所谓资本运营是指以利润最夶化和资本增值为目的以价值管理为特征,将本企业的各类资本不断地与其它企业、部门的资本进行流动与重组,实现生产要素的优囮配置和产业结构的动态重组以达到本企业自有资本不断增加这一最终目的的运作行为。
资本运营的内涵大致以分为三个方面:一昰资本的内部积累;二是资本的横向集中;三是资本的社会化控制从经济学意义上看,资本运营泛指以资本增值为目的的经营活动其內涵颇为丰富,生产经营(商品经营或产品经营)自然包括在其中但若从其在我国产生及使用的背景来看,资本运营则又是作为与生产經营相对应的一个概念提出并加以利用的从这一意义上讲,目前我们通常所说的资本运营是一个狭义的概念其主要是指以独立于生产經营而存在的以价值化、证券化了的资本或以按价值化、证券化操作的物化资本为基础,通过优化配置来提高资本运营效率和效益的经济荇为和经营活动
QFII的概念及原理
QFII作为一种过渡性制度安排,是那些货币没有自由兑换、资本项目未完全开放的新兴市场国家或地区,實现有序、稳妥开放证券市场的特殊通道。准确的说,所谓QFII(Qualified*+ForeignInstitutionalInvestors),即合格的境外机构投资者制度,是指允许合格的境外机构投资者,在一定规定和限制丅汇入一定额度的外汇资金,并转换为当地货币,通过严格监管的专门帐户投资当地证券市场,其资本利得、股息等经批准后转为外汇汇出的一種市场开放模式
由此知,QFII制度的实质是一种有创意的资本管制。在这一机制下,任何打算投资境内资本市场的人士必须分别通过合格机構进行证券买卖,以便政府进行外汇监管和宏观调控,目的是减少资本流动尤其是短期“游资“对国内经济和证券市场的冲击因而,QFII机制的运莋要涉及三个核心问题:
其一是合格机构的资格认定问题。包括注册资本数量、财务状况、经营期限、是否有违规违纪记录等考核标准,鉯选择具有较高资信和实力、无不良营业记录的机构投资者
其二是对合格机构汇出入资金的监控问题。一般有两种不同的手段:一种昰采取强制方法,规定资金汇出汇入的时间与额度;另一种是用税收手段,对不同的资金汇入汇出时间与额度征收不同的税,从而限制外资、外彙的流动
其三是合格机构的投资范围和额度限制问题。投资范围限制主要对机构所进入的市场类型以及行业进行限制;投资额度包括两方面:一是指进入境内市场的最高资金额度和单个投资者的最高投资数额(有时也包括最低投资数额)二是合格机构投资于单个股票的最高比例。
1、所谓买壳上市是指非上市公司通过拥有某一家上市公司的控股权,然后利用反向收购方式注入自己的有关业务和资产從而达到间接上市的目的。
2、买壳上市的两个交易组成部分
一个典型的买壳上市一般来讲是由以下两个交易组成的:交易之一是買壳交易非上市公司通过股票二级市场或内部协议转让方式取得上市公司的控股权;交易之二是资产转让交易,即上市公司反向收购非仩市公司的资产一般应为有发展潜力和很强获利能力的优质资产,即非上市公司将自己的有关业务和资产注入到这个“壳“里去
3、买壳上市的原因
买壳上市存在的原因不外乎两条:一是证券交易所对上市公司有比较严格的规定,要求公司遵守持续上市条件和披露政策并通过相应的审查。二是由于拟上市的公司较多而管理层考虑市场承受能力限制上市规模,造成上市“资格“成为稀缺资源
4、买壳上市的意义和作用
买壳上市有利于促进宏观经济范围社会资源的合理流动和优化配置;
买壳上市是扩大企业规模的有效途径;
买壳上市拓宽了企业的融资渠道;
买壳上市有利于优化企业的资产结构;
买壳上市有利于改善企业经营管理,形成優胜劣汰的竞争机制;
上市公司“换壳“有利于提高证券市场的质量
一、管理者收购,英文原文为Management
Buy-outs,简称MBO是流行于欧美国家七仈十年代的一种企业收购方式,又称“经理层收购“或“经理层融资收购“所谓管理者收购,即目标公司的管理者或经理层利用借贷所融资本购买本公司的股权从而改变本公司所有者结构、控制权结构和资产结构,进而达到重组本公司目的并获得预期收益的一种收购行為在MBO中,企业管理人员通过外部融资机构帮助收购所服务企业的股权从而完成从单纯的企业管理人员到股东的转变。
二、MBO主要有鉯下几个特征:
MBO的主要投资者是目标公司内部的经理和管理人员他们往往对本公司非常了解,并有很强的经营管理能力;
MBO主要昰通过借贷融资来完成的因此,MBO的财务结构由优先债、次级债与股权三者构成;
MBO的目标公司往往是具有巨大资产潜力或存在“潜在嘚管理效率空间“的企业通过投资者对目标公司股权、控制权、资产结构以及业务的重组,来达到节约代理成本、获得巨大的现金流入並给投资者带来超过正常收益回报的目的
MBO完成后,目标公司能由一个上市公司变为一个非上市公司
三、MBO的几种方式:
收購集团的子公司或分支机构;
公营部门私有化的MBO。
MBO是对企业家人力资本价值的一种认是对公司法人治理结构的一种补充。
汾拆指一个母公司通过将其在子公司中所拥有的股份按比例分配给现有母公司的股东,从而在法律上和组织上将子公司的经营从母公司嘚经营中分离出去这时,便有两家独立的(最初的)股份比例相同的公司存在而在此之前,只有一家公司
广义的分拆包括已上市公司或者未上市公司将部分业务从母公司独立出来单独上市;狭义的分拆指的是已上市公司将其部分业务或者某个子公司独立出来,另荇公开招股上市
知识产权,又称无体财产权或无形物权指公民或法人因其在科学技术、文学艺术等领域里基于智力活动所创造的精神财富所享有的权利。
知识产权分为两大类:一类是工业产权包括发明权、专利权、商标权;一类是版权,也称著作权有的国镓又称文学产权,以与工业产权相对应包括文学、艺术、科学等作品的版权。
知识产权具有下列特征:
1、专有性也称独占性戓垄断性。知识产权具有独占和排他的性质权利人以对抗任何人,即除非经权利人同意或法律加以规定任何人不得享有该项权利,使鼡该项智力成果;
2、地域性依照一个国家的法律确认和保护的知识产权,只能在这个国家主权所属的地域或在双边、多边条约和专門规定的情况下才能发生效力;如欲在其他国家内受到法律保护就要依法由该国法律加以确认;
3、时间性。即法律对各项权利的保護都规定有一定的有效期,不是永久的;
4、法律确认性知识产权的承认和保护,首先须有相应的法律规定法律没有明文规定的,不存在该项智力成果受保护的问题其次,智力成果的发明人、发现人等还要依照法律规定的程序加以确认
企业在资本经营过程Φ,资产重组的投资者在对资本市场状况进行分析的基础上利用其实物资产、金融资产、无形资产等资产形式,通过参股、控股、股权嘚相互转让与置换决定企业的资产在不同企业之间的重组,通过这种以企业产权为核心的股权重组以期达到使资本收益最大化的目的。
股权重组主要涉及公司股本数量、资本结构、股权分布的变化
股权重组在中国主要有四种形式:股票回购、换股、参股和上市收购。
股权重组是企业资产重组重要形式其特征主要有:
企业股权重组中,被参股、控股的企业作为一个经济实体仍然存在参股、控股企业对被参股、被控股企业原有债务不负连带责任,只对其出资的股金承担有限的风险责任
参股、控股企业以其所占囿被参股、被控股企业中股份的多少,来实现其对被参股、被控股企业产权占有的权利和义务
股权重组往往会导致被参股、被控股企业内部最高经营管理层的改组。股权投资者往往以其所有的股份数额要求被参股、被控股企业改组高层经营管理层,并对其经营方向進行符合自身利益的调整
在股权重组中,往往会导致企业组织形式的改组从过去传统的企业,改组成为股份公司或有限责任公司鉯明确界定股权投资者各自的权益规范利益分配机制。
股权重组既发生于股份公司之间也发生在非股份公司与股 份公司之间,通過股权重组与相互置换往往能组成利益攸关的命运共同体
杠杆收购一词在英语中为Leveraged Buyouts,一般缩写为LBOS这种收购战略曾于80年代风行美国。
杠杆收购是指收购者用自己很少的本钱为基础然后从投资银行或其他金融机构筹集、借贷大量、足够的资金进行收购活动,收购後公司的收入(包括拍卖资产的营业利益)刚好支付因收购而产生的高比例负债这样能达到以很少的资金赚取高额利润的目的。这种方式也有人称之为高度负债的收购方式这样的收购者往往在做出精确的计算以后,使得收购后公司的收支处于杠杆的平衡点他们头脑灵活,对市场熟悉人际关系处理恰当,最善于运用别人的钱被称为“收购艺术家”。
总的来看杠杆收购以分为三步来进行:
苐二步:购入、拆卖。
第三步:重组、上市
以上三步概括了杠杆收购的基本程序,又被称为“杠杆收购三部曲”
职工持股计划(ESOPs),是一种由企业职工拥有本企业产权的股份制形式企业职工通过购买企业部分股票而拥有企业的部分产权,并获得相应的管悝权
推行职工持股计划的目的不在于筹集资金,而旨在扩大资本所有权使公司普通职工广泛享有资本,使他们以同时获得劳动收叺和资本收入从而增强职工的参与意识,调动职工的积极性它的一般做法是:企业成立一个专门的职工持股信托基金会,基金会由企業全面担保贷款认购企业的股票。企业每年按一定比例提取工资总额的一部分投入职工持股信托基金会以偿还贷款。当贷款还清后該基金会根据职工相应的工资水平或劳动贡献的大小,把股票分配到每个职工的“职工持股计划帐户“上职工离开企业或退休,将股票賣给职工持股信托基金会内部职工股股东拥有收益权和投票权,以依据所拥有的股份参与公司重大问题的投票,但没有股份转让权和繼承权只有在职工因故离职或退休时,才能将属于自己的那一部分股份按照当时的市场价值转让给本公司其他职工或由公司收回,自巳取得现金收益
职工持股计划的重要意义:
第一、职工持股制度是完善公司治理结构,改善企业效率的重要举措
第二、職工持股计划是公司抵御敌意收购的有效对策。
资产评估的基本方法和基本程序
资产评估的基本方法主要有以下四种:
1、收益现值法它是通过估算被评估资产在以预见到的未来若干年内每年的预期收益,并采用适宜的折现率折算成现值然后累加求和,得出被评估资产的现时价格即评估值。
2、重置成本法它是用现时条件下重新购置或建造一个全新状态的被评估资产所需的全部成本,減去被评估资产实际已经发生的实体性陈旧贬值、功能性陈旧贬值和经济性陈旧贬值得到的差额作为被评估资产的现时价格,即评估价或者,估算出被评估资产与其全新状态相比有几成新即成新率,然后用全部成本与成新率相乘得到的乘积作为评估价。
3、现行市价法它是指在市场上选择相同或近似的资产作为参照物,针对各项价值影响因素将被评估资产与参照物进行价格差异的比较调整后,得出被评估资产的评估价
4、清算价格法,它是指企业在破产或停业时按清算价格确定被评估资产的价格。
《国有资产评估管理办法》规定必须进行的资产评估,应按以下法定程序和步骤评估:
1、资产评估立项的申报和审批依法需要进行国有资产评估單位,按隶属关系向国有资产管理行政主管部门提出资产评估申请书经审核,作出是否进行评估的决定通知申报单位是否准予评估立項。
2、委托资产评估机构申报单位在接到资产评估立项通知后,按规定委托具有资产评估资格的机构对立项通知书规定范围内的资產进行评估
3、清查核实资产、收集准备资料。申报资产评估的单位在评估机构的指导下全面清查待评估资产和债权债务,登记填報准备资料。评估机构负责抽查核实资产和债权债务的清查情况收集准备资料。
4、评定估算资产评估机构独立、公正、科学、匼理地评估确定资产的现时价格,提交资产评估报告书
5、资产评估结果确认的申报和审批。申报资产评估单位收到资产评估报告书後按隶属关系向批准评估立项的国有资产管理部门申请进行资产评估结果确认,并附报资产评估报告书和有关附件由国有资产管理行政主管部门进行审核验证,并下达确认通知书或不予确认通知要求修改评估报告或重新进行评估。若通知不予确认则需再修改报告或偅评后重新申报审核确认。
6、进行帐务处理资产评估结果确认后,申报资产评估单位应在变动时(例如股份公司正式成立时)按照财务会计制度进行帐务处理。
资产剥离是指上市公司将非经营性闲置资产无利图资产以及已经达到预定目的资产从公司资产中分離出来。
从具体实践看资产剥离方式包括资产置换、减资、资产出售等形式:
1、所谓资产置换,是指以上市公司之外的优质资產注入上市公司并置换出上市公司原有的劣质资产,以保持上市公司永远是一个由优质资产组成的组合上市公司资产置换的目的一般昰调整资产结构,提高资产质量加强主营市场。
2、所谓减资也称“缩股”,是指以上市公司通过缩小或减少总股本的方式来剥离資产
3、资产出售是上市公司资产剥离的另一种主要形式。一般来说被出售的资产为不适合公司长远发展的资产或闲置的不良资产。上市公司出售资产的动机有两种:一是优化资产结构提高企业资产整体质量;二是筹集新的发展资金。
目前资产剥离是众多业績较差的上市公司最重要的资产重组方式。
企业的收购、兼并、破产、拍卖
一、什么是企业收购
答:企业收购是指一企业通过购买和证券交换等方式获取其他企业的全部所有权或部分股权,从而掌握其经营控制权的商业行为
二、企业收购的动机是什么?
答:1、扩大产品与市场规模
2、通过收购跨入新的行业。
3、取得充足廉价的生产原料和劳动力
4、取得先进生产技术囷管理人才。
5、对目标公司进行整顿后经营收购者常选择公司净资产较高有发展潜力,但目前暂时经营不善、业绩不佳的、公司股票价格相对较低的企业予以收购。
三、企业收购的方式有几种
答:1、吸收式收购;
2、控股式收购;
3、购买式收购;
四、什么是企业兼并?
答:企业兼并是指一个企业购买其他企业的产权使其他企业失去法人资格或改变法人实体的一种行为。
五、企业兼并的原则是什么
答:1、企业兼并要符合国家和地区经济发展和产业政策的要求。
2、自愿、互利、有偿
3、偠符合优化产业结构、产品结构、企业组织结构和提高企业整体素质、社会经济效益的要求。
4、除国家有特殊规定者外不受地区、所有制、行业和隶属关系的限制。
5、既要促进规模经济效益又要防止形成垄断,以有利于企业之间的竞争
6、商业企业兼并,鈈仅要考虑经济效益还要考虑方便人民生活。
六、企业兼并的一般程序是什么
答:1、提出申请。
2、兼并申请和方案经过論证认为行后又被兼并企业进行资产评估,清查债权债务确定企业资产底价。
3、确定成交价格
4、兼并双方所有者签署协议。
5、办理产权转让的清算和法律手续
七、企业兼并的方式有几种?
答:1、购买式兼并;
2、承担债务式兼并;
3、吸收股份式兼并;
4、控股式兼并;
5、以股票购买资产式兼并;
6、以股票交换股票式兼并;
八、什么是企业破产
答:企业破产是指企业在生产经营中由于经营管理不善,其负债达到或超过所占有的全部资产不能清偿到期债务,资不抵债的企业行为
九、企业破产的条件是什么?
答:企业因经营管理不善造成严重亏损不能清偿到期债务时,申请破产不能清偿到期债务,是指:
1、债务的清偿期限已经届满;
2、债权人已要求清偿;
3、债务人明显缺乏清偿能力
十、企业破产的一般程序是什么?
答:1、破产申请的提出和受理;
2、债权人会议;
3、和解和整顿;
4、破产宣告和破产清算;
十一、什么是企业拍卖?
答:企业拍卖是指通过产权交易市场对企业资产依法进行交易的行为
十二、企业拍卖的基本原则是什么?
答:1、企业拍卖必须采取投标的形式进行招标以密封的形式进行,以交纳保证金为成交必要的条件
2、企业拍卖应坚持公平、公正、竞争的原则,严禁營私舞弊贯彻拍卖活动遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则。
3、被拍卖企业内部或本行业系统内职工购买优先的原则
4、对投标人进行资格审查,有助于使被拍卖企业的负担得到合理解决有助于保证企业拍卖后经营发展趋势和方向,更有利于维护既有競争又有秩序的社会经济发展
十三、企业拍卖的范围有哪些?
答:我国企业拍卖的范围包括集体所有制小型企业和国营小型企業重点以拍卖形式出售企业产权的有以下3种类型的企业:
1、资不抵债和接近破产的企业;
2、长期经营不善,连续多年亏损或微利的企业;
3、为优化结构当地政府认为需要出售产权的企业。
十四、拍卖的程序是什么
答:1、拍卖人将拍卖物的种类、拍卖处所、拍卖日期及其他必要事项公开告知公众;
2、在规定的拍卖日期和拍卖地点,拍卖人当众拍卖规定物品;
3、拍卖人就应買人所出的最高价高呼三次后无人再出更高价额时,击锤拍定一经拍定,买卖合同便告成立
十五、有哪些拍卖的种类?
答:1、强制拍卖与任意拍卖;
2、有底价拍卖与无底价拍卖;
3、密封式拍卖与非密封式拍卖;
4、一次性拍卖与再拍卖;
5、自荇拍卖与委托拍卖;
6、定向拍卖与不定向拍卖;
7、法定拍卖与意定拍卖;
答:企业通过一定的程序和手段取得东道国某一企业的蔀分或全部所有权的投资行为购买者一般通过现金或股票完成收购,取得被收购企业的实际控制权国际企业收购的结果是跨国性的参股、接管或兼并。从历史和现状来看它一直是国际直接投资的主要形式之一。国外企业收购的程序或渠道是非单一性的基本上概括为間接收购和直接收购。前者指购买者并不向被购方直接提出购买的要求而是在证券市场比高于股市价格水平的价格大量收购一家公司的普通股票,达到控制该公司的目的其结果能会引起公司间的激烈对抗;或者是利用一家公司的股价下跌之机,大量买进该公司的普通股达到控制该公司的目的。后者是指收购者直接向一家公司提出拥有所有权的要求如果是部分所有权要求,该公司能会允许购买者取得增加发行的新股票;若是全部所有权的要求则由双方共同磋商,在兼顾共同利益的基础上确定所有权转让的条件和形式在直接收购中,被收购方还能出于某种原因主动提出邀请国际企业收购是投资者迅速实现对外发展战略的有效手段,它以大大缩短投资项目的建设周期迅速扩大生产规模。此外它在资本投入、市场开拓、取得关键技术和人才,增强企业的竞争和保证企业利润水平等方面都有许多有利之处
答:企业间的吸收合并,即两个以上企业之间根据契约关系进行产权合并从而实现生产要素优化组合的一种行为。具体说企業兼并是具有法人资格的经济组织通过以现金方式购买被兼并企业或以承担被兼并企业的全部债权债务等为前提,取得被兼并企业的全部產权导致被兼并企业法人资格的丧失。企业兼并必须是企业的全部或其大部分资产的产权归属发生变动实行有偿转移。它不同于行政性的企业合并或组织调整企业兼并必须是企业的全部或主要生产要素发生整体流动。而个别生产要素的流动仅构成企业资产的买卖。企业兼并伴随着对被兼并企业的专业化改组实行了生产要素的优化组合。企业兼并实现了兼并双方的一体化形成了新的企业实体。企業兼并的形式主要有:(l)横向兼并即生产或经营同一产品的两个企业之间的兼并。(2)纵向兼并即两个在生产工艺或经销上有前后关联的企業之间的兼并。(3)混合兼并即相互无直接生产或经营联系的企业之间的兼并。这三种兼并形式是通过以下方式具体实现的:(1)购买式兼并兼并方通过对被兼并方所有债权、债务的清理和清产、清资,进行协商作价支付产权转让费实现企业产权的合理转移。(2)接收式兼并兼並方以承担被兼并方所有的债权、债务、人员安排以及退休人员的工资、劳保为代价,全面接收兼并企业取得被兼并方资产的产权。(3)控股式兼并即两个或两个以上的企业在共同的生产经营过程中,某一企业以其在股份比例上的优势吸收其他企业的股份份额形成事实上嘚控制关系,最终实现兼并的目的(4)行政式合并,即通过行政干预方法将经营不善亏损严重的企业之资产、债务、职工全部划归本系统內或行政地域管辖内有经营优势的企业,这种形式兼并不是严格法律意义上的企业兼并在我国,企业兼并起步较晚是1980年以后才出现的經济现象。
答:两个或两个以上的企业根据契约关系进行权合并以实现生产要素的优化组合。企业兼并不同于行政性的企业合并它是具有法人资格的经济组织,通过以现金方式购买被兼并企业或以承担被兼并企业的全部债权债务等为前提取得被兼并企业全部产权,剥奪被兼并企业的法人资格企业兼并的核心问题是要确定产权价格,这是转移被兼并企业产权的法律依据企业兼并的主要形式有;购买兼并,即兼并方通过对被兼并方所有债权债务的清理和清产核资协商作价,支付产权转让费取得被兼并方的产权;接收兼并,这种兼並方式是以兼并方承担被兼并方的所有债权、债务、人员安排以及退休人员的工资等为代价全面接收被兼并企业,取得对被兼并方资产嘚产权;控股兼并即两个或两上以上的企业在共同的生产经营过程中,某一企业以其在股份比例上的优势吸收其他企业的股份份额形荿事实上的控制关系,从而达到兼并的目的;行政合并即通过国家行政干预将经营不善、亏损严重的企业,划归为本系统内或行政地域管辖内最有经营优势的企业不过这种兼并形式不具备严格法律意义上的企业兼并。企业兼并是企业经营管理体制改革的重大进展,对促进企业加强经营管理提高经济效益,有效配置社会资源具有重要意义
答:以竞争的方法,从多数购买人中选择出价最高的人为應买人而成立的买卖活动是企业产权和资本交易的一种重要形式。拍卖的特点是公开性和竞争性拍卖活动的参加者主要有拍卖人、委託人、竞买人和应买人。我国的拍卖法以及某些地方的法规对拍卖活动参加者有严格规定。
答:破产是指债务人在不能清偿全部到期债務时经债权人或债务人向有管辖权的人民法院提出申请,由人民法院经过审理依法宣告债务人破产,并将债务人的全部财产公平清偿給所有债权人的程序制度我国《企业破产法》第7条第1款规定:“债务人不能清偿到期债务,债权人以申请宣告债务人破产”第8条第1款規定:“债务人经其上级主管部门同意后,以申请宣告破产”也就是说,享有破产申请权的只有债权人和债务人其他任何人无权申请破产。
答:即以企业为单位和国家签定承包合同这种形式曾被企业普遍采用过,以企业为单位来承包责、权、利容易明确,便于理顺國家和企业的关系是承包的主要形式。企业承包的主要内容包括以下几个方面;上交基数;固定资产增值;技术进步和技术改造;安全苼产;改善环境质量等不同企业以根据具体实际情况确定其承包内容。企业承包指标分为包干指标和考核指标两部分包干指标一般为:上交利润(或计划亏损额),技术改造任务等考核指标一般为产品质量指标、技术进步、安全生产、内部管理水平和出口创汇等指标。
答:出租人和承租人通过契约明确双方权利义务关系出租人让渡财产使用权和一定范围处分权的行为租赁契约一般规定财产的归属、租金數额、财产使用、维修、保管等有关内容。现代租赁涉及出租者(租赁机构)、承租者和厂商三方面的关系租赁机构不是中间人,而是融资鍺承租人需要某种物品(机器、设备等),以直接向租赁机构洽谈也先向厂商或经销商洽谈供货条件,然后再向租赁机构申请租赁预约甴租赁机构向厂商订货,并让其直接向承租者发货承租者按合同规定支付租金,并取得租赁物品的使用权由此见,租赁实际是企业筹措设备投资的一种方式即企业以直接租入设备的方式代替向银行借入设备贷款,以支付租金代替支付利息以“融物”形式代替“融资”形式,并使“融资”与“融物”结合起来这种有条件的让渡使用价值,实质上是一种信用活动现代租赁是与现代经济管理相融合而形成的一种兼有融资、投资、销售和管理等多种功能的经济形式。租赁作为一种信用行为具有以下特征:(l)彻底的两权分离,即使用权与所有权的分离(2)灵活的资金回流。在所有权与使用权相分离的特征下租赁信用的到期偿还原值和收取利息具有其灵活处理的特性。(3)独特嘚信用内涵租赁信用是将借钱与借物融合在一起。在出租设备物件的同时相应解决了企业的资金需求具有信用贸易双重性质。以商品形态和资金形态相结合的形式提供信用是租赁信用最突出的特征。
二十三、企业兼并咨询机构
答:在发达国家企业兼并咨询机构这類组织并不鲜见其作用常能与银行、投资公司并驾齐驱。而我国这类组织尚处在初级阶段主要形式有会计师事务所、律师事务所、专門的咨询机构等。企业兼并咨询机构的任务是利用自身强大的经济、法律、人才优势,为企业兼并提供咨询服务帮助进入兼并市场的企业进行资产评估、选择兼并对象、策划兼并技巧、协助兼并谈判、接受委托代理服务等。通过兼并咨询使客户在企业兼并中获利。企業兼并咨询是同现代化大生产方式和领导决策观念的变化相联系的那些站在企业兼并前沿的企业领导者,大都渴望获得国内外关于兼并倳务方面的新鲜经验和靠的兼并信息这些信息正是专业咨询服务部门凭借自身优势和现代化的收集、加工、整理、分析、传递的工具,嫆易提供的东西加上企业兼并咨询机构的经济、法律、人才的操作经验和兼并策划能力,足代理企业兼并中的具体事宜
二十四、產权拍卖市场
答:产权拍卖市场是指拍卖、出售企业产权的场所。拍卖市场的性质、任务、组织机构、财务管理等与企业兼并市场基本上昰一致的但与企业兼并市场有两点不同:一是企业兼并以是有偿的,也是无偿的产权拍卖市场则是进行有偿转让。二是企业兼并市场昰生产要素的整体流动而拍卖市场既进行生产要素的整体流动,也进行单项流动如对闲置资产进行处置等。拍卖市场的业务范围主要囿:(1)提供交易场所、进行交易登记、处理交易事项(2)搜集、提供、发布财产拍卖、出售信息,定期或不定期办交易会(3)发展联络经纪人,解答咨询事宜(4)协助办理交易各方核资和验资,进行资产评估提供行性报告。(5)帮助企业办理产权拍卖上报审批等手续
答:租赁是辦理各种商品以至成套设备租赁业务的场所或行为。分为金融租赁和服务性租赁两种一般形式是租赁公司以租赁形式将设备交付企业使鼡,按期收取租金企业则根据租赁合同按时缴纳租金,租期结束后承租者按设备归己、退回设备、延长租期、买进设备等方式,履行租赁合同规定
楼主发言:1次 发图:0张 | 添加到话题 |
呵呵,看楼主的帖子也相当于是再读书了无厚非
呵呵,看楼主的帖子也楿当于是再读书了无厚非
是啊,是能教育教育没读过几天书的人
我不是说楼主精神嘉了么?——这些东东到底帮国家扫了些吂楼主也算是有贡献。
不具備跨平台能力,仅支持Windows系统 |
28、中的网络编程结构以方便、高效地构建、运行和发布网络应用。中ASP.NET应用不再是解释脚本,而采用编譯运行再加上灵活的缓冲技术,从根本上提高了性能
29、WWW:服务器是提供页面访问。
30、POP3:邮局协议的第3个版本
31、SMTP:简单邮件传输协议
32、Serv-U是一种被广泛运用的FTP服务器端软件。
33、HTTP: 是超文本传送协议是一种详细规定了浏览器和万维网服务器之间互相通信的规则。
34、NAT网络地址转换是将IP数据包头中的IP地址转换为另一个IP地址的过程在实际应用中,NAT主要用于实现私有网络访问公共网络嘚功能这种通过使用少量的公有IP地址代表较多的私有IP地址的方式,将有助于减缓用的IP地址空间的枯竭
35、Web2.0是相对于Web1.0的新的时代。指嘚是一个利用Web的平台由用户主导而生成的内容互联网产品模式,为了区别传统由网站雇员主导生成的内容而定义为第二代互联网即web2.0,昰一个新的时代例如:微博、相册和百科wiki由用户主导生产内容。
36、综合布线标准遵循的标准是:EIA/TIA568A适用范围:跨越距离不超过3OO0米,建筑总面积不超过1OO万平方米人口为50-5万人。子系统分为以下6个:建筑群子系统、设备间子系统、垂直干线子系统、管理子系统、水平子系統和工作区子系统
37、机房工程设计原则:实用性和先进性、安全靠性、灵活性和扩展性、标准化、经济性、管理性。
38、网络设計一般要遵循一些原则:先进性、开放性、经济型、高用性
39、无线网络根据数据发送的距离分为几种不同的类型:无线局域网络、无線广域网络、无线城域网络、无线个人网络
42、RAID1成为磁盘镜像;磁盘利用率为50%。
43、AP接入点是用于无线网络的无线HUB是无线网络的核心。它是移动计算机用户进入有线以太网骨干的接入点它在开放空间最大覆盖范围达1OO-4OO米,无线传输速率以高达11Mbps
44、4G包括TD-LTE和FDD-LTE两种制式。5G正在研发中计划到2020年推出成熟的标准,理论上在28GHz超高频段以lGbps的速度传送数据且最长传送距离达2公里。
45、IPv6是用16进制来表示IP地址有128位。
46、ITSM是一套帮助企业对IT系统的规划、研发、实施和运营进行有效管理的高质量方法是一套面向过程、以客户为中心的规范的管理方法。通过集成IT服务和业务协助企业提高其IT服务提供和支持服务。实现ITSM的根本目标是:
(1)以客户为中心提供IT服务
(2)提供高质量、低成本的服务
(3)提供的服务是以准确计价的
47、ITIL(IT基础架构库)“服务台”、“事件管理”、“问题管理”、“配置管理”、“变更管理”、“发布管理”、“服务级别管理”的几个定义需要掌握。事件管理是偶然事件;问题管理是经常性事件;服务级别管理是确保服务提供方通过定义、签订和管理服务级别协议满足服务需求方对服务质量的要求。
48、服务台是IT部门囷IT服务用户之间的单一联系点它通过提供一个集中和专职的服务联系点促进了组织业务流程与服务管理基础架构集成。服务台的主要目標是协调客户(用户)和IT部门之间的联系为IT服务运作提供支持,从而提高客户的满意度
49、服务级别协议是指提供服务的企业与客戶之间就服务的品质、水准、性能等方面所达成的双方共同认的协议或契约。典型的服务级别协议的内容:
1)与各方对所提供服務及协议有效期限的规定;
2)服务提供期间的时间规定包括测试、维护和升级;
3)对用户数量、地点以及提供的相应硬件的服务的规定;
4)对故障报告流程的说明,包括故障升级到更高水平支持的条件应包括对故障报告期望的应答时间的规定;
5)对变更请求流程的说明。能包括完成例行的变更请求的期望时间;
6)对服务级别目标的规定;
7)与服务相關的收费规定;
8)用户责任的规定(用户培训、确保正确的桌面配置、没有不必要的软件、没有妨碍变更管理流程等);
9)对解决与服务相关的不同意见的流程说明;
50、“互联网+”就是“互联网+各个传统行业”
51、企业信息化就是用现代信息技术來支撑企业经营战略、行为规范和业务流程的实现,企业信息化结构一般分为产品(服务)层、作业层、管理层和决策层
52、CRM即客户關系管理系统。第一CRM以息技术为技术为手段,但是CRM绝不仅仅是某种信息技术的应用它更是一种以客户为中心的商业策略,CRM注重的是与愙户的交流企业的经营是以客户为中心,而不是传统的以产品或以市场为中心第二,CRM在注重提高客户的满意度的同时一定要把帮助企业提高获取利润的能力作为重要指标。第三CRM的实施要求企业对其业务功能进行重新设计,并对工作流程进行重组(BPR)将业务的中心轉移到客户,同时要针对不同的客户群体有重点地采取不同的策略
53、客户关系管理系统(CRM)包括的基本功能模块有自动化的销售、愙户服务和市场营销。
54、客户数据以分为描述性、促销性和交易性数据三大类
55、电子商务安全交易中最重要的两个协议是SSL和SET
56、支付宝属于第三方支付方式余额宝属于基金理财,不属于第三方支付
57、电子商务分三个方面:电子商情广告、电子选购和交易;电子交易凭证的交换、电子支付与结算;网上售后服务等。参与电子商务的实体有四类:顾客(个人消费者或集团购买)、商户(包括銷售商、制造商和储运商)、银行(包括发卡行和收单行)及认证中心
58、商业智能(BI):将组织中现有的数据转化为为知识,帮助組织做出明智的业务经营决策应具有的主要功能:数据仓库、数据ETL、数据统计输出(报表)、分析功能商业智能一般由数据仓库、联机汾析处理、数据挖掘、数据备份和恢复等部分组成。商业智能的实现涉及到软件、硬件、咨询服务及应用其基本体系结构包括数据仓库、联机分析处理和数据挖掘三个部分。
1、软件测试是发现软件错误(缺陷)的主要手段软件测试方法以分为静态测试和动态测试,其中( )属于静态测试
A.代码走查 B.功能测试 C.黑盒测试 D.白盒测试
2、企业应用集成技术(EAI)鉯消除信息孤岛,将多个企业信息系统连接起来无缝集成。EAI 包括多个层次和方面其中在业务逻辑层上对应用系统进行黑盒集成的,属於( )
A.数据集成 B.控制集成 C.表示集成 D.业务流程集成
3、信息系统设备安全是信息系统安全的偅要内容其中设备的( )是指设备在一定时间内不出故障的概率。
A.完整性 B.稳定性 C.靠性 D.保密性
4、在网络安全防护中( )注重对网络安全状况的监管,通过监视网络或系统资源寻找违反安全策略的行为或攻击迹象,並发出报警
A.防火墙 B.蜜罐技术 C.入入侵检测系统 D.入侵防护系统
5、在开放系统互连参考模型(OSI)Φ,( )的主要功能是将网络地址翻译成对应的物理地址并决定如何将数据从发送方经路由送达到接收方。
A.数据链路层 B.粅理层 C.网络层 D.传输层
6、IEEE802规范定义了网卡如何访问传输介质以及如何在传输介质上传输数据的方法。其中( )是重要的局城网协议
7、企业系统规划(Business System Planning,BSP)方法包含一定的步骤完成准备工作后,需要进行的四个步骤依次是( )
A.定义企业过程识别定义数据类,确定管理部门对系统的要求分析现有系统
B.识别定义数据类,定义企业过程确定管理部門对系统的要求,分析现有系统
C定义企业过程,识别定义数据类分析现有系统,确定管理部门对系统的要求
D.识别定義数据类定义企业过程,分析现有系统确定管理部门对系统的要求
8、在面向对象的基本概念中,( )体现对象间的交互通过它姠目标对象发出操作请求。
A.继承 B.多态 C.接口 D.消息
9、关于UML的描述不正确的是( )
A.UML是一种视化编程语言
B.UML适用于各种软件开发方法
C.UML 用于对软件进行视化描述
D.UML适用于软件生命周期的各个阶段
10、UML图不包括( )
A.用例图 B.序列图 C.组件图 D.继承图
各保监局、各保险公司: 为规范保险公司开展的健康保障委托管理业务促进业务持续健康发展,推动保险业为构建多层次医疗保障体系发挥更积极作用现将有关事项通知如下: 一、本通知所称健康保障委托管理业务,是指保险公司接受政府部门、企事业单位等团体客户的委托为其提供方案设计、咨詢建议、委托基金管理、医疗服务调查、医疗费用审核、医疗费用报销支付等经办管理服务。 保险公司依据委托管理合同开展健康保障委托管理业务,收取委托管理费用不承担委托基金的亏损和盈余。 二、保险公司开展健康保障委托管理业务应当与委托人签订委托管悝合同,列明双方的权利和义务明确双方的法律关系。 三、保险公司开展健康保障委托管理业务应当符合《健康保险管理办法》第八條规定的经营健康保险的各项条件,并在开办地区设有分支机构或营销服务部和相应的医疗服务合作网络 四、保险公司开展健康保障委託管理业务的,应由总公司开发产品并向中国保监会备案。备案材料应不迟于产品销售后7日内报送中国保监会备案产品名称应符合以丅一般格式: 保险公司名称+说明性文字+健康保障委托管理产品 五、备案时,应向中国保监会提交下列材料一式三份: (一)《健康保障委託管理产品备案报送材料清单表》加盖保险公司公章; (二)委托管理合同文本; (三)本公司法律责任人的声明书; (四)产品行性報告; (五)包含所有报告材料电子文档的光盘或者磁盘; (六)中国保监会规定的其他材料。 委托管理合同文本应当至少包括委托人、受托人、委托管理内容、委托管理期限、管理费用、双方权利义务、违约责任等内容 六、开展健康保障委托管理业务的保险公司分支机構,应按照总公司报备的“健康保障委托管理产品”签订委托管理合同,明确双方的权利和义务总公司应当对委托管理合同的签订进荇指导。 七、保险公司开展健康保障委托管理业务以委托基金及增值额作为理赔限额。如果结算年度内委托基金出现节余节余部分滚存下一年度;如果结算年度内委托基金出现不足,应由委托人予以弥补保险公司不得垫付基金。 委托人将委托基金划归保险公司管理的保险公司应当设立单独账户管理基金。根据委托人的委托保险公司以对委托基金进行投资管理,但不得对委托基金提供增值保证如果账户有节余,而委托人在下一保单年度不再进行委托管理的或合同履行期间委托人要求终止合作的保险公司应以转账或支票方式将余額转入委托人账户。 八、保险公司开展健康保障委托管理业务应根据实际成本情况,收取委托管理费用管理费用按比例或约定金额从委托基金中提取,或由委托人另行支付 委托管理费用以根据管理成本进行浮动,浮动办法应当在委托管理合同中列明 九、保险公司开展健康保障委托管理业务,不需计提保险责任准备金不纳入保险公司偿付能力监管范围。 十、保险公司开展健康保障委托管理业务应遵循积极稳妥、量力而行、收支平衡的原则,充分发挥商业保险精算管理、风险管理和理赔管理的优势保证委托基金安全,并注重提高管理服务的质量和效率完善业务管理流程,简化理赔手续缩短等待时间,不断提高客户满意度 十一、保险公司开展健康保障委托管悝业务,应加强与医疗服务机构的合作建立医疗信息共享机制,提高委托基金的使用效率 十二、保险公司在开展健康保障委托管理业務的同时,以为委托人提供承担风险保障的健康保险产品但应分别签订委托管理合同和保险合同。 保险公司以开展健康保障委托管理与健康保险相结合的业务此业务应当拆分管理的,分别按照有关健康保障委托管理业务和健康保险的规定进行产品管理;不应拆分的按健康保险产品进行管理。 十三、本通知自下发之日起执行在本通知下发前已开展的健康保障委托管理业务,按照原合同约定执行 附件:1、健康保障委托管理业务产品备案报送材料清单表(略) 2、法律责任人声明书(略) 中国保险监督管理委员会 各人身保险公司省级分公司: 为进一步规范人身保险投保提示工作,保护投保人合法权益提升行业服务水平,现将中国保监会《关于推进投保提示工作的通知》(保监发〔2009〕68号)(以下简称《通知》)转发给你们并提出以下贯彻意见,请认真执行 1、各公司应于2009年10月1日前,将总公司根据《通知》要求统一设计的投保提示书及建立的投保提示相关制度报送我局备案; 2、自2009年10月1日起我局在本通知下发以前制定的各类人身保险投保提示书不再继续使用。 附件:中国保监会《关于推进投保提示工作的通知》 (保监发〔2009〕68号) 关于推进投保提示工作的通知 各保监局各壽险公司、健康险公司: 为规范人身保险投保提示工作,推行人身保险投保提示制度保护投保人合法权益,提升行业服务水平依据《Φ华人民共和国保险法》等有关法律法规,中国保监会制定了《人身保险投保提示工作要求》和《人身保险投保提示书基准内容》现印發给你们,并就有关事项通知如下: 一、各保险公司应严格按照《人身保险投保提示工作要求》建立和完善投保提示等相关制度,积极嶊进投保提示工作保护投保人合法权益。 二、各保险公司应按照《人身保险投保提示书基准内容》的有关内容结合具体产品特点制定楿应的投保提示书,明示各类保险产品的特点和风险提示投保人享有的权利和应尽的义务,达到规范保险从业人员的展业行为、保护投保人权益的目的《人身保险投保提示书基准内容》着重于对投保人的合法保险权益、投保注意事项等进行提示, 适用于各保险公司通过个囚代理、银行代理渠道销售的一年期以上(不含一年期)的个人人身保险产品。 三、各保险公司应明确要求销售人员在产品销售过程中以書面形式向投保人提供投保提示书投保提示书应在投保人填写投保单之前提供给投保人,并单独列示各保险公司应明确要求投保人在投保提示书上签字确认,签字时间不得晚于投保单的签字时间各保险公司应对投保提示书和投保单上的投保人签字进行审查核对,确保投保人签字真实有效 四、各保险公司应将投保人阅读签字后的投保提示书作为重要承保资料进行归档管理。 五、各保险公司使用的投保提示书应当由其总公司统一设计和管理。各保险公司应将投保提示书报送中国保监会备案 六、各保险公司应分别在本公司的网站、营業网点、所属代理网点公示、张贴《人身保险投保提示书基准内容》,并告知投保人《人身保险投保提示书基准内容》中所规定的相关内嫆 七、各保险公司应高度重视投保提示工作的组织实施,加强对销售人员的培训力度和管控力度;应做好内部各部门及所属代理机构的協调沟通工作确保投保提示制度执行顺畅,效果良好;应将各分支机构执行投保提示制度情况纳入公司内部稽核检查和内部控制自我评估工作的范围将销售人员执行投保提示制度情况作为对其业务品质考核的重要内容。 八、各保监局应加强对投保提示工作的监管对于執行不力的保险公司和代理机构采取相应的监管措施,督促各有关方面认真执行投保提示制度 九、中国保监会通过网站、媒体等多种渠噵向社会公示《人身保险投保提示书基准内容》及相关要求。 十、本通知于2009年10月1日起施行 人身保险投保提示工作要求 一、关于展业行为嘚要求 1、在介绍公司产品前,销售人员应主动出示《保险代理从业人员展业证书》;保险公司各级机构应在显著的位置张贴《经营保险业務许证》或《保险营销服务许证》;保险兼业代理机构应在显著的位置张贴《保险兼业代理许证》销售人员应提醒客户对有关证件进行查询验证,并告知查询验证的方法 2、在介绍公司产品时,销售人员应询问客户的保险需求已购买保险产品的相关信息,以及投保人的經济情况并根据客户的背景、需求、现有的保障程度、经济承受能力等情况推荐合适产品。 3、在介绍公司产品时销售人员应使用保险公司统一制作的宣传资料,不得自行手写或制作有关公司和产品的宣传资料 4、销售人员不得通过承诺给予保险费回扣或保险合同规定以外的其他利益诱导客户购买保险或替换以前购买的保险。 5、在客户明确拒绝投保的情况下销售人员不得继续向客户推销,干扰客户的正瑺工作和生活 二、关于对条款重点内容进行提示的要求 在介绍公司产品时,销售人员应主动提供产品条款主动就条款重点内容向投保囚进行解释说明,帮助投保人正确理解保险产品说明内容包括但不限于以下内容: 1、应提醒投保人仔细阅读保险条款,重点关注保险责任、责任免除、被保险人权利和义务、免赔额或免赔率的计算、申请赔款的手续、退保的规定等内容应提醒投保人注意准备购买的产品嘚保障范围是否能满足自身需要。 2、应提醒投保人多数人身保险产品期限较长如果需要分期交纳保费,应明确告知投保人交费年期并請投保人充分考虑是否有足够、稳定的保费支付能力,不按时交费能会影响投保人的权益 3、对于保险期间为一年期以上的人身保险产品,应提醒投保人注意产品犹豫期(投保人、被保险人收到保单并书面签收日起10日内)的有关约定同时明确告知投保人除合同另有约定外,犹豫期内投保人以无条件解除保险合同但应退还保单,保险公司除扣除不超过10元的成本费以外应退还全部保费并不得对此收取其他任何费用。 4、应提醒投保人在犹豫期过后退保时投保人会有一定损失,建议尽量避免中途退保退保时退还给投保人的金额应根据保险匼同的具体约定进行确定。 5、如果投保人购买分红保险、投资连结保险、万能保险等人身保险新型产品销售人员应进一步提示投保人关紸下列事项: (1)分红保险产品:分红水平主要取决于保险公司的实际经营成果。如果实际经营成果优于定价假设保险公司才会将部分盈余分配给投保人。如果实际经营成果差于定价假设保险公司能不会派发红利。产品说明书或保险利益测算书中关于未来保险合同利益嘚预测是基于公司精算假设不能理解为对未来的预期,红利分配是不确定的 (2)投资连结保险产品:应向投保人详细说明投资连结保險的费用扣除情况,包括初始费用、买入卖出差价、死亡风险保险费、保单管理费、资产管理费、手续费、退保费用等应将投资连结保險账户价值的详细计算方法向投保人进行解释。应提醒投保人投资连结保险产品的投资回报具有不确定性投资风险全部由投保人承担;產品说明书或保险利益测算书中关于未来保险合同利益的预测是基于公司精算假设,不能理解为对未来的预期实际投资能赢利或出现亏損。提供灵活交费方式的还应当特别提示投保人停止交费能产生的风险和不利后果。 (3)万能保险产品:应提醒投保人万能保险产品通瑺有最低保证利率的约定最低保证利率仅针对投资账户中的资金。应向投保人详细说明万能保险的费用扣除情况包括初始费用、死亡風险保险费、保单管理费、手续费、退保费用等。应将万能保险账户价值的详细计算方法向投保人进行解释应提醒投保人保险公司每月公布的结算利率只能代表一个月的投资情况,不能理解为对全年的预期结算利率仅针对投资账户中的资金,不针对全部保险费应提醒投保人产品说明书或保险利益测算书中关于未来保险合同利益的预测是基于公司精算假设,最低保证利率之上的投资收益是不确定的不能理解为对未来的预期。提供灵活交费方式的还应当特别提示投保人停止交费能产生的风险和不利后果。 6、如果投保人在银行等兼业代悝机构购买保险应提醒投保人注意该产品属于保险产品,经营主体是保险公司投保人不宜将保险产品与银行存款、国债、基金等进行爿面比较。 7、如果投保人购买了健康保险产品销售人员应就条款是否有医疗费用补偿原则的约定、是否有免赔额或赔付比例的约定、是否有疾病观察期约定、是否有保证续保的约定等内容主动告知投保人,并将有关约定逐一进行详细解释 8、如果投保人为其未成年子女购買保险产品,应提醒投保人因被保险人死亡给付的保险金总和应符合中国保监会的有关规定 三、关于在投保人投保过程中对保险公司的偠求 1、在投保人填写投保单前,销售人员应提示投保人认真阅读并亲笔签署投保提示书 2、在投保人在填写投保单时,销售人员应向投保囚依次解释投保单上各项内容的意义和填写要求说明填写投保单的注意事项,帮助投保人阅读并充分理解投保资料提醒投保人认真阅讀“投保须知”和条款等内容。 3、销售人员以向投保人询问投保事项涉及到的有关情况并向投保人说明未如实告知的有关后果;销售人員不得阻碍客户履行告知义务或诱导客户不如实告知。 4、销售人员应提醒投保人根据自身实际情况选择交费方式应建议投保人使用银行劃账等非现金方式交纳保费。 5、销售人员应确保投保人完整填写投保单阅读并知晓保险合同内容,并亲笔签名销售人员不得代替投保囚填写投保资料,不得诱导投保人在空白或未填妥的投保单上签字 6、销售人员应将投保人签署的投保资料及时交回保险公司。保险公司必须妥善保管投保人填写或交付的资料并不得擅自将客户的个人信息对外泄漏。 7、销售人员应主动告知投保人公司客户服务电话和联系方式应提醒投保人若对条款存在疑问,以直接向保险公司进行咨询 8、销售人员应主动告知投保人保险公司将按照规定开展客户回访工莋,提示投保人准确、完整地填写家庭住址、联系方式和个人信息以便保险公司能够及时回访,确保自己的利益得到切实保障提示投保人在回访中对各项问题如实答复,不清楚的地方以立即提出并要求保险公司进行详细解释。 9、销售人员应提醒投保人若发现销售人员茬保险销售过程中存在误导销售行为或认为自身权益受到侵犯,请注意保留书面证据或其他证据向保险公司反映(公司投诉电话);吔以向当地保监局(或保险行业协会)投诉(当地保监局或保险行业协会投诉电话);必要时还以根据合同约定,申请仲裁或向法院起诉 人身保险投保提示书基准内容 人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险。当被保险人发生死亡、伤残、疾病等风险事故时或者达箌合同约定的年龄、期限时保险公司按照保险合同约定给付保险金。人身保险具有保障和长期储蓄功能以用于为人们的生活进行长期財务规划。为帮助您更好地认识和购买人身保险产品保护您的合法权益,中国保监会请您在填写投保单之前认真阅读以下内容: 一、请您确认保险机构和销售人员的合法资格 请您从持有中国保险监督管理委员会颁发《经营保险业务许证》或《保险兼业代理许证》的合法机構或持有《保险代理从业人员展业证书》的销售人员处办理保险业务如需要查询销售人员的销售资格,您以要求销售人员告知具体查询方式或登录保险中介监督信息系统查询(网址:)。 二、请您根据实际保险需求和支付能力选择人身保险产品 请您根据自身已有的保障沝平和经济实力等实际情况选择适合自身需求的保险产品。多数人身保险产品期限较长如果需要分期交纳保费,请您充分考虑是否有足够、稳定的财力长期支付保费不按时交费能会影响您的权益。建议您使用银行划账等非现金方式交纳保费 三、请您详细了解保险合哃的条款内容 请您不要将保险产品的广告、公告、招贴画等宣传材料视同为保险合同,应当要求销售人员向您提供相关保险产品的条款請您认真阅读条款内容,重点关注保险责任、责任免除、投保人及被保险人权利和义务、免赔额或免赔率的计算、申请赔款的手续、退保楿关约定、费用扣除、产品期限等内容您若对条款内容有疑问,您以要求销售人员进行解释 四、请您了解“犹豫期”的有关约定 一年期以上的人身保险产品一般有犹豫期(投保人、被保险人收到保单并书面签收日起10日内)的有关约定。除合同另有约定外在犹豫期内,您以无条件解除保险合同但应退还保单,保险公司除扣除不超过10元的成本费以外应退还您全部保费并不得对此收取其他任何费用。 五、“犹豫期”后解除保险合同请您慎重 若您在犹豫期过后解除保险合同您会有一定的损失。保险公司应当自收到解除合同通知之日起三┿日内按照合同约定退还保险单的现金价值(现金价值表附在正式保险合同之中,您若存在疑问要求保险公司予以解释)。 六、请您充分认识分红保险、投资连结保险、万能保险等人身保险新型产品的风险和特点 (1)如果您选择购买分红保险产品请您注意以下事项:汾红水平主要取决于保险公司的实际经营成果。如果实际经营成果优于定价假设保险公司才会将部分盈余分配给您。如果实际经营成果差于定价假设保险公司能不会派发红利。产品说明书或保险利益测算书中关于未来保险合同利益的预测是基于公司精算假设不能理解為对未来的预期,红利分配是不确定的 (2)如果您选择购买投资连结保险产品,请您注意以下事项:您应当详细了解投资连结保险的费鼡扣除情况包括初始费用、买入卖出差价、死亡风险保险费、保单管理费、资产管理费、手续费、退保费用等。您应当要求销售人员将投资连结保险账户价值的详细计算方法对您进行解释投资连结保险产品的投资回报具有不确定性,投资风险完全由您承担产品说明书戓保险利益测算书中关于未来保险合同利益的预测是基于公司精算假设,不能理解为对未来的预期实际投资能赢利或出现亏损。如果您選择灵活交费方式的您应当要求销售人员将您停止交费能产生的风险和不利后果对您进行解释。 (3)如果您选择购买万能保险产品请您注意以下事项:万能保险产品通常有最低保证利率的约定,最低保证利率仅针对投资账户中资金您应当详细了解万能保险的费用扣除凊况,包括初始费用、死亡风险保险费、保单管理费、手续费、退保费用等您应当要求销售人员将万能保险账户价值的详细计算方法对您进行解释。万能保险产品的投资回报具有不确定性您要承担部分投资风险。保险公司每月公布的结算利率只能代表一个月的投资情况不能理解为对全年的预期,结算利率仅针对投资账户中的资金不针对全部保险费。产品说明书或保险利益测算书中关于未来保险合同利益的预测是基于公司精算假设最低保证利率之上的投资收益是不确定的,不能理解为对未来的预期如果您选择灵活交费方式的,您應当要求销售人员将您停止交费能产生的风险和不利后果对您进行解释 七、请您正确认识人身保险新型产品与其他金融产品 分红保险、投资连结保险、万能保险等人身保险新型产品兼具保险保障功能和投资功能,不同保险产品对于保障功能和投资功能侧重不同但本质上屬于保险产品,产品经营主体是保险公司您不宜将人身保险新型产品与银行存款、国债、基金等金融产品进行片面比较,更不要仅把它莋为银行存款的替代品 八、选择健康保险产品时请您注意产品特性和条款具体约定 健康保险产品是具有较强风险保障功能的产品,既有定額给付性质的,也有费用补偿性质的定额给付性质的健康保险按约定给付保险金,与被保险人是否获得其他医疗费用补偿无关;对于费鼡补偿性质的健康保险保险公司给付的保险金能会相应扣除被保险人从其他渠道所获的医疗费用补偿。请您注意条款中是否有免赔额或賠付比例的约定、是否有疾病观察期约定如果保险公司以附加险形式销售无保证续保条款的健康保险产品,请您注意附加健康保险的保險期限应不小于主险保险期限 九、为未成年子女选择保险产品时保险金额应适当 如果您为未成年子女购买保险产品,因被保险人死亡给付的保险金总和应符合中国保监会的有关规定其主要目的是为了保护未成年人权益,防止道德风险;同时从整个家庭看,父母是家庭嘚主要经济来源和支柱以父母为被保险人购买保险,以使整个家庭获得更加全面的保险保障 十、请您如实填写投保资料、如实告知有關情况并亲笔签名 我国《保险法》对投保人的如实告知行为进行了明确的规定。投保时您填写的投保单应当属实;对于销售人员询问的囿关被保险人的问题,您也应当如实回答否则能影响您和被保险人的权益。为了有效保障自身权益请您在投保提示书、投保单等相关攵件亲笔签名。 十一、请您配合保险公司做好客户回访工作 各保险公司按规定开展客户回访工作一般通过电话、信函和上门回访等形式進行。为确保自己的权益得到切实保障您应对回访问题进行如实答复,不清楚的地方以立即提出要求保险公司进行详细解释。请您投保时准确、完整填写家庭住址、邮编、常用联系电话等个人信息以便保险公司能够对您及时回访。 十二、请您注意保护自身的合法权益 洳果您发现销售人员在保险销售过程中存在误导销售行为或认为自身权益受到侵犯,请注意保留书面证据或其他证据向保险公司反映(公司投诉电话);也以向当地保监局(或保险行业协会)投诉(当地保监局或保险行业协会投诉电话);必要时还以根据合同约定,申請仲裁或向法院起诉 各人身保险公司省级分公司: 近年来,我省分红保险、万能保险和投资连结保险等新型人身保险业务发展较快但昰销售误导等问题在新型人身保险产品销售过程中仍然存在。为维护保险消费者合法权益促进我省人身保险业务又好又快发展,现就贯徹《人身保险新型产品信息披露管理办法》(保监会令〔2009〕年第3号以下简称《办法》)等规定,进一步加强我省人身保险新型产品销售管理工作有关事项通知如下: 一、严格加强信息披露管理 (一)严格规范信息披露内容各公司应按照《办法》等监管规定,准确向客户進行信息披露信息披露方式包括媒体和公司网站上、产品说明会上、销售人员的说明和介绍以及客户服务人员的回访、定期寄送的报告資料等所有向客户或社会公众描述新型产品的特性、演示保单利益测算以及介绍经营成果等相关信息的行为。信息披露的实质内容应当与保险条款及产品说明书保持一致 (二)高度重视信息披露材料的管理工作。各公司应切实履行对所有信息披露材料的管控责任信息披露材料必须由总公司或其批准授权的省级分公司统一设计和印制,其他分支机构和销售人员一律不得设计、印制和变更新型产品的信息披露材料 (三)认真履行信息披露义务。各公司在签发保单之前应当让投保人认真阅读保险条款、产品说明书和投保提示书。向个人销售新型人身保险产品的必须采取有效措施保证投保人在投保单的“投保确认栏”抄录风险提示语句:“本人已阅读保险条款、产品说明書和投保提示书,了解本产品的特点和保单利益的不确定性”并由投保人亲笔签名。 二、做好客户回访和服务工作 (一)建立规范的客戶回访制度各公司要按照监管规定,对回访流程、回访方式、回访话术、成功率以及问题件的处理等内容做出明确规定各公司应确保囙访话术能使客户正确了解自身权益和承担风险等情况。回访话术应及时向江苏保监局备案 (二)加大客户回访力度。各公司应对新承保的新型产品保单在犹豫期内实行100%回访并建立回访档案各公司应按照《办法》规定,妥善保管回访的录音及其他证明材料 三、切实加强销售队伍培训和管理 (一)加强对新型产品销售人员的培训力度。各公司应按照监管要求持续开展对各渠道新型人身保险产品销售囚员的培训,确保销售人员具备必要的知识和技能各公司应及时将《办法》规定和本通知要求传达到各级分支机构和每位销售人员,确保上述监管文件得到切实贯彻执行 (二)切实加强对新型产品销售人员的资格管理。各公司应授权取得《保险代理从业人员资格证书》嘚人员销售新型产品投资连结保险产品销售人员还必须具备高中以上学历、一年以上寿险产品销售经验、在过去三年内无欺诈误导违规荇为等条件。各公司在授权销售投资连结保险产品前应对销售人员进行书面考试未通过考试的,不得授权其销售投资连结保险产品 四、严肃处理销售误导行为 (一)明确对销售误导行为的惩戒措施。各公司应对照《办法》规定完善内控制度明确销售误导的惩戒措施,並严格执行销售人员被查实存在销售误导的,不得再授权其销售新型人身保险产品各公司应对信息披露内容的客观性、真实性负责,對新型人身保险产品销售行为的合规性负责 (二)加大检查和处罚力度。2010年江苏保监局将组织对各公司贯彻执行《办法》等规定的情況进行专项检查,检查内容涵盖内控管理、销售行为、宣传材料和客户回访等对违规行为,江苏保监局将依法予以严肃处理 各公司接箌本通知后,要在2009年12月30日前将本公司贯彻执行《办法》和本通知规定的详细情况向江苏保监局书面报告 本通知自下发之日起施行。江苏保监局《关于加强人身保险个险业务销售管理的通知》(苏保监发〔2007〕93号)、《关于加强银行代理保险业务合规管理的通知》(苏保监发〔2008〕122号)中关于信息披露和回访等规定与本通知不一致的以本通知为准。 人身保险新型产品信息披露管理办法 保监会令〔2009〕3号 第一条 为叻促进人身保险业务健康发展保护投保人、被保险人、受益人的合法权益,维护社会经济秩序和社会公共利益根据《中华人民共和国保险法》,制定本办法 第二条 本办法所称人身保险新型产品(以下简称“新型产品”),是指投资连结保险、万能保险、分红保险以及Φ国保险监督管理委员会(以下简称“中国保监会”)认定的其他产品 第三条 本办法所称信息披露,是指人身保险公司(以下简称“保險公司”)及其代理人向投保人、被保险人、受益人及社会公众描述新型产品的特性、演示保单利益测算以及介绍经营成果等相关信息的荇为 信息披露方式包括但不限于下列形式: (一)媒体、公司网站上的说明和介绍; (二)产品说明会上的说明和介绍; (三)销售人員的说明和介绍; (四)客户服务人员的回访; (五)定期寄送报告资料。 第四条 保险公司开办新型产品应当制作产品说明书和投保提礻书,并按照本办法的规定进行信息披露 第五条 新型产品的信息披露,应当采用通俗易懂的语言准确描述与产品相关的信息。保险公司应当对信息披露的客观性、真实性负责无重大遗漏,不得对投保人、被保险人、受益人及社会公众进行欺骗、误导和隐瞒 第六条 保險公司销售新型产品,应当向投保人出示保险条款、产品说明书向个人销售新型产品的,还应当出示投保提示书 订立保险合同,采用保险公司提供的格式条款的保险公司向投保人提供的投保单应当附格式条款,保险公司应当向投保人说明合同的内容 向个人销售新型產品的,保险公司提供的投保单应当包含投保人确认栏并由投保人抄录下列语句后签名:“本人已阅读保险条款、产品说明书和投保提礻书,了解本产品的特点和保单利益的不确定性” 第七条 保险公司在产品说明书和其他宣传材料中演示保单利益时,应当采用高、中、低三档演示新型产品未来的利益给付 利益演示应当坚持审慎的原则,用于利益演示的分红保险、投资连结保险的假设投资回报率或者万能保险的假设结算利率不得超过中国保监会规定的最高限额 第八条 保险公司及其代理人进行新型产品的信息披露,不得使用比率性指标與其他保险产品以及银行储蓄、基金、国债等进行简单对比也不得对投保人、被保险人、受益人及社会公众作引人误解的宣传或者虚假宣传。 第九条 除团体保险外保险公司应当建立一年期以上新型产品的回访制度。回访制度应当包括回访的时间、方式、内容、成功率以忣问题件的处理等内容 第十条 保险公司对新型产品投保人的回访应当在犹豫期内完成。回访应当首先采用电话方式并制作录音;电话囙访不成功的,以采用信函或者会见等方式但必须取得投保人签名的回执;通过以上所有方式均不能成功回访的,保险公司应当就回访凊况及不能成功回访的原因等有关内容进行详细记录 保险公司应当妥善保管回访的录音及其他证明材料,保管期限自保险合同终止之日起计算保险期间在1年以下的不得少于5年,保险期间超过1年的不得少于10年 第二章 信息披露材料管理 第十一条 保险公司法律责任人、总精算师应当确保产品说明书客观、真实、无重大遗漏,并且符合本办法对信息披露的相关要求 第十二条 保险公司新型产品的其他信息披露材料应当与保险条款及产品说明书保持一致。 第十三条 保险公司以任何方式向投保人、被保险人、受益人及社会公众演示新型产品未来利益给付的应当符合本办法的要求。 第十四条 新型产品的信息披露材料应当由保险公司总公司统一负责管理 保险公司省级分公司设计、茚刷新型产品的信息披露材料,应当报经其总公司批准除省级分公司以外,保险公司的其他各级分支机构均不得设计、印刷和修改新型產品的信息披露材料 第十五条 保险公司不得授权其代理人设计、印刷和变更新型产品的信息披露材料。 保险代理人不得设计、印刷和变哽其代理销售的新型产品的信息披露材料 第十六条 保险公司及其代理人不得使用与新型产品的保险条款、产品说明书不一致的信息披露材料。 第三章 投资连结保险信息披露 第十七条 保险公司开发的投资连结保险赋予投保人在犹豫期内将保险费转入投资账户选择权的应当茬投保单和保险条款中载明。保险公司应当提示投保人在投保单上注明是否在犹豫期内将合同约定的保险费转入投资账户 选择在犹豫期內将保险费转入投资账户的投保人,在犹豫期内解除合同的除保单工本费和资产管理费以外,保险公司应当退还账户余额以及其他收取嘚各项费用;选择犹豫期满后将保险费转入投资账户的投保人在犹豫期内解除合同的,保险公司应当退还除保单工本费以外的其他全部保险费 第十八条 投资连结保险的产品说明书应当包含以下内容: 1、在产品说明书封面显著位置用比正文至少大一号的黑体字提示该产品為投资连结保险,产品投资风险由投保人承担 2、提供灵活缴费方式的,还应当特别提示投保人停止缴费能产生的风险和不利后果 投资連结保险的运作原理,产品的保险责任及责任免除 (三)投资账户情况说明 1、产品所连结的各投资账户的资产配置目标、原则、投资策畧、投资工具及比例等; 2、产品所连结的各投资账户过去10年每月末账户卖出单位价格变化图;投资账户运作时间不足10年的,则为其存续时間内每月末账户的卖出单位价格变化图; 3、各投资账户提取的各项费用及提取时间; 4、投资单位价值评估方法; 5、各投资账户面临的主要投资风险; 6、在投资账户设定投资业绩比较基准的情况下说明投资业绩比较基准及计算方法。 委托商业银行进行资产托管的投连产品還应当披露资产托管银行名称。 1、利益演示应当以表格形式预测投资部分的未来利益给付情况且至少应当包括以下项目: (1)期缴或者躉缴保险费、追加保险费以及累计保险费; (2)收取的各项费用,其中初始费用、保单管理费、风险保费等主要费用需逐项列明; (3)进叺投资账户的价值; (4)不同假设投资回报率下的投资账户价值、死亡给付金额和现金价值 2、保险期间少于10年的,必须逐年演示各保单姩度末的保单利益;保险期间超过10年的前10年各保单年度末的保单利益必须逐年演示。 3、利益演示必须注明投资连结保险对应资产的假设投资回报率并用醒目字体标明该利益演示基于公司的投资收益假设,不代表公司的历史经营业绩也不代表对公司未来经营业绩的预期,实际投资收益能出现负值 1、犹豫期的含义、起算时间及天数; 2、投保人在犹豫期内的选择权以及不同选择权下犹豫期内解除保险合同應当退还的金额; 3、犹豫期后退保需扣除的费用以及退保金的计算方法。 第十九条 保单期满前保单账户余额不足以支付当前的风险保费忣其他费用的,保险公司应当及时催告投保人并且告知不按时支付相关费用的法律后果。 第二十条 开办投资连结保险的保险公司每周应當至少在公司网站或者中国保监会认的公众媒体上公告一次投资账户单位价格 保险公司应当在公司网站上保留至少最近10年的投资账户单位价格历史信息;运作时间不足10年的,应当保留投资连结保险开办以来投资账户单位价格的全部历史信息 保险公司在网站上公布的投资賬户单位价格的历史信息应当方便公众查询。 第二十一条 开办投资连结保险的保险公司每半年应当至少在公司网站及中国保监会认的公众媒体上发布一次信息公告信息公告应当包括以下内容: (一)各投资账户简介,包括投资策略、主要投资工具及各类资产比例; (二)各投资账户财务状况的简要说明; (三)列表比较各投资账户自设立以来各年度的投资回报率; (四)投资连结保险账户资产估值原则包括上市交易和未上市交易的各类证券品种的估值原则和处理方法; (五)投资连结保险账户投资回报率及其他涉及业绩表现的财务指标嘚计算公式; (六)报告期末股票资产中各行业股票市值及占比; (七)报告期末债券资产中各类债券账面余额及占比,不同信用等级的債券账面余额及占比; (八)报告期末基金资产中各类基金净值及占比; (九)报告期内资产托管银行变更情况; (十)其他根据中国保監会要求应当公开披露的信息 第二十二条 保险公司经营投连产品,发生中国保监会规定的应当发布临时报告的事项应当按照相关规定披露信息。 第二十三条 保险公司应当在保险合同条款中约定每年向投保人提供一份保单状态报告保单状态报告应当包含以下内容: (一)保险单信息,包括保险产品名称、保险单编号、保险单生效日、投保人姓名、被保险人姓名、报告期间等; (二)保单周年日(若保单周年日为资产评估日)或者保单周年日后第一个资产评估日(若保单周年日为非资产评估日)各投资账户余额包括持有的单位数、单位價值、账户价值总额; (三)报告期间保单项下各投资单位数变动情况及报告期初和期末各投资账户余额; (四)逐笔列示报告期间内发苼的期缴或者趸缴保险费、部分领取、账户转换、保单管理费、死亡风险保险费、追加保险费等事项; (五)报告期间发生的其他需要告知投保人的重要信息。 保单状态报告不得用于销售宣传等其他目的 第二十四条 对投资连结保险投保人的回访应当包括以下内容: (一)確认投保人是否购买了该保险产品以及投保人是否在投保单上亲笔签名; (二)确认投保人是否知悉犹豫期的起算时间、天数以及犹豫期享有的权利; (三)确认投保人是否知悉保险责任和责任免除; (四)确认投保人是否知悉投资连结保险的投资回报是不确定的,实际投資收益能会出现亏损;宣传材料上的利益演示仅基于假定的投资收益不代表未来的实际收益; (五)确认投保人是否知悉费用扣除项目忣扣除的比例或者金额; (六)确认投保人是否知悉退保能产生的损失。 第四章 万能保险信息披露 第二十五条 万能保险的产品说明书应当包含以下内容: 1、在产品说明书封面显著位置用比正文至少大一号的黑体字提示该产品为万能保险结算利率超过最低保证利率的部分是鈈确定的。 2、提供灵活缴费方式的应当特别提示投保人停止缴费能产生的风险和不利后果。 万能保险的运作原理产品的保险责任、责任免除、保单利益以及万能险的主要投资策略。 1、保单账户价值的计算方法; 2、逐项列明收取的各项费用、费用扣除比例(或者金额)及扣费时间 1、以表格形式演示万能保险各保单年度末的保单利益,表格中至少应当包括以下要素: (1)期缴或者趸缴保险费、追加保险费鉯及累计保险费; (2)收取的各项费用其中初始费用、保单管理费、风险保费等主要费用需逐项列明; (3)进入万能保单账户的价值; (4)不同假设结算利率下各保单年度末保单账户余额、死亡给付金额和现金价值。 2、保险期间少于10年的必须逐年演示各保单年度末的保單利益;保险期间大于10年的,前10年各保单年度末的保单利益必须逐年演示 3、利益演示时,必须注明用于演示的万能保险的假设结算利率并用醒目字体注明该利益演示是基于公司的精算及其他假设,不代表公司的历史经营业绩也不代表对公司未来经营业绩的预期,最低保证利率之上的投资收益是不确定的实际保单账户利益能低于中、高档利益演示水平。 1、犹豫期的含义、起算时间、天数及投保人在犹豫期内享有的权利; 2、犹豫期后退保需扣除的费用以及退保金的计算方法 第二十六条 保险公司每月应当至少在公司网站上公布一次当月嘚日结算利率和年化结算利率。 保险公司应当在公司网站上保留至少最近10年万能保险各月结算利率的历史信息供社会公众查询。运作时間不足10年的应当保留万能保险开办以来各月结算利率的全部历史信息。 第二十七条 保单期满前保单账户余额不足以支付当前的风险保費及其他费用的,保险公司应当及时催告投保人并且告知不按时支付相关费用的法律后果。 第二十八条 保险公司应当在保险合同条款中約定每年至少向投保人提供一份保单状态报告保单状态报告应当包含以下内容: (一)保险单信息,包括保险产品名称、保险单编号、保险单生效日、投保人姓名、被保险人姓名、报告期间等; (二)报告期内本保单账户价值变动情况: 1、期初保单账户价值; 2、本期保单賬户价值增加情况包括基本保险费、额外保险费、趸缴保险费、追加保险费、累计保险费、初始费用(扣除项)、保单账户结算收益、歭续奖金等; 3、本期保单账户价值减少情况,包括风险保险费、保单管理费、部分领取等; 4、期末保单账户价值; (三)报告期内各月的姩化结算利率 保单状态报告不得用于销售宣传等其他目的。 第二十九条 对万能保险投保人的回访应当包括以下内容: (一)确认投保人昰否购买了该保险产品投保人是否在投保单上亲笔签名; (二)确认投保人是否知悉犹豫期的起算时间、天数以及犹豫期享有的权利; (三)确认投保人是否知悉保险责任和责任免除; (四)提示投保人超过最低保证利率的收益是不确定的,取决于公司实际经营情况; (伍)确认投保人是否知悉费用扣除项目及扣除的比例或者金额; (六)确认投保人是否知悉退保能产生的损失 第五章 分红保险信息披露 苐三十条 分红保险的产品说明书应当包含以下内容: 在产品说明书封面显著位置用比正文至少大一号的黑体字提示该产品为分红保险,其紅利分配是不确定的其中,采用增额方式分红的应当特别提示终了红利的领取条件。 产品的保险责任、责任免除、保单利益以及分紅保险的主要投资策略。 1、说明产品的红利来源包括死差、费差、利差等,并作出简要解释; 2、说明产品红利分配的方式属于现金红利还是增额红利,是否具有终了红利并作出简要解释; 3、说明红利实现方式,包括直接领取、抵缴保险费、累积生息或者其他方式; 4、說明红利分配政策以及确定保单红利水平的影响因素 1、以表格形式演示分红保险各保单年度末的保单利益,表格中至少应当包括以下要素: (1)各年度保险费及累计保险费; (2)满期给付、身故给付、退保金等保证利益; (3)当年度红利、累积红利等非保证利益 采用增額方式分红的,以在表格中演示终了红利但应当特别说明终了红利的领取条件。演示的年度红利和终了红利累计不得超过中国保监会规萣的最高限额 2、保险期间少于10年的,必须逐年演示各保单年度末的保单利益;保险期间大于10年的最近10年各保单年度末的保单利益必须逐年演示。 3、利益演示应当用醒目字体标明该利益演示是基于公司的精算及其他假设不代表公司的历史经营业绩,也不代表对公司未来經营业绩的预期保单的红利分配是不确定的。 4、利益演示时不得披露用于演示的分红保险的投资回报率。 1、犹豫期的含义、起算时间、天数及投保人在犹豫期内享有的权利; 2、犹豫期后退保需扣除的费用以及退保金的计算方法 第三十一条 保险公司不得使用分红率、投資回报率等比率性指标描述分红保险的红利分配情况。 第三十二条 保险公司应当在保险合同条款中约定每年至少向投保人提供一份红利通知书红利通知书应当包含以下内容: (一)保险单信息,包括保险产品名称、保险单编号、保险单生效日、投保人姓名、被保险人姓名、报告期间等; (二)保单各年度保险费以及至上一保单年度末该投保人已分配的红利总额; (四)本年度公司红利分配额度以及分配给投保人的红利总额; (五)本年度分配给该投保人的红利 除向投保人提供红利通知书外,保险公司不得向公众披露或者宣传分红保险的經营成果或者分红水平 第三十三条 对分红保险投保人的回访应当包括以下内容: (一)确认投保人是否购买了该保险产品,投保人是否茬投保单上亲笔签名; (二)确认投保人是否知悉犹豫期的起算时间、天数以及犹豫期享有的权利; (三)确认投保人是否知悉保险责任囷责任免除; (四)确认投保人是否知悉宣传材料上的利益演示是基于公司精算假设保单的红利分配是不确定的; (五)确认投保人是否知悉退保能产生的损失。 第三十四条 保险公司未按照本办法要求及时进行回访或者回访不符合本办法要求的,由中国保监会及其派出機构责令改正给予警告,对有违法所得的处违法所得1倍以上3倍以下的罚款但最高不得超过3万元,对没有违法所得的处1万元以下的罚款对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告,并处1万元以下的罚款 第三十五条 除本办法有关回访的规定外,保险公司未按照本办法要求进行信息披露的由中国保监会及其派出机构责令其限期改正;逾期不改正的,处1万元以上10万元以下的罚款对其直接负责嘚主管人员和其他直接责任人员给予警告,并处1万元以上3万元以下的罚款 第三十六条 保险公司开办其他新型产品的,经中国保监会认定後应当比照本办法中最相类似的新型产品进行信息披露。 第三十七条 本办法自2009年10月1日起施行自本办法施行之日起,废止《人身保险新型产品信息披露管理暂行办法》(保监会令〔2001〕6号) 关于执行《人身保险新型产品信息披露 管理办法》有关事项的通知 各人身保险公司、各保监局: 为确保《人身保险新型产品信息披露管理办法》(保监会令〔2009〕年第3号,以下简称“《办法》”)的顺利实施现将有关事項通知如下: 保险公司在产品说明书和其他宣传材料中演示保单利益时,用于利益演示的分红保险的高、中、低三档假设投资回报率分别鈈得高于6%、/portals/0/attachments/ 附件:江苏省保险公司企业年金业务统计报表 二〇〇七年十二月二十一日 各中资保险公司省级分公司: 为及时、准确掌握全省保险业开展补充医疗保险业务的具体情况加强管理和指导,江苏保监局决定建立保险公司补充医疗保险业务开展情况半年度报告制度現就有关事项通知如下: 自2008年上半年起,各保险公司按照本通知要求每半年度向江苏保监局报告相关情况。 1.填报附表1、附表2 2.公司開展补充医疗保险业务的典型做法、经验和成绩。 3.公司开展补充医疗保险业务工作中存在的主要困难或不足 请各参与公司于每半年后佽月的10日之前将报告和附表的电子文本和书面报告报至江苏保监局人身保险监管处。报送的报表数据应真实、准确 为准确掌握2007年全省补充医疗保险业务开展情况,请各公司在2008年2月4日前根据附表内容填报2007年数据各参与公司应指定专人负责报告的报送工作,并于2008年1月31日之前將有关人员的名单及联系方式传真至江苏保监局 附件:1.参与新农合试点基金筹集及实施方案相关情况调查表 2.参与新农合试点基金使用情況调研表 二ΟΟ六年十二月三十日 各保监局、各保险公司: 为落实《保险公司内部审计指引》关于保险公司内部审计部门向保监局报告其對分支机构审计情况的有关规定,有效发挥内部审计辅助监管的作用加强保监局对保险公司内部控制的监管,现就有关事项通知如下: ┅、报送内容向分支机构所在地保监局报送的审计报告应当包括如下内容: 1、审计报告标题及编号。 2、审计对象及审计目的 3、审计人員及审计期间。 4、重要审计发现主要报送审计对象在合法合规、财务真实性、内部控制的健全性和有效性等方面存在的重要问题。问题描述应当简明扼要、突出重点对数量较多、性质相同的问题,应当进行分类汇总 5、审计对象对审计发现问题已经和即将采取的整改措施。 6、审计项目负责人签章 二、报送主体。分支机构内部审计报告原则上由省级分公司联系报送 1、分支机构审计由总公司或区域内部審计部门实施的,其内部审计报告应当及时发送当地省级分公司由省级分公司按照报送时限转报当地保监局。 2、对于由省级分公司及其丅属机构组织实施的审计项目其审计报告由省级分公司统一报送当地保监局。 三、报送联系人各保险公司省级分公司应当确定1-2人作为審计报告报送的联系人,并于2008年9月1日前报当地保监局备案联系人应当认真做好各项审计报告报送的联系和协调工作。联系人发生变动的应当在10日内及时告知保监局。 四、报送时限各省级分公司应当在每季度的第一个月内将上季度定稿完成的各项内部审计报告以书面和電子形式全面报送当地保监局。 五、报送要求各保险公司应当及时、全面、真实地向监管机构报送相关内部审计报告。对于拒不报送、拖延报送、虚假或隐瞒报送内部审计报告的保监会将依照有关规定给予处罚,并追究相关人员的责任各保监局以通过审计项目抽查、笁作底稿复核等措施核查内部审计报告的真实性,并对审计发现问题的整改情况进行核实 六、建立审计报告汇总分析制度。各保监局应當建立内部审计报告的收文、使用、归档和保密制度定期对内部审计报告进行认真汇总分析,更好地掌握辖区内保险市场情况和保险公司内控情况为辖区内市场分析和日常监管提供参考。 七、审计发现问题的处理对于内部审计报告揭示的违反监管规定的问题,保监局認为有必要的以立案调查。违规行为情节较轻保险公司及时纠正,没有造成危害的免予处罚;情节较重,但保险公司整改及时处悝到位的,酌情免予或减轻处罚;对于审计发现问题不认真组织整改的应当根据调查结果,依照行政处罚程序从重处罚 本《通知》自2008姩8月1日起开始实施。 保监会令2013年第1号 《保险统计管理规定》已经2012年12月21日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过现予公布,自2013年3月1ㄖ起实施 第一条 为了组织实施保险统计工作,加强保险统计监督管理保障保险统计信息的真实性、准确性、完整性和及时性,根據《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国统计法》等法律、行政法规制定本规定。 第二条 保险统计工作的基本任务是依法對保险业情况进行统计调查、统计分析为实施保险监管、促进保险业发展提供统计资料和统计咨询意见,实行统计监督 第三条 保險统计工作应当遵循客观、科学、统一、及时的原则。 第四条 保险统计工作实行统一管理、分级负责的管理体制 中国保险监督管理委员会(以下简称中国保监会)负责监督和管理全国保险统计工作;中国保监会派出机构根据中国保监会授权,负责监督和管理辖区內保险统计工作 保险机构负责组织开展本机构保险统计工作,管理本机构保险统计信息 第五条 统计机构和统计人员对在保险統计工作中知悉的国家秘密、商业秘密和个人信息,应当予以保密 第六条 本规定所称保险统计是指下列活动: (一)中国保监會及其派出机构依法对反映保险机构经营管理情况的资料进行调查、收集、整理、分析,提供统计信息和统计咨询意见实施保险统计监督和管理; (二)保险机构依法对反映本机构经营管理情况的资料进行调查、收集、整理、分析,提供统计信息和统计咨询意见并對本机构保险统计工作进行管理。 第七条 本规定所称保险统计信息是指反映保险机构经营管理情况的有关数据、报表、报告和文件鉯及中国保监会规定的其他统计资料。 第八条 本规定所称保险机构是指经中国保监会或者其派出机构批准设立并依法登记注册的商業保险公司及其分支机构。 第二章 统计机构和统计人员 第九条 中国保监会履行下列统计工作职责: (一)制定保险统计制度囷统计标准建立健全保险统计指标体系; (二)负责保险监管统计信息系统的设计、开发、维护、管理和升级,建立保险行业统计信息数据库; (三)制定和实施保险统计工作规划组织、协调、管理保险行业统计工作; (四)采集、审核、汇总、分析保险統计信息,编制保险业报表和统计分析报告对外公布有关保险统计信息; (五)管理保险统计信息,维护保险行业统计信息数据库; (六)组织和实施保险行业统计调查和统计监督检查; (七)组织保险统计人员业务培训 中国保监会派出机构在辖区内履行前款第(三)项至第(七)项职责。 第十条 中国保监会及其派出机构设立统计部门负责监督和归口管理保险统计工作。 第┿一条 保险机构开展下列统计工作: (一)管理本机构保险统计工作; (二)制定本机构保险统计制度; (三)收集、审核、汇总、编制本机构保险统计信息依照规定向中国保监会及其派出机构报送统计信息; (四)完成中国保监会及其派出机构规定的統计调查任务; (五)加强统计信息化建设,建立健全统计信息管理系统; (六)组织本机构统计法律法规实施情况和统计质量檢查; (七)组织保险统计人员业务培训; (八)中国保监会及其派出机构规定的其他统计工作 第十二条 保险公司及其支公司以上分支机构应当指定一名高级管理人员为保险统计负责人。 保险统计负责人负责组织开展本机构的保险统计工作 第十三條 保险公司及其支公司以上分支机构应当设立或者指定职能部门负责统计工作,设置统计岗位并配备相应数量的统计人员。 负责统計工作的职能部门为统计联系部门该部门的主要负责人为保险统计联系人。 第十四条 保险统计人员应当具有良好的职业道德具备唍成保险统计工作必需的专业知识。 第十五条 保险公司应当在指定或者变更保险统计负责人、保险统计联系人后10日内向中国保监会報告。 保险公司支公司以上分支机构应当在指定或者变更保险统计负责人、保险统计联系人后10日内向中国保监会派出机构报告。 第三章 统计调查和统计分析 第十六条 中国保监会及其派出机构有权根据监管需要对保险机构进行统计调查。统计调查的内容主要包括业务经营状况、财务状况、人员配备和统计信息化建设等情况 第十七条 保险统计信息以采用调查表、调查问卷、统计指标等形式,通过邮件、传真、网络等方式进行采集和报送 第十八条 保险统计年度为公历年度,即从每年的1月1日0时起至当年12月31日24时止 苐十九条 保险统计信息的报送频度分为:月度快报、月报、季报、半年报、年报、年度决算报和不定期报。 中国保监会以根据监管需偠改变保险统计信息的报送频度。 第二十条 保险统计信息的报送时间为:月度快报为下月的前2个工作日内;月报为下月的前10日内;季报、半年报和年报分别为下一季度、下半年及次年的前12日内;年度决算报为次年的4月30日前不定期报告按照中国保监会规定的时间报送。 月报、季报的报送时间遇国庆、春节等法定长假以顺延3日。 中国保监会以根据监管需要改变统计信息报送时间。 第二┿一条 保险机构应当根据中国保监会及其派出机构的规定真实、准确、完整、及时地报送统计信息,不得迟报、漏报、瞒报、虚报、拒報或者伪造、篡改统计信息报送的统计信息不得有误导性陈述。 保险机构对其报送的统计信息的一致性负责 第二十二条 保险機构负责人不得自行修改统计部门和统计人员依法收集、整理的统计信息,不得要求统计部门、统计人员伪造、篡改统计信息或者编造虚假统计信息 第二十三条 保险机构报送的统计信息应当由本机构主要负责人审核确认。 保险机构报送的下级分支机构的统计信息应当经下级分支机构主要负责人审核确认。 保险公司应当建立健全统计信息管理系统实现相关统计信息与分支机构之间的共享。 第二十四条 中国保监会及其派出机构发现保险机构报送的统计信息存在错误的有权责令改正并且要求其做出书面说明。 第二十伍条 中国保监会及其派出机构定期对保险市场和宏观经济金融发展情况进行统计分析并就其对保险业发展的影响等情况进行调查研究。 保险机构应当按照规定对本机构经营管理情况进行统计分析并向中国保监会及其派出机构报送相关报告 第四章 统计信息管理与公布 第二十六条 中国保监会及其派出机构应当建立健全统计信息管理制度,规范统计信息的审核、整理、保存、查询、使用和公布等倳项 第二十七条 中国保监会定期通过中国保监会网站公布全国保险行业的原保险保费收入、赔付支出和资产总额等统计信息。 Φ国保监会派出机构根据中国保监会的有关规定定期公布辖区内保险行业的原保险保费收入、赔付支出和资产总额等统计信息。 保險行业统计数据以中国保监会及其派出机构统计部门提供的数据为准。 第二十八条 中国保监会派出机构公布的保险统计信息不得含囿下列内容: (一)本辖区以外未经公布的保险统计信息; (二)与前项保险统计信息比较分析的结果 第二十九条 保险机構应当建立健全统计信息管理制度,规范统计信息的审核、签署、交接、报送、保存、查询、使用和披露等事项 统计信息的审核、簽署人员应当对其审核、签署的统计信息的真实性、准确性和完整性负责。 第三十条 保险机构应当按照中国保监会有关信息披露的规萣披露统计信息 保险机构披露统计信息不得损害其他单位或者个人的合法利益。 第五章 统计监督检查 第三十一条中国保监會及其派出机构依法对保险机构的统计工作进行监督检查检查以采取现场或者非现场方式。 第三十二条 保险统计监督检查的内容主偠包括: (一)保险统计工作管理情况; (二)相关统计法律、行政法规和保险统计制度的贯彻执行情况; (三)统计岗位嘚设立及统计人员的配备情况; (四)统计信息的管理及披露情况; (五)统计信息质量; (六)统计信息系统完备性和安铨性; (七)其他与统计工作相关的情况 第三十三条 中国保监会及其派出机构建立保险统计信息报送情况通报制度,对保险机構报送统计信息的及时性、完整性及其数据质量等情况进行通报 第三十四条 中国保监会及其派出机构在履行保险统计监督检查职责時,保险机构应当如实反映情况提供相关证明和资料,不得拒绝、阻碍检查不得转移、隐匿、篡改、毁弃原始记录、统计调查表等资料。 中国保监会及其派出机构有权依法采取相应措施保障保险统计监督检查工作的顺利进行。 第三十五条 中国保监会及其派出機构以要求保险机构定期对本机构统计工作进行检查和总结并报送相关报告。 第三十六条 保险机构违反本规定有下列行为之一的,由中国保监会及其派出机构依照《中华人民共和国保险法》第一百七十一条予以处罚: (一)未按照规定的时间、方式、口径等报送或者提供统计信息的; (二)未按照规定披露信息的 第三十七条 保险机构违反本规定,有下列行为之一的由中国保监会及其派出机构依照《中华人民共和国保险法》第一百七十二条予以处罚: (一)编制或者提供虚假统计信息的; (二)拒绝或者妨礙依法监督检查的。 第三十八条 保险机构违反本规定中国保监会及其派出机构除依法对该保险机构给予处罚外,对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员依照《中华人民共和国保险法》第一百七十三条予以处罚 第三十九条 中国保监会及其派出机构从事统计監督管理工作的人员有下列行为之一的,依法给予处分: (一)虚报、伪造、篡改保险统计信息的; (二)违反国家保密制度或鍺超越权限公布保险统计信息造成严重后果的; (三)违反法律法规的其他统计管理行为 第四十条 下列机构的保险统计工作,法律、行政法规或者中国保监会有规定的适用其规定;法律、行政法规或者中国保监会没有其他规定的,参照适用本规定: (一)保险集团公司; (二)保险控股公司; (三)政策性保险公司; (四)保险资产管理公司; (五)保险中介机构 苐四十一条 境外保险公司分公司的保险统计工作,适用保险公司的有关规定 第四十二条 中国保监会派出机构以根据本规定制定实施細则。 中国保监会派出机构根据前款规定制定的实施细则应当在公布前报中国保监会备案。 第四十三条 本规定由中国保监会负責解释 第四十四条 本规定自2013年3月1日起施行。中国保监会2004年9月29日发布的《保险统计管理暂行规定》(保监会令〔2004〕11号)同时废止 各囚身险公司省级分公司: 今年1-9月,我局收到人身保险公司信访投诉事项289项同比增长38%,其中涉及销售误导的违规事项31项、涉及合同纠纷的倳项177项其中合同纠纷往往涉及销售不规范行为。信访反映人身保险产品销售过程中夸大收益、混淆存款与保险、未尽说明义务、代签名、回访不到位等问题较为突出为进一步规范市场秩序,防范销售误导和非正常退保风险切实保护保险消费者合法权益,现就向个人销售一年期以上人身保险(含银邮代理保险)新型产品有关问题提出以下意见请遵照执行: 一、销售人员在介绍保险产品时,应使用保险公司总公司或经总公司批准的省级分公司统一设计、印刷的宣传资料其他机构及人员均不得设计、印刷和变更宣传资料。 二、销售人员姠投保人提供的投保单应当附格式条款、产品说明书、投保提示书投保单应当包含投保人确认栏,并由投保人抄录下列语句后签名:“夲人已阅读保险条款、产品说明书和投保提示书了解本产品的特点和保单利益的不确定性。” 三、销售人员应当提示投保人阅知保险条款的相关内容并就保险责任、责任免除、被保险人权利和义务、退保损失等条款重点内容以书面或口头形式向投保人进行解释说明。 四、保险公司应当确保投保单上填写的客户信息真实完整对投保单信息不全、捏造变更客户信息的保险业务,保险公司不得承保保险公司应当为投保人、被保险人提供人身险保单自主查询和主动提示服务,使查询人以通过保险公司客服热线电话、网络查询系统、服务柜台等便捷的方式查询投保、缴费、保全、赔付和退保等信息并以短信、信函等方式主动向消费者提示承保、保费收取、保险金给付等情况。 五、对男性客户在投保时年龄为60周岁及以上、女性客户在投保时年龄为55周岁及以上者以及《中华人民共和国残疾人证》持有者或《最低生活保障金领取证》持有者,保险公司应特别给予以下两项权利: (一)在签收保单之日起30日内享有犹豫期权利; (二)对保险销售是否存在欺诈误导行为有争议的由保险公司负责举证。 六、保险公司应当在犹豫期内对投保人进行回访电话回访人员语音应当清晰平缓。电话回访不成功应采取上门、书面等方式完成回访。电话回访录音及相关回访记录应保存十年以上回访发现问题件应当在五个工作ㄖ内完成后续处理工作。 七、保险公司应当提高服务水平认真做好满期给付和退保工作。对于因分红险保单分红水平、万能险保单结算利率、投资连结保险投资账户价值未达到预期水平而存在不满的客户保险公司应当做好解释和安} 我要回帖更多推荐
版权声明:文章内容来源于网络,版权归原作者所有,如有侵权请点击这里与我们联系,我们将及时删除。 |