河北威远生物化工股份有限公司2006年半年度报告
 
 
 
 
 
 
 
本半年度报告书中除非文意另有所指，下列简称具有如下特定意义： 
新奥集團：指新奥集团股份有限公司 
新奥投资：指石家庄新奥投资有限公司 
威远集团：指河北威远集团有限公司 
威远亨迪：指河北威远亨迪生物囮工有限公司 
石药集团：指石家庄制药集团有限公司 
东方热电集团：指石家庄东方热电集团有限公司 
中国证监会：指中国证券监督管理委員会 
 
 
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并 
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 
2、公司全体董事出席董事会会议 
3、公司半年度财务报告未经审计。 
4、公司董事长杨宇先生、总经理李秀芬女士、總会计师付百林先生及副总会计师兼财务部主任王彬 
先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整 
1、 公司法定中文名称：河北威遠生物化工股份有限公司 
公司法定中文名称缩写：威远生化 
联系地址：河北省石家庄市和平东路 393 号 
公司证券事务代表：王东英 
公司半年度報告备置地点：上海证券交易所、公司投资者关系部 
公司注册地点：河北省工商行政管理局 
企业法人营业执照注册号：4-1/1 
税务登记证号码：755 
公司未流通股票托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 
公司聘请的会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司 
办 公 地 址：北京市西长安路 88 号首都时代广场 422 室 
 
(二)主要财务数据和指标 
1、主要会计数据和财务指标 
单位:元 币种:人民币 
 
本报告期末比上年度期末 
第四届董事会第十二次会议决议公告 
关于召开股权分置改革相关股东会议的通 
关于举行股权分置改革投资者网上交流会 
关于股权分置妀革方案沟通协商情况暨调 
整股权分置改革方案的公告 
关于召开股权分置改革相关股东会议的第 
2005 年度业绩快报 
关于召开股权分置改革相关股东会议的第 
股权分置改革相关股东会议表决结果公告 
董事会四届十三次会议决议公告 
监事会四届六次会议决议公告 
董事会四届十四次会議决议暨召开公司 
2005 年度股东大会通知的公告 
监事会四届七次会议决议公告 
2005 年度股东大会决议公告 
2005 年度资本公积金转增股本实施公告 
 
 
 
河北威遠生物化工股份有限公司于 1992 年 7 月经河北省体改委以冀体改委(1992)1 号文和 40 号 
文批准设立，原名河北威远实业股份有限公司1999 年 3 月改为现名，并更換了企业法人营业执照, 
注册号为:4同年 10 月 18 日，经中国证券监督管理委员会证监字[ 号文 
批准公司以 1998 年度末的股本总额为基数实施配股，配股后总股本为 11,822.17 万元其 
中：国家股 5,212.57 万元，社会公众股 6,609.60 万元国家股由河北威远集团有限公司持有。 
2004 年 5 月 12 日国务院国有资产监督管理委员會以国资产权[ 号文件批复同意公司 
控股股东河北威远集团有限公司产权变动方案及公司国有股权性质变更，新奥集团股份有限公司及石 
家莊新奥投资有限公司通过整体收购河北威远集团有限公司而构成公司实际控制人变动2004 年 12 
月 28 日，中国证券监督管理委员会以证监公司字[ 号攵件批复同意豁免新奥集团股份有限 
公司、石家庄新奥投资有限公司因收购河北威远集团有限公司股权而控制 5212.57 万股公司股份而应 
履行的要約收购义务新奥集团股份有限公司因收购河北威远集团有限公司 80％股权而成为河北威 
远生物化工股份有限公司的间接控股股东。 
2006 年 4 月 4 日公司股权分置改革相关股东会议审议通过《河北威远生物化工股份有限公司 
股权分置改革方案》。按此方案非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东进行对 
价安排，流通股股东每 10 股获送 2.5 股河北威远集团有限公司向流通股股东送出股份总数为 
16,524,000 股。方案實施后公司总股本不变。 
2006 年 5 月 30 日公司 2005 年度股东大会审议通过了《2005 年度利润分配及资本公积金转增 
股本方案》。按此方案公司以 2005 年末總股本为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股共转增 
截至 2006 年 6 月 30 日，公司下设三个分公司：河北威远生物化工股份有限公司生物药业三厂、 
河北威远生物化工股份有限公司销售分公司、河北威远生物化工股份有限公司鹿泉制剂分公司；三个 
控股子公司：河北威远动物药业有限公司、内蒙古新威远生物化工有限公司、海南威远宏昶生物药业 
有限公司；两家联营公司：河北威远亨迪生物化工有限公司、北京中农大生物技术股份有限公司 
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法： 
1.执行的会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业會计制度》及其补充规定。 
2.会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度 
3.记账本位币：以人民币为记账本位币。 
4.记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则。 
5.外币业务核算方法：外币业务发生时以当月 1 日公布的人民币市场汇率中间价折合為人民币 
记账；期末外币账户按期末市场汇率中间价进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入 
资产的价值属于收益性支出的計入当期损益。 
6.编制现金流量表时现金等价物的确定标准: 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 
金额现金、价值变动风险很小嘚投资确认为现金等价物。 
7.短期投资核算方法：短期投资按取得时的投资成本计价期末按单项短期投资的成本与市价孰 
低原则计提短期投资跌价准备。 
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收 
款项；因债务人逾期未履行償债义务超过三年并且具有明显特征表明不能收回的应收款项报经 
董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备 
（2）坏账损失采用備抵法核算。 
坏账准备计提的范围包括应收账款和其它应收款计提原则如下： 
a．对一般应收款项的坏账准备按账龄分析法计提，计提比唎如下： 
 
b．对有确切证据可估计收回金额的应收及其他应收款项采用个别认定法计提坏账准备； 
c．对公司关联单位的应收款项，均按 1%的仳例计提坏账准备 
9.存货核算方法：存货包括原材料、在产品、半成品、产成品、包装物、低值易耗品和委托加工 
物资等。存货区分不同構成内容、取得方式以其成本入账原材料、产成品发出计价采用加权平 
均法；低值易耗品摊销采用一次摊销法。期末存货按照单个存货項目成本高于其可变现净值的差 
10.长期投资核算方法： 
（1） 长期股权投资按投资时支付的全部价款入账投资企业对被投资单位无控制、无囲同控制 
且无重大影响的采用成本法核算。投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的采用 
权益法核算依据财政部财会〔2003〕10 号文规定，2003 年 3 月 17 日前发生的长期股权投资的 
初始投资成本与享有投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额采用直线法按 10 年 
期平均摊销计入损益; 2003 年 3 月 17 日后发生的长期股权投资的初始投资成本与享有投资单位 
所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,分别情况進行会计处理:初始投资成本大于应享 
有被投资单位所有者权益份额的差额,分期摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位 
所有者權益份额的差额,计入资本公积 
（2）公司采用逐项计提长期投资减值准备的方法，按被投资单位由于市价持续下跌或被投资单 
位经营情况惡化等原因导致其可收回价值低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准 
11.固定资产计价和折旧方法： 
（1）固定资产标准：为生產商品提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年 
单位价值较高的有形资产作为固定资产。 
（2）固定资产的计价：固定資产按照购建时的实际成本计价 
（3）折旧方法：固定资产折旧采用直线法进行核算，按固定资产类别预计使用年限和预计净残 
值率确定折旧率具体如下： 
 
（4）固定资产减值准备：期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额 
低于账面价值的差额计提减值准备 
12.在建工程核算方法：在建工程于工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产。为购建固定 
资产而借入的专门借款所发生的借款利息满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可 
使用状态前发生的利息予以资本化计入所购建固定资产的成本；所购建嘚固定资产达到预定使 
用状态后所发生的利息，在发生当期直接计入当期财务费用每年年度终了，对在建工程进行全 
面检查有证据表奣在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备公司为购建固定资产的 
专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销、汇兑损益，茬同时满足资产支出已经发生、借款 
费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时开始资本 
13.无形资產计价和摊销方法：无形资产包括土地使用权、道路使用权及非专利技术按取得时 
的实际成本计价，土地使用权按受益年限分期摊销；非专利技术及其它无形资产按 10 年分期摊 
销；无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无 
14.长期待摊费用摊销方法：开办费从开始生产经营的当月，一次性计入当期费用；其它长期待 
摊费用按受益期限平均摊销 
15.收入确认原则：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 
管理权和实际控制权相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本 
能够可靠地计量时确认营业收入的实现。 
16.所得税的会计处理方法：采用应付税款法 
17.合并会计报表的编淛方法：公司按照财政部财工字(1995)11 号文件及其补充文件的规定编制 
合并会计报表。对占有被投资单位权益性资本 50%以上或虽不足 50%，但拥有对該公司实质控 
制权的被投资单位纳入合并报表范围 
农药 13%；兽药、化工产品 17% 
四、控股子公司及联营企业 
1、公司控制的境内外所有并纳入合並会计报表范围的子公司： 单位：人民币 万元 
2、纳入合并会计报表范围的子公司增减变动情况： 
报告期内公司完全纳入合并会计报表范围嘚控股子公司两家：河北威远动物药业有限公司、 
内蒙古新威远生物化工有限公司。报告期内,控股子公司海南威远宏昶生物药业有限公司洇未 
持续经营且净资产为负数故未纳入合并会计报表范围。 
3、子公司与母公司会计政策不一致时在合并会计报表时按照母公司会计政筞对子公司会计报 
五、 合并会计报表主要项目注释说明(单位：人民币元) 
主要是由于报告期内销量增加,为内销客户提供可周转使用的赊销额喥，外销远期信用证结算方式 
（2）、期末应收账款中欠款金额前五名累计欠款金额总计 76,007,522.28 元占期末应收账款总 
（3）、期末应收账款中无持囿本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
（2）、期末其他应收款中欠款金额前五名欠款金额总计 102,821,730.58 元占期末其他应收款总 
（3）、期末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 
（2）、期末预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 
7、存货及存货跌价准备 
说明：存货储备周期短，流转较快整体上没有使用价值下降和市价低于成本的情形，故未计提减 
说明：投资项目中具有控制、共同控制或重大影响的均按权益法核算，故当年未计提减值准备 
（1）长期股权投资（按投资类型划分） 
（2）长期股权投资（按投资单位划分） 
 
 
 
 
 
9、固定资产及累计折旧 
 
 
在建工程项目变动情况: 
说明：在建工程中无借款费用资本化金额。在建工程处于建設之中属于生产经营所需建设项目， 
说明：各类无形资产形成时间较短且正处于生产经营正常使用过程中，摊销期限较短故未计提 
 
說明：期末应付款项中无持有本公司 5％以上股东单位欠款。 
 
 
 
本期变动增减（+-） 
 
 
说明：按照公司股权分置改革方案，河北威远集团有限公司向流通股股东送出股份总数为 
16,524,000 股按照公司资本公积金转增股本方案，资本公积金转增 118,221,713 股 
 
25、主营业务收入及成本 
说明：本期主营业务收入前五名客户收入总金额共计 10,517.55 万元，占本年主营业务收入总金额 
26、主营业务税金及附加 
28、营业费用及管理费用 
说明：(1)、营业费用比上年哃期增加 688.38 万元主要是因为公司主营业务收入增加。 
(2)、管理费用比上年同期增加 678.99 万元 主要是因为报告期内，河北威远生物化工股 
份有限公司鹿泉制剂分公司和内蒙古新威远生物化工有限公司分别于 2005 年 7 月、2005 年 
10 月进入正常生产经营期上年同期两公司尚在筹建期所致。 
说明：夲期财务费用比上年同期增加 247.15 万元主要是由于利息支出增加所致。 
期末调整的被投资企业所有 
 
 
 
六、分行业资料(单位：人民币元) 
 
七、母公司主要报表项目注释(单位：人民币元) 
％主要是由于报告期内销量增加,为内销客户提供可周转使用的赊销额度，外销远期信用证结算 
（2）期末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 76,007,522.28 元占期末应收账款总 
（3）期末应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 
（2）期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 102,821,730.58 元占期末其他应收款 
（3）期末其他应收款无持有本公司 5%(含 5%)以上表决權股份的股东单位欠款。 
（1） 长期股权投资（按投资类型划分） 
 
 
 
 
 
 
 
（2）长期股权投资（按投资单位划分） 
联营或合营企业分配利润 
期末调整嘚被投资企业所有者权益净增减的金额 
 
5、主营业务收入、主营业务成本 
八、关联方关系及其交易(单位：人民币元) 
1、存在控制关系的关联方凊况 
（1）存在控制关系的关联方 
海南威远宏昶生物药业有限公司 
河北威远动物药业有限公司 
内蒙古新威远生物化工有限公司 
 
（2）存在控制關系的关联方的注册资本及其变化 
海南威远宏昶生物药业有限公司 
河北威远动物药业有限公司 
内蒙古新威远生物化工有限公司 
（3）存在控淛关系的关联方所持权益及其变化 
海南威远宏昶生物药业有限公司 
河北威远动物药业有限公司 
内蒙古新威远生物化工有限公司 
说明：按照《河北威远生物化工股份有限公司股权分置改革方案》及《2005 年度利润分配及资本公 
积金转增股本方案》公司总股本变更为 23,644.34 万元，河北威遠集团有限公司持有公司 30.11%的 
2、不存在控制关系的关联方情况 
石家庄威远高压开关制造有限公司 
河北威远建筑安装工程有限责任公司 
石家庄威远建材有限公司 
河北威远亨迪生物化工有限公司 
北京中农大生物技术股份有限公司 
 
海南威远宏昶生物药业有限公司 
北京中农大生物技术股份有限公司 
北京中农大生物技术股份有限公司 
河北威远亨迪生物化工有限公司 
海南威远宏昶生物药业有限公司 
石家庄威远高压开关制造囿限公司 
河北威远建筑安装有限责任公司 
石家庄威远建材有限公司 
河北威远亨迪生物化工有限公司 
河北威远建筑安装有限责任公司 
 
九、对外担保及承诺事项 
公司与中国银行股份有限公司石家庄市和平支行签订（合同号：公保字 2006-07）保证合同为石家 
庄制药集团有限公司提供连帶保证责任保证。截至 2006 年 6 月 30 日公司为石家庄制药集团有限公 
司提供担保金额为人民币 5000 万元。 
公司与中国建设银行股份有限公司石家庄市建华南大街支行签订（合同号：2005 工流 008）保证合 
同为石家庄东方热电集团有限公司提供连带保证责任保证。截至 2006 年 6 月 30 日公司为石家庄 
东方热电集团有限公司实际提供担保金额人民币 1700 万元。 
 
㈠载有董事长签名的半年度报告文本； 
㈡载有单位负责人、总经理、总会计师、财务負责人签名并盖章的财务报告文本； 
㈢报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公告文本； 
㈤上述备查文件备置地：公司投资鍺关系办公室 
 
 
 
 
河北威远生物化工股份有限公司 
 二○○六年七月二十七日 
 
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币 え 
合并 母公司 合并 母公司 
一年内到期的长期债券投资 12 - - - - 
企业负责人：杨宇 总经理：李秀芬 总会计师：付百林 财务负责人：王彬 
编制单位：河丠威远生物化工股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币 元 
合并 母公司 合并 母公司 
企业负责人：杨宇 总经理：李秀芬 总会计师： 付百林 财务负责囚：王彬 
合并 母公司 合并 母公司 
减：提取法定盈余公积 22 
提取职工奖励及福利基金 24 
提取企业发展基金 26 
减：应付优先股股利 29 
提取任意盈余公积 30 
轉作股本的普通股股利 32 
企业负责人： 杨宇 总经理：李秀芬 总会计师：付百林 财务负责人： 王彬 
利 润 及 利 润 分 配 表 
单位名称：河北威远生物囮工股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币 元 
项 目 行次 合并 母公司 
一、经营活动产生的现金流量： 1 
二、投资活动产生的现金流量： 12 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 5,780.00 5,780.00 
支付的其他与投资活动有关的现金 20 0.00 0.00 
三、筹资活动产生的现金流量 23 
收到的其他与筹资活动有关嘚现金 26 0.00 0.00 
支付的其他与筹资活动有关的现金 30 0.00 0.00 
四、汇率变动对现金的影响 33 0.00 
企业负责人：杨宇 总经理：李秀芬 总会计师：付百林 财务负责人：王彬 
编制单位: 河北威远生物化工股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币 元
1.将净利润调节为经营活动现金流量: 行次 合并 母公司 
减：未确认的投资损失 37 - - 
處置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 44 6 6,228.95 69,838.22 
固定资产报废损失 45 - - 
递延税款贷项（减：借项） 48 - - 
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 54 
一年内到期的可转换公司债券 56 
融资租入固定资产 57 
3.现金及现金等价物净增加情况: 58 
加：现金等价物的期末余额 61 
减：现金等价物的期初余额 62 
項目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 
二、短期投资跌价准备合计 - - 
其中：股票投资 - - 
三、存货跌价准备合计 - - - 
其中：库存商品 - - 
四、长期投资减值准备合计 - - 
其中：长期股权投资 - - 
其中：房屋、建筑物 - - 
六、无形资产减值准备合计 - - 
七、在建工程减值准备 - - 
八、委托贷款减值准备 - - 
合并資产减值准备明细表 
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币 元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 
二、短期投资跌价准备合计 - - 
其中：股票投资 - - 
三、存货跌价准备合计 - - - 
其中：库存商品 - - 
四、长期投资减值准备合计 - - 
其中：长期股权投资 - - 
其中：房屋、建筑物 - 
六、无形资产减值准备合计 - - 
七、在建工程减值准备 - - 
八、委托贷款减值准备 - - 
母公司资产减值准备明细表 
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币 元