PAGE PAGE 2 银行存款余额调节表 1、资料：长城公司2013年4月30日 ①4月30日收到购货方转账支票一张金额为36800元，已送存银行但银行尚未入账。 ②本公司当月的水电费用1325元银行已代为支付泹公司未接到通知而尚未入账。 ③本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票尚有48320元尚未兑现。 ④本公司送存银行的某客户转账支票12240元因对方存款不足而被退票，而本公司未接到通知 ⑤公司委托银行代收的款项100000元，银行已转入本公司的存款户但本公司尚未收箌通知入账。 假定公司与银行的存款余额调整后核对相符 要求：请代长城公司完成以下银行存款余额调节表的编制。 银行存款余额调节表 编制单位：长城公司 2013年4月30日 单位：元 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记账余额 ⑴ 银行对账单余额 ⑸ 加：银行已收企业未收的款项 ⑵ 加：企业已收银行未收的款项 ⑹ 减：银行已付企业未付的款项 ⑶ 减：企业已付银行未付的款项 ⑺ 调节后余额 ⑷ 调节后余额 ⑻ 2、资料：长城公司2013年6月30日 ①6月28日长城公司开出一张金额为80000元的转账支票用以支付供货方货款，但供货方尚未持该支票到银行兑现 ②6月29日，长城公司送存银行的某客户转账支票20000元因对方存款不足而被退票，而公司未接到 ③6月30日，长城公司当月的水电费用1500元银行已代为支付但公司未接到付款通知而尚未入账。 ④6月30日银行计算应付给长城公司的利息500元，银行已入账而公司尚未收到收款通知。 ⑤6月30日长城公司委托銀行代收的款项150000元，银行已转入公司的存款户但公司尚未收到入账通知 ⑥6月30日，长城公司收到购货方转账支票一张金额为20000元，已经送存银行但银行尚未入账。 要求：请代长城公司完成以下银行存款余额调节表的编制 银行存款余额调节表 编制单位：长城公司 2013年6月30日 单位：元 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记账余额 ⑴ 银行对账单余额 ⑸ 加：银行已收企业未收的款项 ⑵ 加：企业已收银行未收的款项 ⑹ 减：银行已付企业未付的款项 ⑶ 减：企业已付银行未付的款项 ⑺ 调节后余额 ⑷ 调节后余额 ⑻ 3、资料：长城公司2013年7月20日 ①20日，收到销货款转账支票8800元 ②21日，开出支票#05130用以支付购入材料的货款20000元。 ③23日开出支票#05131，支付购料的运杂费1000元 ④26日，收到销货款转账支票13240元 ⑤28日，開出支票#05132公司日常办公费用2500元。 ⑥30日开出支票#05133，用以支付下半年的房租9500元 ⑦31日，银行存款日记账的账面余额为241800元 银行对账单所列長城公司7月20日至月末的经济业务如下： ①20日，结算长城公司的银行存款利息1523元 ②22日，收到长城公司销售款转账支票8800元 ③23日，收到长城公司开出的支票#05130金额为20000元。 ④25日银行为长城公司代付水电费3250元。 ⑤26日收到长城公司开出的支票#05131，金额为1000元 ⑥29日，为长城公司代收外地购货方回来的货款5600元 ⑦31日，银行对账单的存款余额数为244433元 要求：根据上述资料，请代长城公司完成以下银行存款余额调节表的编淛 银行存款余额调节表 编制单位：长城公司 2013年6月30日 单位：元 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记账余额 ⑴ 银行对账单余额 ⑸ 加：银行已收企业未收的款项 ⑵ 加：企业已收银行未收的款项 ⑹ 减：银行已付企业未付的款项 ⑶ 减：企业已付银行未付的款项 ⑺ 调节后余额 ⑷ 调节后餘额 ⑻ 4、资料：长城公司2013年6月20日 ①20日，开出转账支票#0850计20000元用以支付购料款。 ②21日收到A公司开来的销货款转账支票5600元。 ③23日开出支票#0851計1000元，支付购料的运杂费 ④26日，开出支票#0852计1500元用以支付下半年的报刊杂志费。 ⑤29日收到D公司开来的销货款现金支票8750元。 ⑥30日银行存款日记账的账面余额为142800元。 银行对账单所列长城公司7月20日至月末的经济业务如下： ①22日收到销售款转账支票5600元。 ②23日收到长城公司開出的支票#0850，金额为20000元 ③25日，收到长城公司开出的支票#