（原标题：桥头堡的金融热流 河口金融系统创新跨境人民币结算业务的新探索）

近几年，云南与南亚、东南亚之间的人员经济往来越来越紧密，金融活动更加频繁。位于中越边境的河口正处于桥头堡的位置。三月，北方正是乍暖还寒时节，记者来到云南南端河口瑶族自治县，感觉即刻跨入了盛夏。在这里，记者还感受到了另一种热浪———经济的热浪：只见河口口岸人流如织，各种进出口物资往来不绝；中国人、越南人摆摊设点互市火爆，各种语言汇成和谐的市场交易场景。追随着这股经济热浪，我们触摸到了这里活跃的金融热流。

在人行河口县支行会议室，行长庞指着墙上的地图向记者介绍，河口县与越南老街省山水相连，属于国家一级口岸，是中国面向西南开放的门户和前沿。1991年，中国与越南建立贸易关系后，双方边境贸易得到迅速发展。2010年，河口口岸成为开展跨境人民币结算试点口岸。2013年年底，国家出台了云南广西沿边金融综合改革试验区总体方案，在人民银行的不断推进和探索下，特别是中越双方银行结算独具特色，促进了河口口岸与越南等周边国家的深度融合。

如何提升服务、加快边贸资金流动成为央行积极参与沿边金融改革试验区建设的重点工作之一，NRA账户的大力推广使用成为主要切入点。

记者了解到，目前河口共有外（边）贸易企业近200户，经营业绩上亿元的企业近20户，大部分企业以经营出口业务为主。人行河口县支行负责外汇管理业务的阮文毅说：“境内客户在向越南出口时鲜水果蔬菜等农产品时，从境外越南公司收取货款时间通常需要一到两天，这延长了境内公司回笼资金的时间，降低了公司的资金流转及货物流转效率，NRA账户能有效解决这一问题。”

阮文毅所说的NRA账户是指境外企业人民币法定账户。办理人民币NRA业务可以缩短客户回笼资金的时间，降低结算成本，还可以利用金融机构与海外机构的跨境联动优势，为云南“走出去”企业提供一揽子金融服务。

为鼓励辖区金融机构推广NRA账户使用，人行河口县支行多次召开联席会议对相关事宜进行安排：“一把手”亲自主抓；账户管理部门积极为NRA账户开立开通绿色通道，从简从速办理账户开立手续；外汇管理部门主动指导商业银行合规使用NRA账户，确保每笔业务发生都有真实的贸易行为背景。经过3年多的推广使用，NRA账户从无到有，从少到多，截至2015年年底，河口县共开立NRA账户48户。客户源也拓展到越南以外的国家，如为经营进出口业务的一家泰国公司核准开立NRA账户，突破了跨境人民币从越南到泰国的结算，资金结算量也实现了新突破。2015年，共发生业务4394笔，结算金额达92.45亿元人民币。

NRA账户的开立为境外企业提供了较为便利的结算渠道，但账户功能的局限性也限制了NRA账户的使用效率。为进一步提升银行服务水平，满足境外企业结算需求，按照“先行先试”原则，人行河口县支行对申请提取现金的心德胜有限责任公司NRA基本账户行文批复同意提取现金，实现全国首个NRA基本账户现金提取资格通过核批。

如何顺应对外开放和改革发展的要求，河口商业银行顺势而为，积极探索和加快跨境金融服务的发展，创新开拓沿边金融服务新途径。

农行河口县支行是云南省首家与越南银行开办边贸结算业务的金融机构，以互开本币账户方式开通边贸本币结算业务，首创的“河口模式”成为中国最早的边贸本币结算模式。

记者来到坐落在闹市区的农行河口县支行，该行分管国际业务的副行长马丽芬一边带我们参观一边介绍说，多年来，农行河口县支行一直致力于促进边贸金融服务的发展，始终享有优势地位，业务量占统计地区业务总量的70%以上。跨境人民币结算产品由过去单一的支票结算发展到边贸汇票、边贸网银、边贸结算专用凭证、边贸汇款委托书，再到边贸跟单托收、边贸本币信用证、边贸银行保函等。

“农行河口县支行自1994年与越南老街省农行合作以来，与越南合作的银行增加到10家，是签订协议最多的银行。已变成品牌的代言人。”阮文毅笑着说。

2014年4月4日，农行河口县支行首次成功为境外企业越南金龙商贸有限责任公司投放为期6个月、融资金额为90万元的境外贷款业务。该笔业务的办理，标志着农行的融资服务从境内走向境外，为金融业务服务创新揭开了新的篇章。2015年6月13日，由农行云南省分行提出成立的泛亚业务中心在昆明挂牌成立，并设三个分中心，其中，农行河口分中心于同年6月16日在河口揭牌成立。

农行河口分中心主要负责发布越南盾汇率；开展越南盾结售汇、国际结算等业务；承接系统内外的越南盾资金清算业务；开展越南盾现钞调运业务，供给全国农行及其他可以办理越南盾现钞兑换的金融机构；开展货币对存业务，管理越南盾敞口等。农行河口分中心的成立，实现了越南盾的汇率柜台挂牌，满足了境内外客户办理现钞兑换的需求以及使用越南盾办理国际结算的需要；促进了越南盾区域性银行间市场的形成以及人民币与越南盾的直接交易，推动人民币的国际化；建立和完善了越南盾的跨境清算机制，畅通渠道，便利境内外客户使用非主要货币跨境支付结算。农行河口分中心的成立，开辟了中越跨境清算的新渠道，开创了全新的非主要货币清算模式，是全国第一家由支行承担总行清算职能的机构，为其他非主要货币挂牌、交易、清算提供了可以借鉴的宝贵经验。

“所有这些创新，没有人民银行的鼎力支持，我们做不下来。”农行河口县支行行长林宝齐真诚地说。

2015年12月22日，在昆明举行的第七次中国云南与越南河内县海防广宁老街五省市经济走廊合作会议上，农行云南省分行与越南农业与农村发展银行老街分行达成一致共识，共同签署了《越南盾现钞跨境调运合作协议》。

2016年1月4日，农行泛亚业务中心河口分中心调运金额10亿越南盾现钞入境，等值约28.9万元人民币，实现了国内首笔越南盾跨境现钞调运。

“这次调运的10亿越南盾现钞，最小面值两万越南盾，最大面值50万越南盾，装在一起不过是一个手提的箱子。”庞国华深有感触地说，“别小看这个业务，前前后后酝酿了8年。”

越南盾现钞调运业务的成功开展，为今后供给全国农行及其他可以办理越南盾现钞兑换的金融机构提供了更多的便利渠道。

多年来，在各家金融机构的共同努力下，河口跨境人民币结算的规模越来越大，渠道越来越宽，办法也越来越多。那么，对于两国边民手中的零散货币又是如何兑换和管理的?河口县也有成功的探索。

记者来到中越国门旁中方一侧的河口县对外经济贸易公司。公司总经理谭智介绍说，他们公司是红河州唯一尚存历史久远的专业型对外经济贸易公司。根据《个人本外币兑换特许业务试点管理办法》的规定，公司达到筹建个人本外币特许兑换机构的要求，并得到人行相关部门的批准，于2012年6月26日开始试营业，在经过6个月的试营运后，达到国家外汇管理局规定要求，并于2013年3月29日经省、州、县国家外汇管理局考核验收，正式授予该公司对“个人本外币兑换特许业务经营权”，其经营范围涵盖了人民币与越南盾、美元、澳元、欧元、日元、港币等货币的兑换，自取得本外币兑换特许经营权后，极大地方便了旅游和边民互市人员的小额货币的兑换。

从河口全辖商业银行的边境贸易人民币结算业务的统计数据来看，2015年1至12月共办理跨境人民币结算金额63.6649亿元，比上年同期增加3.9752亿元，增幅33.76%。人民币在河口地区进出口贸易结算业务中占有主导和上升的趋势。

在结束采访时记者获悉，红河州河口口岸刚刚成功发布云南省首个区域性人民币对越南盾指导性汇率，简称YD指数。该指数的发布有利于规范人民币与越南盾兑换市场，为逐步形成独立、统一的人民币对越南盾汇率机制奠定了基础。

云南省是全国最早开始实行边境贸易人民币结算的试点地区之一。2014年，全省货物贸易人民币结算量从试点初期的41亿元跃升至480亿元，在海关进出口总额中的占比从5%提升至30%，2015年前三季度进一步提升至34.35%，高于全国平均水平10个百分点。

紧紧追随着云南省经济战略布局，河口县金融机构把自身的业务拓展融入到云南省的产业结构当中，逐步探索创新具有区域特色的跨境人民币之路，金融在支持云南省经济发展过程中的影响力越来越凸显。

　　企业在办理以人民币结算的出口货物退(免)税时，应单独向主管税务机关申报;如与其他出口货物一并申报，应在申报表中对跨境贸易人民币结算出口货物报关单进行标注。

　　问：企业被列为重点监管企业后，对办理跨境人民币业务有何影响?

　　答：出口货物贸易人民币结算重点监管企业是由人民银行、财政、商务、海关、税务等部门依据相关规定筛选并确定的，主要是在近两年因存在违法、违规行为被相关部门查处过的企业。重点监管企业名单每年调整一次。

　　被列入出口贸易人民币结算重点监管企业名单的企业可正常开展跨境贸易人民币结算业务，但银行在为该类企业办理业务时须加强审核，且该类企业开展跨境贸易人民币结算业务所获得的人民币资金亦不得存放境外。

　　【法规依据】 《中国人民银行财政部 商务部 海关总署 国家税务总局 中国银行业监督管理委员会关于出口货物贸易人民币结算企业管理有关问题的通知》

　　【操作提示】 银行在为企业办理跨境贸易人民币结算业务时，应先登录人民币跨境收付信息管理系统(RCPMIS系统)查询企业是否属于重点监管企业，以确定办理业务时需要审核的凭证和单据。

　　问：企业使用人民币进行跨境贸易结算能正常报关和享受出口退税吗?

　　答：企业使用人民币进行跨境贸易结算，在海关办理进出口报关的手续与使用外汇结算相同，仅是币别不同而已。企业使用人民币结算的出口贸易，按照有关规定享受出口货物退(免)税政策。企业在办理以人民币结算的出口货物退(免)税时，应单独向主管税务机关申报；如与其他出口货物一并申报，应在申报表中对跨境贸易人民币结算出口货物报关单进行标注。

　　【法规依据】 《国家税务总局关于跨境贸易人民币结算出口货物退(免)税有关事项的通知》、《海关总署监管司关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》

　　问：企业在办理跨境贸易人民币结算业务时还应遵守哪些具体规定?

　　答：企业应当确保跨境贸易人民币结算的贸易真实性。对于跨境贸易人民币结算项下涉及的国际收支交易，企业应当按照有关规定进行国际收支统计申报。

　　【法规依据】 《跨境贸易人民币结算试点管理办法》及其实施细则

　　问：企业的跨境货物贸易人民币结算业务可以通过哪些结算方式办理?银行可以为企业办理跨境人民币贸易融资吗?

　　答：企业可在境内结算银行采取汇款、托收、信用证和保函等各种结算方式办理跨境贸易人民币结算业务。境内银行可以为企业办理跨境人民币贸易融资业务。

　　【法规依据】 《中国人民银行关于简化跨境人民币业务流程和完善有关政策的通知》

　　问：企业第一次使用人民币进行跨境贸易结算，如何办理相关业务?

　　答：企业应当选择一家境内结算银行作为其主报告银行，向其提供企业名称、组织机构代码、海关编码、税务登记号及企业法定代表人、负责人身份证等信息，由银行为其在RCPMIS系统中进行信息激活，然后才能办理与跨境人民币结算的相关业务。

　　【法规依据】 《跨境贸易人民币结算试点管理办法》及其实施细则

　　问：银行在为企业办理跨境贸易人民币结算业务时，需审核哪些材料?

　　答：境内银行可在“了解你的客户”、“了解你的业务”、“尽职审查”三原则的基础上，凭企业（出口货物贸易人民币结算重点监管企业除外）提交的业务凭证或《跨境人民币结算收/付款说明》，直接办理跨境结算。

　　【法规依据】 《中国人民银行关于简化跨境人民币业务流程和完善有关政策的通知》

　　【操作提示】 企业的跨境贸易人民币收支应当具有真实、合法的交易背景。银行应当依据客户的风险情况自主确定对企业提交材料的要求。对出口货物贸易人民币结算重点监管企业，银行在办理业务时应严格审核，不可以简化业务办理需审核的凭证和单据。

　　问：企业的出口人民币收入可以存放在境外吗?

　　答：为满足企业的实际要求，企业可以将出口人民币收入存放境外，但应通过境内结算银行向人民银行当地分支机构备案。货物出口后210天，企业未能收回境内的人民币应收货款，应当在5个工作日内通过其境内结算银行向RCPMIS系统报送该笔货物的未收回货款的金额及对应的出口报关单号，并向境内结算银行提供相关资料。

　　【法规依据】 《跨境贸易人民币结算试点管理办法》及其实施细则

　　问：首次办理跨境人民币结算业务的企业应如何办理企业激活手续?

　　答：首次参加跨境人民币结算的企业，应提交《企业信息登记表》和主报告行确认函给银行，由银行在RCPMIS系统办理企业激活经办和企业激活复核手续。

　　问：新设外商投资企业是否可以开立多个人民币资本金账户?

　　答：新设外商投资企业凭商务主管部门颁发的企业设立批准文件，在其注册地的银行开立人民币资本金专用存款账户。同一批准文件只能开立一个人民币资本金专用存款账户，且账户名称为存款人名称加“资本金”字样。

　　问：某外商投资企业现已开立了一个人民币资本金账户，现外方需要增资，增资后的人民币资本金是否可以直接进入原已开立的人民币资本金账户?

　　答：已设立外商投资企业增加注册资本金的，外商投资企业凭商务主管部门颁发的注册资本变更批准文件，在其注册地的银行开立人民币资本金专用存款账户。同一批准文件只能开立一个人民币资本金专用存款账户，账户名称为存款人名称加“资本金”字样。如果批准文件发生了变化，就应新开一个人民币资本金账户。

　　问：某外商投资企业向境外股东只借了一笔人民币借款，但由于商务主管部门相关批复上的投资总额、注册资本均为外币，计算出来的“投注差”也是以外币计价的，应以什么汇率折算该笔人民币借款是否超投注差?

　　答：外商投资企业向其境外股东、集团内关联企业和境外金融机构的人民币借款和外汇借款应合并计算总规模。国家有关部门的批准或备案文件以外币计价的，人民币与外币的折算汇率为借款合同生效日当日中国人民银行授权公布的人民币汇率中间价。

　　问：某外商投资企业向境外股东借入一笔人民币借款，因公司业务需要，除在注册地开立一个人民币借款账户外，还需到异地银行再开立一个人民币借款账户，是否需要办理相关核准手续?

　　答：外商投资企业一笔境外人民币借款只能开立一个人民币一般存款账户用于办理资金收付。境外借款人民币一般存款账户原则上应当在外商投资企业注册地的银行开立，对确有实际需要的，外商投资企业可选择在异地开立人民币一般存款账户，并报其注册地中国人民银行分支机构备案。

　　问：某外商投资企业注册资本金外方缴款尚未全额到资，是否可以在投注差内借用人民币外债?

　　答：外商投资企业注册资本金按期足额到位后，方可自境外借用人民币资金。

　　问：某香港公司在境内一家银行开立了人民币银行结算账户，因账户内资金暂时不用，为提高资金收益，向银行提出转为定期存款，银行可以为其办理吗?

　　答：境外机构人民币银行结算账户为活期存款账户，银行只能按活期利率为其计息，不能转为定期存款。

　　问：与跨境贸易人民币结算相关的远期信用证、海外代付、协议付款、预收延付等，是否纳入外债管理?

　　答：与跨境贸易人民币结算相关的远期信用证、海外代付、协议付款、预收延付等人民币对外负债，在人民币跨境收付信息管理系统中办理登记，不纳入现行外债管理。

　　问：境内企业进口支付的人民币是否可以在境外(含香港)直接购汇后支付给境外出口商?

　　答：境内企业进口支付的人民币不得在境外(含香港)直接购汇后支付给境外出口商。境内结算银行不得提供此种人民币结算服务。

　　问：企业的转口贸易可以用人民币结算吗?银行在为企业办理转口贸易结算时应注意什么?

　　答：转口贸易可以使用人民币进行结算。境内结算银行在办理相关人民币结算业务时要履行贸易真实性审核义务，对办理的转口贸易跨境人民币资金收付应进行相应的贸易单证真实性、一致性审核，并及时将人民币跨境收付信息报送人民币跨境收付信息管理系统。

　　问：银行在为企业办理经常项下跨境人民币结算业务时，对企业的人民币结算资金能否先入账再审核?

　　答：可以。企业经常项下人民币结算资金需要自动入账的，境内银行可先为其办理入账，再进行相关贸易真实性审核。

　　问：跨境贸易中以外币报关的能否使用人民币进行结算?

　　答：可以。企业以外币报关进出口的货物，如采用人民币进行结算，应在银行办理人民币收付款手续时，如实填写《跨境人民币结算收付款说明》，注明“外币报关人民币结算”字样和相应的外币进出口报关单号、报关金额等，由银行向人民币跨境收付信息管理系统报送有关信息。

　　问：一家新加坡公司原来以外币出资在境内成立了外商投资企业，商务部门的批复中列明出资为外币，现在其准备改成人民币出资，还需要去商务部门办理变更手续吗?

　　答：境外投资者以外币出资改为人民币出资的，无需到商务部门办理合同或章程变更审批，可以按照外商投资法律、行政法规和有关规定要求，到银行办理登记、开立账户、资金汇兑等手续。

　　【法规依据】 《关于跨境人民币直接投资有关问题的公告》(商务部公告2013年第87号)

　　问：一家香港企业需要办理跨境人民币结算业务，是否能在在境内银行开立人民币结算账户?需要办理什么手续?

　　答：境外企业(包括港澳地区)可以在中国境内开立人民币结算账户，用于依法开展各项跨境人民币业务结算。境外机构人民币银行结算账户为活期存款账户，存款利率按照中国人民银行公布的活期存款利率执行。具体开户流程如下：

　　(1)境外企业向银行提供账户开立申请书及相关文件，银行对相关开户文件进行审核，并据此出具境外企业在境内开立人民币银行结算账户的合法性审核书面声明并加盖签章。

　　(2)境内开户银行将合法性审核书面声明及境外机构的开户申请书和其他开户证明文件提交至中国人民银行当地分支机构，以获得开户许可证。

　　(3)企业需要提供的文件包括：在境外合法注册成立的证明文件，在境内开展相关活动所依据的法规制度或者政府主管部门的批准文件等开户证明文件，法定代表人或者单位负责人的有效身份证件，或公司章程规定账户有权签字人的有效身份证件等。

　　【法规依据】 《境外机构人民币银行结算账户管理办法》、《中国人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知》

　　问：一家境内公司准备以人民币出资到越南进行投资，应当如何办理有关业务?

　　答：境内机构在办理人民币境外直接投资业务时，应首先获得境外直接投资主管部门的核准，并明确拟用人民币投资的金额。境内机构在获得直接投资主管部门的核准文件后，凭核准文件及其他相关文件到银行办理境外直接投资人民币资金汇出、人民币利润汇回以及其他资本所得人民币汇回等境外直接投资人民币结算业务。

　　【法规依据】 《境外直接投资人民币结算试点管理办法》(中国人民银行公告2011第1号)

　　问：B公司是一家境内企业，其在越南投资设立的C公司近期资金周转困难，拟向B公司借入一笔人民币，以维持企业日常运营，是否可以?

　　答：境内非金融机构可向境内银行申请办理人民币境外放款结算业务。因此B公司可以向C公司进行跨境人民币放款。

　　【法规依据】 《中国人民银行关于简化跨境人民币业务流程和完善有关政策的通知》(银发[号)

(1)开展人民币境外放款业务的境内非金融机构，应严格按照《人民币银行结算账户管理办法》规定，向境内银行申请开立人民币专用存款账户，专门用于人民币境外放款；(2)人民币境外放款必须经由放款的人民币专用存款账户以人民币收回，且回流金额不得超过放款金额及利息、境内所得税、相关费用等合理收入之和；(3)境内非金融机构向境外放款的利率、期限和用途由借贷双方按照商业原则，在合理范围内协商确定；(4)银行应认真履行信息报送职责，及时准确地向RCPMIS系统报送人民币跨境收付信息、跨境信贷融资业务等相关信息（若涉及人民币跨境担保业务，还需报送人民币跨境担保信息）。

　　问：外商投资企业以跨境人民币出资对企业有什么好处?

　　答：(一)办理业务优先。跨境人民币出资是目前政府大力支持和推进的一项业务。商务部门、外汇局已为企业办理该项业务开通了绿色通道，对该项业务优先办理，审批时间也大为缩短。

　　(二)无需经外汇局核准开户。以跨境人民币出资，外资企业无需经外汇局核准即可直接到银行开立人民币资本金账户。

　　(三)无需到外汇局办理验资询证。在以跨境人民币出资的情况下，会计师事务所向银行询证后可直接为外资企业出具验资报告，无需到外汇局询证。

　　(四)无需结汇。外资企业使用资金时，因汇入的是人民币，省了结汇环节。

　　(五)避免汇兑损失。以跨境人民币出资，可有效规避人民币和外币间汇率波动带来的风险，有助于企业控制汇兑损失。

　　来源: 《中国外汇》　

提现费率：Alipay如果是当日到账，10w以下的费用会收取0.2%的费率，最高25元;超过10万的，费率为0.25%，次日到账不收手续费。Payoneer费率为1.2%。

国内跨境平台很多都是支付宝或者微信，但是跨境电商平台就不一样，每个平台的收款方式与结汇方式是不一样的。像lazada这个跨境电商平台也有自己的收款方式，一般只有两种。那么lazada收款和结汇是怎么做的呢?下面我就给大家介绍一下吧。

一、lazada怎么收款和结汇?

AliPay也就是支付宝，不过Lazada是仅支持企业支付宝的绑定的，个人账户不可以。通过企业Alipay，还可以帮助企业进行快速认证，入驻的审核效率也是更快的;而且Alipay这一收款方式，卖家可以随时解绑或者绑定，不用等待平台审核，是非常便捷的。需要注意的就是，Lazada越南站现在是能绑定Alipay的，所以会在后台看到不可用的字样。

Payoneer即派安盈，也是目前大多数跨境电商平台支持的收款方式之一，安全性是比较高的，所以大部分国内的跨境卖家也会首选Payoneer为收款方式。Payoneer也有推出特定的计划，让Lazada卖家快速入驻，提升开店的效率，也是性价比比较高的一种收款方式。

提现费率：Alipay如果是当日到账，10w以下的费用会收取0.2%的费率，最高25元;超过10万的，费率为0.25%，次日到账不收手续费。Payoneer费率为1.2%。到账时间：Alipay是可以选择当日到账或者是次日到账的;Payoneer可以随时提现，但需要1-3个工作日才可到达银行账户。

支持站点：Payoneer支持LAZADA所有站点的绑定;而Alipay除越南站外，其他站点都可以绑定。安全性：这两个平台的安全性都是比较高的，AliPay因为是国内的收款平台，是支持直接人民币到账的，不用卖家自己再去进行货币转换再提现，是比较方便快捷的。

二、Lazada收款方式哪个好?

Lazada收款方式并没有说哪个比较好，最主要就是看是否适合自己。大家选择收款方式的话，建议从平台的安全性、手续费、到账时间等方面去考量。每个平台各方面都是有所不同的，根据自己的实际情况及需求选择即可。例如你对安全性的要求比较高，那么就选择Payoneer账户;想节省一定的手续费的话，那么就选择AliPay，成本比较低。

虽然只支持两种收款方式，但是例如选择Payoneer收款的Lazada卖家，可以再注册一个Paypal账户，绑定Payoneer账户，那么就可以提现到Paypal账户中了，相对来说选择也是比较灵活的，大家可根据自己需求选择。