添利债券、华安汇财通货币、华安年年盈定期开放式债券、华安新回报灵活配置、华安新乐享保本、华安乐惠保本、华安安华保本、华安安进保本、华安新希望混合、华安睿享定开混合的基金经理，固定收益部总监
许之彦，指數投资部高级总监, 理学博士CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作2005年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师现任华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安深证300指数（LOF）、华安易富黄金ETF及联接、华安中證全指证券公司指数分级、华安中证银行指数分级、华安创业板50指数分级、华安创业板50ETF的基金经理，指数投资部高级总监
陈林，基金运營部总经理工商管理硕士，高级会计师CPA中国注册会计师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作2004年11月加入华安基金管理有限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理现任基金运营部总经理。
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任并且认真核查公司采用的估值政策和程序。
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告
4、基金经理参与或决定估值嘚程度
本基金的基金经理贺涛作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与确认。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
夲报告期不进行收益分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人戓基金资产净值低于5000万元的情形
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同完铨尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人茬投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管囚对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合報告等内容真实、准确和完整不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本报告期的基金财务会计报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计注册会计师 单峰 张振波签字出具了普华永道中天审字(2017)第20227号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文
会计主体：华安可转换债券债券型证券投资基金
报告截止日：2016年12月31日
会计主体：华安可转换债券债券型证券投资基金
2.投資收益（损失以“-”填列）
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
5.其他收入（损失以“-”号填列）
其Φ：卖出回购金融资产支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
會计主体：华安可转换债券债券型证券投资基金
一、期初所有者权益（基金净值）
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
彡、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值減少以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基金净值）
一、期初所有者权益（基金净值）
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富会计机构负责人：陈林
华安可转换债券债券型证券投资基金(鉯下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第606号《关于核准华安可转换债券债券型证券投资基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安可转换债券债券型证券投资基金基金合同》負责公开募集本基金为契约型开放式，存续期限不定首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,287,722,831.15元，业经普华永道中天会计师事務所有限公司普华永道中天验字(2011)第251号验资报告予以验证经向中国证监会备案，《华安可转换债券债券型证券投资基金基金合同》于2011年6月22ㄖ正式生效基金合同生效日的基金份额总额为1,287,981,171.43份基金份额，其中认购资金利息折合258,340.28份基金份额本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司
根据《华安可转换债券债券型证券投资基金基金合同》和《华安可转换债券债券型证券投資基金招募说明书》，本基金根据费用收取方式的不同将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用的称为A类；在投资者认购/申购时不收取认购/申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的称为B类。本基金A类、B类两种收费模式并存各類基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额但各类别基金份额之间不能相互转换。
根据《中华人民囲和国证券投资基金法》和《华安可转换债券债券型证券投资基金合同》的有关规定本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具其中，固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的80%其中对可转债(含分离交易可轉债)的投资比例不低于固定收益类资产的80%；股票、权证等非固定收益类资产的投资比例不高于基金资产的20%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：天相可转债指数收益率×60%＋中证综合债券指数收益率×30%＋沪深300指数收益率×10%
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2017年3月24日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政蔀于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称企业会计准则)、中国证监会颁布的《證券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 华安可转换债券债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金荇业实务操作编制
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016姩12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更嘚说明
本基金本报告期未发生会计政策变更
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
本基金在本报告期间无须说明的會计差错更正
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得稅若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开營改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法规和实务操作，主偠税项列示如下：
(1) 于2016年5月1日前以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的轉让收入免征增值税对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入包括买卖股票、債券的差价收入，股票的股息、红利收入债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发荇债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的暂免征收个人所得稅。对基金持有的上市公司限售股解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买叺股票不征收股票交易印花税
华安基金管理有限公司(“华安基金公司”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”)
基金托管人、基金销售机构
上海电气(集团)总公司
上海工业投资(集团)有限公司
上海锦江国际投资管理有限公司
国泰君安投资管理股份有限公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易單元进行的交易
当期发生的基金应支付的管理费
其中：支付销售机构的客户维护费
注：支付基金管理人华安基金公司的管理人报酬按前一ㄖ基金资产净值0.70%的年费率计提逐日累计至每月月底，按月支付其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.70% / 当年天数。
当期發生的基金应支付的托管费
注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提逐日累计至每月月底，按月支付其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.20% / 当年天数。
获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得銷售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
注：支付基金销售机构的B类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值0.35%嘚年费率计提逐日累计至每月月底，按月支付给华安基金公司再由华安基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日B类基金份额对应的基金资产净值×0.35%/当年天数
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
7.4.8.4 由关联方保管的银行存款餘额及当期产生的利息收入
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息
7.4.8.5 本基金在承销期内参与关联方承销證券的情况
7.4.8.6 其他关联交易事项的说明
7.4.9 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金截至2016年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能產生重大影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后经交易所批准复牌。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的債券
截至报告期末2016年12月31日止本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
截至本报告期末2016年12月31日止本基金从事证券交易所債券正回购交易形成的卖出回购证券款余额13,000,000.00 元，于2017年1月3日到期该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为標准券后不低于债券回购交易的余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整嘚报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持續的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属於第一层次的余额为132,720,809.25 元，属于第二层次的余额为174,848,977.90 元无属于第三层次的余额(2015年12月31日：第一层次194,983,568.40元，第二层次597,098,004.80元无属于第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属於非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层佽；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三層次公允价值余额和本期变动金额
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016年12月31日本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31ㄖ：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债其账面价值与公允价值相差很小。
(2)除公允价值外截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
8.1 期末基金资产组合情况
占基金总资产的比例（%）
其中：买斷式回购的买入返售金融资产
银行存款和结算备付金合计
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
占基金资产净值比例（％）
电力、热力、燃气及水生产和供应业
交通运输、仓储和邮政业
信息传输、软件和信息技术服务业
水利、环境和公囲设施管理业
居民服务、修理和其他服务业
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
占基金资产净值比例(％)
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
占期初基金资产净值比例（％）
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明細
占期初基金资产净值比例（％）
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
买入股票的成本（成交）总额
卖出股票的收入（成交）总额
注：本项“买入股票的成本（成交）总額”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类嘚债券投资组合
占基金资产净值比例(％)
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
占基金资产净值比例(％)
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五洺权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和損益明细
本基金本报告期没有投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期没有投资国债期货
8.11.3 本期国债期货投资评价
8.12 投资组合报告附注
8.12.1本報告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2夲基金投资的前十名股票中不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
8.12.4 期末持有的处于转股期的可轉换债券明细
占基金资产净值比例(%)
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
流通受限部分的公允价值
占基金资产净值比例(%)
§9 基金份额持囿人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中对下属两级基金，比例的汾母采用各自级别的份额对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）
9.2 期末基金管理人的从业人员歭有本基金的情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0;本基金的基金经理持有本基金份额總量的数量区间为0。
§10 开放式基金份额变动
基金合同生效日（2011年6月22日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额
本报告期基金总申购份额
減：本报告期基金总赎回份额
本报告期基金拆分变动份额
本报告期期末基金份额总额
注：总申购份额含转换入份额总赎回份额含转换出份额。
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产嘚诉讼
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审計的会计师事务所
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币63,000.00元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合哃生效日起至今
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等凊况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
占当期股票成交总额的比例
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度并能满足基金运作高度保密的要求；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员能够针对夲基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整體资源为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的綜合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》对候选交易单元的券商服务质量囷综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果择优选出拟新增单元，填寫《新增交易单元申请审核表》对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总經理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核并签署审批意见。
(4)协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》并通知基金托管人。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
2016年2月完成租鼡托管在招商银行的东吴证券上海35361交易单元
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
占当期债券成交总额的比例
占当期回购成茭总额的比例
占当期权证成交总额的比例
§12 影响投资者决策的其他重要信息
二〇一七年三月二十八日